Иногда жизнь становится напряженной, и даже если вы знаете, что ваша налоговая декларация должна быть сдана до 15 апреля, вы можете пропустить этот срок. Это может быть из-за других событий или из-за того, что вы ждете важной налоговой информации. Но иногда это просто промедление. Так что же произойдет, если вы не подадите налоговую декларацию вовремя?
В этой статье:
Файл для расширения
Самый очевидный ответ - подать заявку на расширение. Путем подачи Форма IRS 4868вы получите автоматическое продление срока подачи документов на шесть месяцев. Таким образом, дата подачи заявок переносится с 15 апреля на 15 октября.
Но что, если по какой-либо причине вы не подадите заявку на продление до 15 апреля или не получите продление и все равно не подадите налоговую декларацию до 15 октября?
Многое начинает происходить, но ни одно из них не является хорошим. Но прежде чем мы перейдем к последствиям несвоевременной подачи налоговой декларации, давайте сначала посмотрим, что вы можете сделать, чтобы минимизировать ущерб.
Подайте налоговую декларацию как можно скорее
Если вы не подали налоговую декларацию к установленному сроку, будь то 15 апреля или 15 октября, вы все равно должны подать как можно скорее. Обратите внимание, что IRS продлил Срок уплаты налогов до 17 мая 2021 г., для налогов 2020 года в связи с пандемией COVID-19. Это означает, что у вас есть дополнительный месяц для подачи в этом году.
Если вы не подадите заявление, получение сообщения от IRS будет лишь вопросом времени. Практически каждый работодатель и финансовое учреждение, выплачивающее вам налогооблагаемый доход, выдают вам либо W-2, либо 1099.
Но они также должны отправить копию в IRS. Если IRS получает какой-либо документ и он не соответствует вашей налоговой декларации, она отправляет вам письмо.
Предупреждение о мошенничестве:IRS не связывается с налогоплательщиками по телефону, только с письменной корреспонденцией. Если кто-то звонит вам, утверждая, что вы из IRS, это почти наверняка мошенничество.)
Теперь можно получить либо W-2, либо 1099 (или даже несколько), и при этом не потребуется подавать декларацию. Обычно это происходит потому, что даже с полученным доходом вы все еще ниже порога для подачи декларации о доходах.
Если это так, ответьте на письмо IRS, сообщив им, что вы находитесь ниже порога для подачи. Это должно прояснить проблему.
Но если от вас требуется подавать, а вы этого не сделаете, подача как можно скорее сводит к минимуму затраты на штрафы и сборы. Размер этих штрафов и сборов зависит от того, сколько вы должны.
Расширение файла не является расширением для оплаты
Вы должны знать, что даже с расширением штрафы и проценты применяются, если ваше полное налоговое обязательство не уплачено до 15 апреля (или 17 мая, если вы подаете заявку в 2021 году).. IRS требует полной оплаты ваших налоговых обязательств при подаче заявления на продление.
Если вы не подали заявку до крайнего срока продления и не имеете налоговых обязательств - или если вы имеете право на возвращать деньги - штрафы и пени не взимаются. Но ситуация меняется, если вы задолжали налог и не подавали заявление о продлении срока.
Штрафы
IRS оценивает штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации в размере 5% в месяц по неуплаченным налоговым обязательствам на срок до пяти месяцев. Всего до 25%. Например, если ваши неуплаченные налоговые обязательства составляют 3000 долларов, и вы не подаете декларацию в течение трех месяцев, IRS добавляет 450 долларов к вашим обязательствам. А если вы подадите заявление на пять месяцев позже или позже, IRS добавит 750 долларов к вашему обязательству.
- Подача продления до налогового дня позволяет избежать штрафа за позднюю подачу заявки.
- Но если у вас есть налоговые обязательства и вы не подаете заявление в установленный налоговый или продленный срок, тогда все начинает становиться неудобным.
- Во-первых, штраф в размере 5% в месяц за просрочку подачи документов применяется к неуплаченному налоговому обязательству.
- К тому же к этому добавляется штраф за просрочку платежа. Это оценивается по ставке 0,5% в месяц (6% в год) до полной уплаты налогов. Этот штраф также превышает 25%, что означает, что он будет применяться «всего» 50 месяцев.
Интерес
А еще есть проценты на невыплаченный остаток. Текущая процентная ставка IRS по неуплаченным налогам в настоящее время составляет 3% (ставка может меняться ежеквартально). Проценты начисляются на невыплаченный остаток как ваших налоговых обязательств, так и применимых штрафов до тех пор, пока объединенный остаток не будет полностью выплачен.
Также важно понимать нет срока давности по пени и пени. IRS может применять одну или обе налоговые декларации, которые не были поданы, или налоговые обязательства, которые остаются неоплаченными, для столько же лет назад как он выберет.
Если неуплаченное налоговое обязательство остается невыполненным в течение многих лет или если обязательства в течение нескольких лет остаются неоплаченный, сумма пени и пени может превысить первоначальный налог обязанность.
Вот почему важно как можно скорее подать декларацию и уплатить налоги.
Как уплатить налоговые обязательства перед IRS
Самый простой способ подать налоговую декларацию и оплатить ею соответствующее обязательство. Если вы подаете декларацию в бумажном виде, приложите чек к оплате в Казначейство США на причитающуюся сумму. Если вы подаете заявку в электронном виде, отправьте платеж в электронном виде с помощью IRS Direct Pay. Если вы платите со своего банковского счета, плата за этот способ оплаты не взимается.
Если вы не можете позволить себе уплатить полную сумму при подаче налоговой декларации (-ий), вы должны отправить как можно больше при подаче заявки. Однако IRS предоставляет вам варианты оплаты, если вы не можете произвести полную оплату.
