Плани 401 (k) досить поширені серед роботодавців по всій країні. Вони поступово замінили традиційні пенсійні плани з визначеною виплатою. Roth 401 (k) s існували лише останні кілька років і зустрічаються набагато рідше. Ось наш 401 (k) проти. Roth 401 (k) швидке порівняння.
У цьому порівнянні:
Вступ до кожного плану
401 (k) плани -це пенсійні плани, спонсоровані роботодавцем, які в основному фінансуються за рахунок відрахувань із заробітної плати працівника. Типовий план включає кілька варіантів інвестицій, і працівник може вибрати, в які транспортні засоби інвестувати, а також відсоток розподілу, який буде в кожному. Внески не підлягають оподаткуванню працівником, накопичують прибуток на основі відстрочення сплати податків, часто включають обмежений збіг внесків роботодавця і стають оподатковуваними після звільнення.
Плани Roth 401 (k) поєднати переваги a Рот ІРА з щедрішими межами внесків звичайного 401 (k) план. Незважаючи на те, що працівник не відраховує внески, внесені до плану, заробіток накопичується на неоподатковуваній основі, але розподіл може бути знятий без оподаткування. Roth 401 (k) може містити збіг роботодавця, але кошти від матчу повинні бути розміщені у звичайній частині 401 (k).
Давайте детальніше розглянемо особливості кожного плану.
Обмеження внесків
401 (к) - До 19 000 доларів США (25 000 доларів США, якщо вам від 50 років)
Roth 401 (k) - До 19 000 доларів США (25 000 доларів США, якщо вам 50 або більше) на рік у поєднанні зі звичайними 401 (к)
Межі доходу
401 (к) - Жодного, хоча правила є більш складними у випадку високооплачуваних працівників (HCE)
Roth 401 (k) - Те саме
Міркування щодо податку на прибуток
401 (к) -Внески не підлягають оподаткуванню у прийнятому році, але прибуток у плані накопичується на основі відстрочення сплати податків. Кошти стають оподатковуваними як звичайний дохід після виведення.
Roth 401 (k) -Внески не підлягають оподаткуванню, якщо вони зроблені, але прибуток накопичується на неоподатковуваній основі. Немає податкового зобов’язання з податку на прибуток у разі вилучення з плану, якщо вони взяті після досягнення 59 ½ років і до тих пір, поки план існує не менше п’яти років.
Дострокові зняття коштів
401 (к) - Зняття коштів, здійснені до досягнення 59 ½ років, оподатковуються як звичайний дохід і підлягають оподаткуванню податком IRS за дострокові зняття коштів, що дорівнює 10% від суми розподілу.
Roth 401 (k) -Внески, внесені до плану, не підлягають оподаткуванню після вилучення, оскільки під час їх здійснення вони не підлягали оподаткуванню. Зняття інвестиційного прибутку в рамках плану підлягатиме оподаткуванню податком на прибуток після вилучення, а також штрафом 10% дострокового вилучення податку.
Надання позики:
401 (к) - 50% вартості плану, до 50000 доларів США
Roth 401 (k) - Недоступний
Необхідні мінімальні розповсюдження (RMD):
401 (к) - Обов’язково, коли ви досягаєте 70 ½
Roth 401 (k) - Потрібно, коли ви досягнете 70 ½, якщо ви ще не працюєте
Перекидання:
401 (к) - Може бути включений до плану 401 (k) наступного роботодавця, IRA або Roth IRA
Roth 401 (k) - Можна перевернути лише на інший Roth 401 (k) або Roth IRA
Який би план ви не вибрали, він важливий для вас потрапити на пенсійний план і якнайшвидше почніть нарощувати свій пенсійний портфель.
Дивитися також: Рот ІРА проти Традиційна ІРА