Du kanske har hört att hemligheten bakom förtidspensionering är att sätta upp en "Roth-omvandlingsstege", vilket låter lite bibliskt.
I verkligheten är det en finansiell planering som involverar regelbundna överföringar från din skatteuppskjutna konton till din Roth så att du kan dra ut dem som skatte- och strafffria inkomster i god tid innan ditt 60-tal.
Det är ganska slank, visst, men det är inte för alla. En framgångsrik konverteringsstege kräver massor av matematik, planering, kapital och till och med mindre etiska överväganden.
Så i linje med temat stegar, låt oss ta detta pensionshack ett steg i taget. Låt oss börja klättra.
Kortversionen
- Roth IRA-konverteringsstegar är ett "tidig pensionshack" som låter dig behandla tidiga Roth IRA-uttag som skatte- och strafffri inkomst.
- Processen kräver att du gör årliga konverteringar (överföringar) från skatteuppskjutna pensionskonton till din Roth IRA fem år före din planerade förtidspension.
- Fördelen med Roth-konverteringar i allmänhet är att du kan betala skatt på ditt pensionssparande nu medan du är i en lägre skatteklass.
- Kapitalkraven är dock branta och du kan riskera att betala mer skatt än vad du brukar göra vid pensioneringen.
Hur Roth IRA fungerar
Låt oss börja med lite om Roth IRA och varför de är basen för många "pensionshack".
Roth IRA vs traditionella IRA och 401(k) s
Till skillnad från med skatteuppskjutna konton är bidrag till Roth IRA: er beskattningsbara i förskott. Vilket varken är bra eller dåligt - det är bara ett annat alternativ.
Plus, Roth IRAs har speciella regler som hjälper dig att undvika IRS-påföljder för tidiga uttag.
| Roth IRA | Traditionell IRA | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| I ett nötskal | Betala skatt nu, njut av skattefria uttag senare | Gör avdragsgilla bidrag nu, betala skatt senare | Gör avdragsgilla bidrag nu, betala skatt senare (plus arbetsgivarmatchning och andra förmåner) |
| Maximalt årligt bidrag 2022 | $6 000 för åldrar <50 7 000 $ för åldrar över 50 |
$6 000 för åldrar 7 000 $ för åldrar över 50 |
20 500 USD för åldrar <50 $27 000 för åldrar över 50 |
| Skatter | Betalas i förskott. Bidrag och inkomster växer skattefritt |
Betalas vid uttag | Betalas vid uttag |
| Påföljder för uttag före 59½ års ålder | 10 % IRS straffavgift på intäkter och omvandlingar (inte bidrag) Såvida inte du uppfyller femårsregeln för varje |
10% IRS straff på inkomster och bidrag, plus regelbunden inkomstskatt | 10% IRS straff på inkomster och bidrag, plus regelbunden inkomstskatt |
Såg du det? Den dolda "bakdörren" för att undvika 10% IRS straffavgift för tidiga uttag?
Du kan alltid ta tillbaka bidrag du har gjort till din Roth IRA. Eftersom du redan har betalat skatt på dem, anser IRS att pengarna är dina. Men dina inkomster och konverteringar är inlåsta. Du kan inte röra dem utan att ådra dig den där otäcka straffen på 10 %.
Det vill säga inte förrän du når femårsregeln.
Roth IRAs femårsregel
Roth IRA har två "femårsregler" som dikterar när du kan dra ut dina intäkter och omvandlingar utan straff.
Femårsregeln för inkomster (aka upplupen ränta) säger att du inte kan ta ut inkomster utan straff förrän:
- Du når 59 ½ år och
- Din Roth IRA är minst fem år gammal
Låt oss säga att du maxar ditt bidrag på 6 000 $ 2022 och lämnar dem till 2027. Vid 8% APY har ditt bidrag på $6 000 genererat $2 815,97 i intäkter, så ditt totala Roth IRA-saldo är nu $8 815,97.
Du kan ta ut ditt ursprungliga bidrag på 6 000 $ utan straffavgift, men du kan inte röra dina intäkter på 2 815,97 $ förrän du är 59 ½.
Visserligen finns det några undantag, till exempel ett förstagångsköp av hem, collegekostnader och födelse- eller adoptionskostnader. Men i stort sett är dina inkomster låsta.
Men när det kommer till din bidrag, när du väl konverterar pengar till en Roth IRA kan du dra ut dem strafffritt efter bara fem år, oavsett om du är 25 eller 55.
Hur Roth-konverteringar fungerar
En konvertering är när du flyttar pengar från ett skatteuppskjuten pensionskonto till din Roth IRA.
Till skillnad från direkta bidrag med ett årligt tak på $6 000, har konverteringar till Roth IRAs ingen övre gräns. Om du vill kan du konvertera $5 000 eller $500 000 från din traditionella IRA till din Roth IRA under ett enda beskattningsår.
Naturligtvis är Roth-konverteringar en populär strategi bland höginkomsttagare som inte längre kvalificerar sig för årliga Roth-bidrag. De är också användbara för alla som vill bidra med mer än $6 000 per år.
