Čeprav gre v nasprotju z zrnom standardni finančni nasveti, dejansko obstajajo časi, ko je smiselno predčasno umakniti pokojninska sredstva. Mislim, da je zgodaj, preden dopolnite 59,5 let, starost, pri kateri vam IRS običajno dovoljuje dvig sredstev, za katera velja samo dohodnina, ne pa 10 -odstotni davek na predčasni umik.
V določenih situacijah vam morda tudi ne bo treba plačati dohodnine. Kdaj je torej smiselno predčasno odvzeti sredstva z računa za upokojitev? In kdaj je dobro, da jih pustite pri miru?
1. Soočanje s hudo boleznijo
Če se spopadate z resno boleznijo, zlasti s smrtjo, ni smiselno, da svoj pokojninski načrt ohranite nedotaknjen »nekoč«. Tvoj dan je zdaj, kot v zdaj je čas, ko potrebujete sredstva.
IRS dejansko v zvezi s tem dejansko olajša ne plačilo davka na dohodek od dviga denarja, ampak oprostitev 10 -odstotne kazni. Če ste mlajši od 65 let, se IRS odpoveduje kazni, če se z denarjem plačajo zdravstveni stroški, ki presegajo 10% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI). To ni težko preseči, zlasti s kombinacijo višjih zdravstvenih stroškov in zmanjšanega dohodka zaradi bolezni.
Ta izjema velja za sredstva, umaknjena iz načrta 401 (k) ali IRA. IRS predvideva tudi oprostitev 10 -odstotne kazni v primeru, da se soočite popolna in trajna invalidnost. Kazen se bo oprostila za sredstva, umaknjena iz načrta IRA ali načrta 401 (k).
2. Soočanje s finančno pozabo
Čeprav naj bi bili pokojninski skladi namenjeni posebej vašim upokojitvenim letom, so velja za pošteno igro, če se pred upokojitvijo soočate z velikimi finančnimi težavami starost. Prihraniti denar za upokojitev ni smiselno, če trenutno ne morete plačati osnovnih življenjskih stroškov.
Tako težko finančno stanje se lahko pojavi zaradi različnih razlogov, vključno s poslovnim neuspehom ali daljšim obdobjem brezposelnosti.
Če je finančna stiska posledica znatne motnje v dohodku, je povsem možno, da umiki iz pokojninskega načrta bodo zaradi vaše nizke ali neobvezne stopnje obdavčeni z malo ali nič davka na dohodek dohodek. Žal bo 10 -odstotna kazen za predčasne dvige veljala ne glede na vašo raven dohodka.
Če morate zaradi ekonomskih težav vzeti denar iz pokojninskih načrtov, se prepričajte, da je skrbnik načrta zadrži najmanj 10% distribucije, tako da boste pokrili kazen, ko pride čas do predložite dohodnino.
Omeniti velja tudi, da vas bo IRS oprostila plačila 10 -odstotne kazni za predčasni umik, če se sredstva IRA uporabijo za plačilo premij zdravstvenega zavarovanja, medtem ko ste brezposelni. Vendar se ta izjema uporablja samo za agencije IRA in ne za načrte 401 (k).
3. Lahko se izognete 10 -odstotni kazni za zgodnji umik
Obstajajo tudi primeri, ko lahko vzamete sredstva iz svojega pokojninskega načrta pred dopolnjenim 59. letom starosti in ste še vedno oproščeni plačila 10 -odstotne kazni za predčasni umik. To je lahko premislek, če je vaš dohodninski razred nižji, kot je bil v času, ko ste vplačali prispevke za upokojitev.
Umik prispevkov iz Roth IRA. Znesek sredstev, ki ste jih prispevali v Roth IRA, lahko kadar koli umaknete. Ne samo, da pri razdeljevanju ni 10 -odstotne kazni za predčasni umik, pa tudi davčne obveznosti ni, saj ob prispevkih ni bilo davčne olajšave. Za vsak znesek, umaknjen iz sredstev, ki predstavljajo zaslužek iz teh prispevkov, pa bo treba plačati davek od dohodka in kazen, kadar koli se sredstva dvignejo pred dopolnitvijo 59 ½ leta.
Programi v bistvu enakih periodičnih plačil ali SEPP. Program SEPP vam bo omogočil, da dvignete sredstva bodisi iz IRA bodisi iz 401 (k), preden dopolnite 59 ½, brez plačati 10% kazen za predčasni umik (čeprav bodo še vedno veljali davki na dohodek pri distribucijah). Obstajajo trije različni načini za izračun dvigov v okviru SEPP:
- Zahtevana minimalna metoda distribucije,
- Metoda amortiziranja in
- Metoda anuitizacije
Za več informacij o dvigih SEPP glej Pogosta vprašanja o upokojitvenih načrtih v zvezi z bistveno enakimi periodičnimi plačili na spletnem mestu IRS.
Ločitev od službe pri starosti 55 let ali več. Če ste iz kakršnega koli razloga ločeni od zaposlitve - zaradi upokojitve, odpovedi delodajalca ali prostovoljne odpovedi - lahko dvignete denar iz načrta 401 (k) brez 10 -odstotne kazni predčasnega dviga, če ste stari 55 let ali starejši. Še enkrat boste morali plačati davek na dohodek od dvignjenega zneska. Prav tako SEPP ne veljajo za IRA, ker niso pod pokroviteljstvom delodajalca.
Opozorilo pri tem je, da oprostitev kazni velja le za sredstva, umaknjena iz načrta delodajalca, ki ga je sponzoriral delodajalec v času vaše ločitve. Umiki iz načrtov, ki jih sponzorirajo prejšnji delodajalci, niso upravičeni do izvzetja.
To bi moralo biti močan dokaz za vključitev vseh prejšnjih načrtov delodajalcev v vaš trenutni načrt delodajalca, če ste stari 55 let ali več.
Čeprav skoraj nikoli ni dobra ideja, da izgubite nekaj svojega težko zasluženega prihranka s plačilom kazni za predčasni dvig oz nezaslišani davki na sklade, v nekaterih primerih lahko predčasno umaknete sredstva za upokojitev in to je smiselno.
Preverite svoj pokojninski dohodek:
(Vir: Teme upokojitve - izjeme od davka na zgodnje razdelitve)