Краткосрочные планы выплат
IRS дает вам до 180 дней для уплаты налоговых обязательств, хотя, если вы подаете онлайн-заявку, срок составляет всего 120 дней. Вам необходимо заполнить Соглашение об онлайн-оплате (OPA) онлайн или позвоните в IRS по телефону 800-829-1040.
Плата за создание такой схемы оплаты не взимается. Но проценты и штрафы применяются, как описано выше.
Договор рассрочки
Если вы не можете полностью оплатить налоговые обязательства в пределах лимита по краткосрочному плану платежей, вы можете подать заявку на рассрочку. IRS дает вам до 72 месяцев на оплату по этому соглашению.
Чтобы подать заявку, заполните OPA и Форма 9465 IRS, Запрос на рассрочку.
Если соглашение будет одобрено, IRS предложит несколько вариантов оплаты:
- прямой дебет с вашего банковского счета
- удержание из заработной платы у вашего работодателя
- кредитная карта, чек или денежный перевод
- наличными у розничного партнера
- Электронная система федеральных налоговых платежей (EFTPS)
Как и в случае с краткосрочными планами выплат, применяются штрафы и проценты. Фактически, они будут взиматься с невыплаченного баланса до тех пор, пока он не будет полностью оплачен. В ваших интересах как можно скорее погасить договор о рассрочке платежа, чтобы избежать большого накопления этих дополнительных сборов.
Компромиссное предложение
Это вариант, которым вы можете воспользоваться, если оплата всей ответственности невозможна как сейчас, так и в будущем. Компромиссное предложение, по сути, позволяет вам погасить налоговую задолженность в размере, меньшем, чем полная сумма. Вы можете подать заявку на предложение, если оплата полной ответственности приведет к финансовым затруднениям.
При рассмотрении вопроса о том, предоставлять ли предложение компромисс, IRS учитывает вашу платежеспособность, доходы, расходы и размер активов.
Чтобы соответствовать требованиям, вы должны подать все необходимые налоговые декларации и произвести все требуемые расчетные налоговые платежи. Вы не имеете права на участие в процедуре открытого банкротства.
Вам необходимо отправить вместе с заявлением платеж, равный не менее 20% от общей суммы, которую вы предлагаете заплатить. Однако первоначальный взнос не требуется, если вы соответствуете требованиям сертификации для малоимущих. Эти правила изложены в Форма 656, Предложение в Компромиссном заявлении.
Оставшаяся сумма должна быть выплачена не более чем пятью периодическими платежами.
Взимается сбор в размере 205 долларов, если вы не имеете права на получение сертификата о низком доходе или не подаете Сомнение в отношении предложения об ответственности.
Последствия неподачи или уплаты
IRS предоставляет множество возможностей, которые позволят вам подать налоговую декларацию и впоследствии оплатить ее. Но если вы не воспользуетесь этими вариантами, ситуация станет еще хуже.
- Во-первых, если вы задолжали налог и не подали налоговую декларацию, это подпадает под мошенничество с подоходным налогом. Это уголовное обвинение, которое может привести даже к тюремному заключению.
- Но также существует вероятность того, что IRS может определить ваши налоговые обязательства на основе записей, поданных в агентство, или в результате налоговая проверка за рассматриваемые годы.
- Если до этого дойдет, вы не сможете требовать никаких законных налоговые вычеты о ваших возвратах. Чистым результатом может быть более высокое налоговое обязательство, чем было бы в случае, если бы вы подали требуемые декларации. Это еще одна причина, по которой важно подать декларацию, даже если вы не можете позволить себе заплатить.
- Если вы не уплатите свои налоговые обязательства добровольно, IRS может получить налоговое удержание в отношении ваших активов, что позволит им наложить арест на эти активы. Он даже может взимать сбор для удержания вашей заработной платы до тех пор, пока долг не будет полностью выплачен.
- Вы также должны знать, что IRS теперь использует коллекторские агентства для сбора неуплаченных налогов. А ваши налоговые обязательства IRS иногда ограничивают доступ к определенным государственным льготам или документам, например к паспорту.
- IRS также может взимать до 15% ваших пособий по социальному обеспечению. Это означает, что вы не можете избежать налоговой службы, даже если вы на пенсии.
Хотите быть в безопасности? Воспользуйтесь службой налоговой подготовки
| Рекомендуемая услуга | Особенность | |
|---|---|---|
 |
Turbo Tax Premier | Полный спектр продуктов для подачи налоговой декларации |
 |
TaxAct Premier + | Самый простой для инвесторов |
 |
H&R Block Premium | Неограниченные налоговые консультации в режиме реального времени |
 |
eSmart Tax Deluxe | Сделано специально для инвесторов |
 |
TaxSlayer Premium | Все необходимые налоговые льготы для инвестиций |
 |
Налог на свободу | Быстрая, легкая и безопасная подача налоговой декларации онлайн |
Узнайте больше о лучшем налоговом программном обеспечении на 2021 год здесь.
Нижняя граница
За исключением самых крайних обстоятельств, вы должны иметь возможность как минимум подавать налоговую декларацию. Если вы не можете подать их к Дню уплаты налогов или к концу шестимесячного продления, подайте их как можно скорее. Подача документов сводит к минимуму некоторые из худших аспектов ответственности IRS.
После подачи заявки воспользуйтесь одним из вариантов, предлагаемых IRS для уплаты налоговых обязательств. IRS будет готов к сотрудничеству, если вы будете сотрудничать с ними. Но все начинает усложняться, когда вы игнорируете либо свое обязательство подавать декларации, либо свое обязательство оплатить свои обязательства, либо и то, и другое.
Что касается IRS, любое действие лучше бездействия.