Načrt za nakup zalog zaposlenih: Ali bi morali sodelovati? • Part-Time Money®

A pred nekaj leti sem dobil priložnost sodelovati pri načrtu nakupa delnic svojega podjetja (ESPP). Po nekaj raziskavah sem ugotovil, da so ti načrti lahko v veliko korist, če jih narediš pravilno.

Večina ljudi, ki imajo dostop do načrta nakupa zalog zaposlenih, bi ga morala vsekakor uporabiti, povečati in takoj obrniti. S tem boste skoraj zagotovili skoraj 30 -odstotno letno donosnost svojega denarja.

Ali razmišljate o ESPP vašega podjetja? Srečnež! Poglejmo podrobnosti o tem, kaj je ESPP, poglejmo primer in se pogovorimo o davčnih posledicah.

Kakšni so načrti nakupa zalog zaposlenih?

ESPP je vrsta koristi, ki jo bo podjetje ponudilo zaposlenim. So v bistvu priložnost za zaposlenega, da kupi delnice podjetja po diskontni ceni, do 85% cene delnice .;

Podjetja to počnejo (dajejo vam zaloge s popustom) preprosto zato, da vas spodbudijo, da trdo delate za podjetje in vas nekaj časa zadržijo.

Načrt se običajno financira z avtomatskim odtegljajem plače zaposlenega v odstotku vašega dohodka (običajno 1% do 10%).

Sredstva se zadržijo, dokler ni izpolnjen določen rok, običajno tri, šest ali 12 mesecev. Takrat se sredstva porabijo za nakup delnic vašega podjetja.

Po kakšni ceni je kupljena? & Običajno je nakupna cena cena, ki je bila na zalogi v času, ko ste začeli prispevek v sklad (datum podelitve) ali cena delnice v času nakupa delnic (kar je nižje), zmanjšano za 15% popust. Nato lahko delnice prodate ali držite.

Primer načrta nakupa zalog za zaposlene

Pred nekaj leti, ko sem bil zaposlen, je moje podjetje začelo oglašati njihov načrt odkupa zalog zaposlenih (ESPP.) Takrat sem bil nov v podjetju in še nikoli nisem sodeloval pri enem od teh. Res nisem vedel, kaj naj si mislim.

Odkar sem bil zaposlen, sem že imel nekaj delnic podjetja (prek možnosti). Po mojem mnenju je bilo lastništvo teh možnosti zame dovolj delnic podjetja.

Nikoli ne želite imeti preveč ene delnice, kajne? Vsekakor ne svoje podjetje. Konec koncev, ker sem tukaj zaposlen, sem že močno vložena v njih.

15% donos? Vzel ga bom.

No, sodelavec (ki je vedel, da rad govorim o varčevanju denarja) mi je začel govoriti o tem načrtu in mi rekel, da bo to storila. Z mano je delila osnovni koncept.

Samodejno prispevate (med 1% in 10%) vsako plačilno obdobje v sklad, ki se po šestih mesecih uporabi za nakup delnic podjetja s 15 -odstotnim popustom. Nato lahko s to zalogo počnete vse, kar želite.

Če ga prodate isti dan (imenovan ESPP "flipping"), preprosto naredite 15% popust. Šest mesecev ni slabo, kajne? To je 30 -odstotni letni donos brez davkov. Lepo. Tega ne bom dobil nikjer drugje.

(Pravzaprav je to bolj vračilo, če pogledate tako ta članek iz Ljubitelj financ podrobnosti.)

Ali lahko to storimo?

Moje misli so se hitro obrnile na mojo deponirano davčno nepremičnino s Capital One 360. Zakaj ne bi uporabili ESPP namesto računa Capital One 360 ​​(trenutno zaslužite majhen odstotek)?

Za zapisnik imamo tudi svoj sklad za nujne primere s Capital One 360, zato ne bi potegnil VSEGA denarja iz prihrankov samo del davka na nepremičnine, ki sem ga odprl na dodatnem računu (prispeval 350 USD/mesec.) ven naš celoten pregled Capital One 360 ​​tukaj.

Moj naslednji korak je bil narediti nekaj dejanskih in poglobljenih raziskav o ESPP in načrtu mojega podjetja, da bi se prepričali, da je to prava poteza za naju z ženo. Saj niste mislili, da se bom samo na slepo prijavil na podlagi nekaj predlogov sodelavcev, kajne?

Po nekaj raziskavah sem bil pripravljen pritisniti na sprožilec. Začel sem ESPP in tukaj so se številke zlomile:

• Izraz: Šest mesecev
• Popust: 15%
• Prispevek: 10% plače (po obdavčitvi)
• Letni prihodek: $50,000
• Cena delnice na dan podelitve: 30 USD/delnica
• Cena zaloge na dan nakupa: 35 USD/delnica
• Strategija: Flip ali hitra prodaja

Primer:

Nakup
25.000 USD (šest mesecev) dohodka) x .10 (prispevek) = 2.500 USD
30 USD (najnižja cena delnice) x 0,85 (1 - popust) = 25,50 USD
2500 USD / 25,50 USD = 98,04 delnic delnic

Prodaja
98,04 x 35 USD* = 3.431,40 USD
$3,431.40 – $2,500 = 931,40 USD DOBIČKA (64% letni donos)

*Predpostavlja se, da se cena delnice ne spremeni v kratkem času, ki je potreben za prodajo delnic.

