Лакше је него икад започети сопствени посао, али са самозапошљавањем долазе многе препреке, укључујући недостатак пензиони план који спонзорише послодавац.
Око 16 милиона Американаца ради за себе, према недавним подацима из Пев Ресеарцх Центер. Један од највећих проблема са којима се ови Американци суочавају је недостатак пензиони план који спонзорише послодавац. Када сте шеф и запослени, не постоји унапред одређена компанија 401(к) план до Пријавите за. Нема поклапања са друштвом.
Међутим, постоје рачуни за пензионисање доступни самозапосленим особама, а један се зове соло 401(к).
Шта је Соло 401(к)?
Соло 401(к) је налог у стилу 401(к) дизајниран за власнике малих предузећа или самозапослених лица без запослених. Пореска управа то такође назива „планом са једним учесником“ или „планом за самозапослене 401 (к)“.
Соло 401(к) је добар за људе који:
- немају запослених
- имају матични број послодавца
Ови планови су регулисани истим правилима као и 401(к) план који спонзорише послодавац. То значи да постоје
границе доприноса (иако другачија граница доприноса) и казне и накнаде за превремена повлачења. Ваше посредништво може ограничити врсте инвестиција које можете купити кроз свој план.Ан важна и узбудљива ствар о соло 401(к) је да ваш супружник може бити покривен планом. Ако ваш супружник зарађује новац од вашег пословања, онда се може рачунати као учесник плана. Ово вам у суштини даје прилику да удвостручите свој допринос плану, што би могло значити огромна пензиона штедња. Супружници су једине особе које могу бити обухваћене соло 401(к).
Како отворити Соло 401(к) налог
Отварање соло 401(к) је лако, пошто сте једини на налогу. Ако желите да подесите налог, следите ове једноставне кораке.
- Откријте да ли испуњавате услове за соло 401(к). Ако сте самозапослени или имате предузеће и немате запослене, онда сте квалификовани. Ако желите да унапредите своје пословање у будућности, имајте на уму правило једног учесника.
- Пронађите соло 401(к) провајдера. Када одлучите да ли желите да отворите налог, потребно је да пронађете провајдера који одговара вашим потребама. Постављање соло 401(к) је другачије него када компанија постави традиционални 401(к) или СЕП ИРА. Имајте на уму ствари као што су трошкови, репутација и флексибилност улагања. Блоом и Персонал Цапитал су робо саветници који рукују соло 401(к) с и лако је подесити налог са њима.
- Попуните потребну папирологију. Постављање соло 401(к) захтева мало папирологије. Ваш провајдер би требао бити у могућности да вас проведе кроз сва потребна документа.
- Припремите податке о запосленима. Иако сте једини учесник на рачуну, мораћете да имате документ који открива план и предности штедње без пореза. То је зато што ако икада запослите запослене, ваш налог ће се аутоматски пренети на Традиционални 401(к) и подлегати правилима о откривању података.
- Отворите рачун. Ово је лакши део. Направите налог код одабраног провајдера пре истека рока за подношење пореске пријаве.
- Финансирајте свој рачун. Када отворите рачун, можете почети да дајете доприносе са свог банковног рачуна. Међутим, постоје ограничења колико можете да допринесете свом налогу сваке године, што наводимо у наставку.
Соло 401(к) Правила и ограничења доприноса
нормално, 401(к) планови које спонзорише послодавац имају ограничење индивидуалних доприноса од 19.000 долара за 2019. и ограничење од 19.500 долара за 2020.. Ограничење доприноса за соло 401(к) је другачије.
Са соло 401(к), ви сте и запослени и послодавац. Тако да можете допринети плану кроз сваку улогу. То значи да ваш укупан лимит доприноса може бити много већи него код традиционалног 401(к).
- Ограничење доприноса је 56.000 долара за 2019. и 57.000 долара за 2020.
- Власницима планова који имају 50 или више година дозвољено је да дају додатних 6.000 долара (за 2019.) или 6.500 долара (за 2020.). Ово је допринос за надокнаду, осмишљен да помогне онима који су касно почели да инвестирају.
57.000 долара из 2020. године (или 63.500 долара ако имате најмање 50 година) се рашчлањују овако:
- Као запослени, можете доприносе до 19.500 долара (или 26.000 долара ако имате најмање 50 година), али не више од 100% ваше плате. Ако имате право да дате тај допринос, дали бисте га као запослени.
- Као послодавац, такође можете направити а допринос учешћа у добити до 25% вашег нето прихода од самозапошљавања. ИРС има ограничење на износ прихода који се може користити за одређивање вашег нето прихода од самозапошљавања. То је 285.000 долара за 2020. годину, што значи да се све што преобразите не може урачунати у ваш соло 401(к).
Ово ограничење се односи на све ваше 401(к) планове
Треба напоменути да док влада жели да охрабри људе да штедите и инвестирајте за пензију, не жели да угурате превише новца уз пореске олакшице. Стога је одлучено да се ограничење личног доприноса од 19.500 долара (или 26.000 долара ако имате 50 или више година) примењује на све 401 (к) планове у којима сте.
То значи да ако ви започните сопствени посао као споредну гужву и отвори соло 401(к) и имате 401(к) на свом редовном послу, можете допринети само укупно 19.500 долара.
Можете, на пример, да уложите 10.000 долара у свој план радног места и 9.500 долара у свој самозапослени 401(к) план, али не можете ставити 19.500 долара у сваки план.
Још једна напомена је да како ваше инвестиције расту у самозапосленом 401 (к) плану, правила се мало мењају. На пример, план који има 250.000 долара или више средстава на крају године обично је обавезан да поднесе годишњи извештај на обрасцу 5500-СФ. Проверите са својим финансијски саветник за друге захтеве који се могу применити на ваш план.
Да ли је Соло 401(к) добар за вас?
Ови планови су добри за:
- Људи без запослених
- Неко ко зарађује довољно од свог пословања да допринесе пензионом плану
- Људи са супружником који зарађује од посла
- Неко ко ради пуно радно време у сопственом послу
Ови планови можда нису најбољи за:
- Компаније са запосленима или које ће ускоро имати запослене
- Неко ко ради на пола радног времена у сопственом послу
Соло 401(к) вам омогућава да изаберете свој порески статус
Једна занимљива ствар у вези са соло 401(к) је да када отворите рачун, можете одабрати свој порески статус. Ако отворите а традиционални соло 401(к), бирате да се ваши доприноси не опорезују када их дате. У овом случају, можете одбити своје доприносе од својих пореза, а онда бисте платили порез на своја улагања када повући новац у пензији.
Са Ротх соло 401(к), бирате да плаћате порез када уплаћујете доприносе и не плаћате порез када плаћате повући новац у пензији. Међутим, са Ротх соло 401(к), не можете допринети проценту поделе профита.
Лепо је имати флексибилност да изаберете који тип налога желите да отворите. За многе власнике малих предузећа, првих неколико година посао не зарађује много новца, а Ротх опцију је лепо имати.
Уштедите за пензију без обзира на све
Соло 401(к) планови могу бити моћници штедње за пензију. Они раде као а план 401(к) спонзорисан на радном месту, укључујући и плаћање накнаде и казне за вађење новца пре него што навршите 59½ година и морате да плаћате своје доприносе у календарској години, а не у пореској години као код ИРА. Од соло 401(к) планове не могу отварати компаније са запосленима, неки власници предузећа би то могли сматрати превише рестриктивним за њих потребе.
Али за власнике малих предузећа који то желе инвестирати за пензију док раде за себе, соло 401(к) је атрактивна опција и одличан начин да изградите своје гнездо јаје.