Det finns två huvudsakliga fördelar med en Roth IRA-konvertering:
Roth IRA möjliggör tidiga uttag
Med några få undantag kan du inte röra pengarna i din traditionella IRA eller 401(k) före 59 ½ års ålder utan att ådra dig den tunga straffavgiften på 10 %. Men om du flyttar pengarna från ditt skatteuppskjutna konto till en Roth IRA via en konvertering, kan du ta ut pengarna inom fem år utan att ådra sig påföljder.
Roth IRA kan potentiellt sänka skatterna
IRS räknar pengarna du konverterar från din traditionella IRA till din Roth IRA som inkomst för det året, så du måste betala skatt på det.
Kom ihåg att konverteringar hjälper dig att undvika straffavgifter, inte skatter.
Med det sagt kan en vältajmad konvertering fortfarande hjälpa dig att spara på skatten. Om du tror att du kommer att ha en högre inkomst under pensionen än vad du gör idag, kan du spara lite pengar genom att betala skatt nu – medan det är i en lägre skatteklass.
För att ta reda på exakt hur mycket pengar en Roth-konvertering kan spara dig, ägna några minuter åt att mixtra med Roth Conversional Calculator på Personligt kapital.
Hur som helst, strategin att "smyga" pengar från din traditionella IRA till din Roth IRA är så vanlig att den har ett smeknamn. CFP kallar det "The Backdoor Roth".
Läs mer >>> Att betala skatter på investeringar 2022 Guide
ÄrBakdörrRothIRAjagolagligtorUnetiska?
Nej! Faktiskt, de IRS förklarar exakt hur man gör dem (även om Uncle Sam aldrig använder termen "bakdörr").
När det gäller etik, tänk på detta: Roth IRA i bakdörren är ganska standard, och många CFP: er uppmuntrar dem till och med som en lönsam pensionsstrategi. Enligt Forbes, ur 200 miljoner amerikanska skattebetalare under 2018, 724 000 utförde en Roth-konvertering.
Men nästan en av fem Roth-omvandlingar kom från hushåll som tjänade 500 000 dollar årligen, vilket väckte viss negativ uppmärksamhet i kongressen. Senator William Roth tänkte trots allt på Roth IRAs för att hjälpa låg- och medelklassen.
I slutet av 2021 föreslog kongressdemokraterna genomgripande begränsningar för Roth-konverteringar. Från och med 2032 kommer kontosaldot att ha ett tak på cirka 10 miljoner USD, och alla som tjänar mer än 400 000 USD kan inte längre göra konverteringar av något slag.
Så för att sammanfatta flyttar Roth-konverteringar pengar från ett traditionellt pensionskonto till ett Roth för att uppnå tre huvudmål:
- Aktivera valfria tidiga uttag när fem år är slut
- Betala skatt tidigare medan du är i en lägre skatteklass
- Njut av skatte- och strafffria inkomster i pension
Så hur möjliggör Roths konverteringsstegar förtidspensionering?
| År | Ålder | Konverteringsbelopp (från Traditionell > Roth) | Uttagsbelopp (inkomst) | Källa |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 konvertering |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 konvertering |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 konvertering |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 konvertering |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 konvertering |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 konvertering |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 konvertering |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 konvertering |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 konvertering |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 konvertering |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Regelbundet uttag |
Finns det några nackdelar med en Roth-konverteringsstege?
Absolut. Här är de tre stora:
- Det äter upp dina besparingar — För att ta dig av Roth-omvandlingsstegen som illustreras ovan, måste du förbränna pensionskapital till ett värde av 600 000 USD innan du fyller 59 ½. Tänk på att vi inte är kvalificerade för maximala sociala förmåner förrän 67 år.
- Du kanske betalar mer skatt — Om du tjänar 160 000 USD 2025 och konverterar 60 000 USD kommer din skattepliktiga inkomst det året att vara 220 000 USD. Ungefär 55 000 USD skulle falla inom det mycket högre skatteintervallet på 32 %. Istället, om du hade väntat till pensionen, när din totala årsinkomst var ditt uttag på $60 000, kunde du ha undvikit 32%-skatteklassen helt.
Återigen, för att avgöra om en Roth-konvertering är rätt för dig, mixtra med than Roth Conversion Calculator på Personligt kapital och prata sedan med din ekonomiska planerare. En framgångsrik Roth-konverteringsstege säkerställer att du har tillräckligt med kapital för att hålla hela pensioneringen.
Poängen
För något känt som ett "hack" är Roth IRA-konverteringsstegar ganska komplicerade och kräver stora mängder kapital och matematik. Men om du planerar att gå i pension i förtid är det värt att prata om dem med din ekonomiska planerare.
Vidare läsning:
- Vilket pensionskonto är bäst? En jämförelse av planer
- 25x-regeln för förtidspensionering
- Investera för pensionsmyterRoth IRA omvandlingsstege