Moj prvi obrat ESPP je bil velik uspeh. Po tem sem še naprej uporabljal to ugodnost podjetja, dokler je bila ponujena.

Kdaj prodati delnice svojega zaposlenega za nakup delnic

Odločite se, kdaj boste prodali svoj delež. Všeč mi je zamisel, da čim prej prodate svoje delnice (kar pomeni, da jih "obrnete".) Odpravlja tveganje zadrževanja preveč delnic podjetja, prav tako pa skoraj blokira 15 -odstotni dobiček.

Nekateri so dvomili, da je prevračanje neetično. Sprva sem izpodbijal to idejo in me je potrdilo moje podjetje. Posredniško podjetje, ki obravnava naš postopek ESPP, vam omogoča, da se prijavite za ESPP "Quicksale".

Sliši se Quicksale: z aktiviranjem Quicksale je posrednik ob nakupu takoj prodal moje delnice v družbi. V bistvu delajo zame.

Načrt nakupa zalog zaposlenih Davčne posledice

Vaš prispevek k ESPP se običajno zadrži iz vaše plače PO DAVCU. Zato prispevek k načrtu nima davčnih učinkov. Ko se obdobje izteče in se delnice kupijo, si preprosto lastnik delnic… tudi tam ni davčnega učinka.

Ko prodate delnice, morate plačati davek. Če je pri prodaji delnice minilo manj kot eno leto od nakupa delnice, se imenuje a "Diskvalifikacijo dispozicije" in vaš delodajalec bo preprosto navedel dobiček od prodaje na vašem obrazcu W-2 kot navaden dohodek.

Če bi minilo več kot eno leto, bi se del dobička obravnaval kot dolgoročni kapitalski dobiček. Glej Pojasnilo Turbo Tax o tem.

Povezano: Kako sestaviti zmagovalni obdavčljivi naložbeni portfelj

Davčni kalkulator načrta nakupa zalog zaposlenih

Iščete davčni kalkulator ESPP, ki vam bo pomagal ugotoviti, kakšen bo vaš davčni rezultat. Moj prijatelj Adam je pri Minafi ali si pokrit. On ima privlačen mali kalkulator ki vam bo pomagal ugotoviti, kakšne bodo vaše davčne posledice.

Ali je načrt nakupa zalog zaposlenih vreden?

Razen če je vaše podjetje potopljena ladja, absolutno verjamem, da je ESPP vreden tega. To je približno tako blizu podjetja 401k tekme, kot jih lahko dobite. In koristi se uresničijo veliko hitreje. ESPP, če ga imate, je nesmiseln.

Tukaj je več o vrednosti ESPP iz Premagaj Busha:

Izkoristite načrt nakupa zalog svojih zaposlenih

Načrti za vsakogar so različni, vendar lahko dosežete največ (v smislu varnosti in vračila) iz "tipičnega" ESPP -ja, tako da naredite naslednje:

1. Prispevajte največ: Več ko prispevate k ESPP, večji bo vaš donos, če ga nameravate obrniti. Potrudite se, da prispevate na najvišji ravni načrta. Donos je prevelik, da bi ga lahko spregledali.
2. Obrnite ESPP: Ko pridete do konca mandata in so delnice kupljene, takoj prodajte svoje delnice, tako da je vaše tveganje omejeno. Če ga lahko upravljate, prodajte delnice na kratko tik pred koncem mandata in še dodatno zmanjšajte tveganje.
3. Po prodaji imejte cilj za sredstva: Samo zato, da ne boste nepremišljeno razstrelili vseh svojih prihrankov in zaslužka pri ESPP, imejte lep načrt, kako ga uporabiti po prodaji. Vso srečo.

Iščete prostor za shranjevanje zaslužka ESPP? Oglejte si naš seznam najboljši varčevalni računi.

Ste že kdaj sodelovali pri svojem načrtu nakupa zalog zaposlenih? Če da, kakšni so bili rezultati?

O Philipu Taylorju, CPA

Philip Taylor, alias "PT", je CPA, bloger, podcaster, mož in oče treh otrok. PT je tudi ustanovitelj in izvršni direktor konference in sejma industrije osebnih financ, FinCon.

Leta 2007 je ustvaril Part-Time Money®, da bi delil svoje nasvete o denarju in sam odgovarjal (medtem ko odplačilo več kot 75 tisoč dolarjev dolga) in spoznavanje drugih, ki so navdušeni nad prehodom na finančno področje neodvisnost.