Иногда мы делаем плохие ставки.
Сделайте плохую ставку в казино, можете уйти с выпивкой. Сделав плохую ставку на фондовом рынке, можно уйти с удержанием подоходного налога.
Если это заставило вас сказать «а? какие?" - оживитесь.
Это называется сбор налоговых убытков и это то, что используют успешные инвесторы, чтобы увеличить отдачу от своих инвестиций.
Вы можете думать о своем инвестиционном портфеле на публичном рынке как о бизнесе. Когда вы продаете победителя, вы получаете прибыль (прирост капитала). Когда вы продаете проигравшего, вы получаете убыток (потерю капитала). Прирост капитала компенсируется убытком капитала, и вы облагаетесь налогом на разницу между ними.
Например, если я купил акции Wallet Hacks на 10 000 долларов в январе и продал их за 20 000 долларов в марте, это краткосрочный прирост капитала на 10 000 долларов. Если бы я также купил на $ 10 000 Разбогатейте медленно акции в январе, но продал их всего за 5000 долларов в декабре, это краткосрочная потеря капитала в размере 5000 долларов (извините, приятель!).
10 000 долларов прибыли минус 5 000 долларов убытков означает, что я буду облагаться налогом на 5 000 долларов прибыли по краткосрочной ставке прироста капитала.
Я обналичиваю своего победителя, потому что хочу зафиксировать бумажную прибыль, но я хочу снизить свое налоговое бремя, поэтому мне нужно найти проигравшего, которого я могу продать, чтобы компенсировать эту прибыль. Бум, нашел хорошего кандидата и продаю его, чтобы зафиксировать убытки.
Это работает только с налогооблагаемыми инвестиционными счетами. Счета с отсроченным налогообложением, такие как 401 (k), и не облагаемые налогом счета, такие как Roth IRA, не облагаются налогами при покупке и продаже ценных бумаг, поэтому сбор не имеет никакого эффекта.
Налоговое управление США и казначейство знают, что люди это делают. Таким образом, они создают правило: вы не можете использовать потери для компенсации прибыли, если не следуете определенным рекомендациям. Эти правила называются «правилом продажи стирки».
В правило продажи-стирки говорит, что если вы купите такой же или «практически идентичный актив» в течение 30 дней, вы не сможете использовать убыток. Убыток добавляется к налоговой базе нового холдинга, поэтому фактически он просто откладывается до тех пор, пока вы снова не продадите акции. Потеря не исчезает. (как ни странно, ваш новый холдинг на самом деле является продолжением вашего старого холдинга, который вы продали с убытком, поэтому он может иметь право на долгосрочные ставки прироста капитала)
После продажи акций Get Rich Slowly я не могу выкупить их обратно в течение 31 дня, если хочу компенсировать свою прибыль этой потерей. Я могу купить другой актив, возможно, забрать акции Пенни-накопитель или Мудрый хлеб (Я слышал, что эти два блога очень популярны!), Но я не могу купить «Разбогатей медленно». (то же правило применяется в течение 30 дней до убыточной продажи, поэтому я не могу купить «Get Rich Slowly» за 30 дней до продажи проигрышной позиции)
Последнее правило, которое следует запомнить: если у вас больше потерь, чем прибылей, вы можете использовать до 3000 долларов из этих потерь для компенсации обычного дохода. Любые дополнительные убытки, превышающие 3000 долларов, переносятся на следующий год.
Как богатые используют эту стратегию
Все сводится к термину «практически идентичный». Существует множество паевых инвестиционных фондов, которые, если вы спросите обычного человека, примерно такие же.
Согласно правилам IRS, это не так. Взгляните на эти два фонда:
Индексный фонд Vanguard 500 и индексный фонд Vanguard Total Stock Market Index это два разных фонда, но они очень близки. Индекс S & P500 составляет около 75% рынка, так что у нас много хорошего совпадения. Если в этом году вы ожидали убытков в фонде S & P500, вы могли бы собрать эти налоговые убытки и вложить их в фонд Total Market. Подождите 31 день, затем вернитесь в фонд S&P 500.
(Майкл Китсес хорошо обсудил практически идентичное правило поскольку это связано с целью правила, объединенными инвестиционными механизмами и сбором убытков - прочтите это)
Когда рынок резко упал в 2008 и 2009 годах, я знаю много людей, которые понесли убытки. Десятки тысяч долларов, если не сотни тысяч убытков. Но они участвовали в росте, когда рынок восстановился, потому что они купили что-то похожее, хотя и не «практически идентичное».
Теперь, прежде чем вылезут вилы, помните, что понесенные потери вполне реальны. Это не какая-то сумасшедшая лазейка, которая делает богатых богаче (посмотрите на это, есть интерес). Это просто делает их немного богаче, потому что вы тем временем получаете небольшую налоговую льготу.
Все налоговые льготы, очень небольшой риск того, что вы пропустите какой-то рост S & P500, который не учитывается фондом Total Market.
Осознание потери бумаги может нанести психологический вред, но в финансовом плане это благо. Если ваши вложения в 10000 долларов стоят всего 5000 долларов, их продажа не означает, что вы потеряли 5000 долларов прямо сейчас. Вы потеряли его давным-давно, только сейчас вы можете пожинать плоды этой потери. 3000 долларов могут пойти на компенсацию обычного дохода, а остальная часть может быть использована для компенсации любого прироста капитала, который вы уже получили.
Если вы читаете статью Китсеса, сбор налоговых убытков имеет много неясностей вокруг «практически идентичных», но это мощный инструмент, который многие люди используют, и вы тоже должны его использовать.
Еще одна стратегия для не очень богатых
Прежде чем вы уйдете, я хочу поделиться с вами стратегией, доступной тем, кто делает очень мало Деньги.
Есть способ получить прибыль и при этом платить НУЛЬ на прирост капитала.
Долгосрочный прирост капитала облагается налогом по ставке 0%, 15% или 20% в зависимости от вашей предельной ставки налога на обычный доход. Если вы находитесь в группе 22%, 24%, 32% или 35%, вы платите 15%. Если вы находитесь в группе 35% или 37%, вы платите 20% (там есть немного странного совпадения в скобках, но не в этом суть).
Если ты в 10% или 12% налоговые категории - вы платите НУЛЕВОЙ ПРОЦЕНТ от прироста капитала.
Где верхний предел 12% -ной шкалы? 40 125 долларов США для одиночных подателей и 80 250 долларов США для состоящих в браке подателей на 2020 год.
Добавьте обратно к стандартному вычету в размере 12 400 долларов для одиночных файлов и 24 800 долларов для состоящих в браке файлов, и ваш потолок для 12% -ного кронштейна значительно упадет.
Когда вы идете продавать инвестиции, любая прибыль, которая останется ниже этого потолка после добавления вашего дохода, не будет облагаться налогом.
По мере приближения к концу года проверьте, какой может быть ваша ставка налога на долгосрочный прирост капитала. Если это 0%, это может быть хорошее время, чтобы получить часть этой прибыли без уплаты налогов.
Вот как вы избегаете выплаты прироста капитала по долгосрочным инвестициям. И для этого не обязательно быть богатым!
(как и в случае со всеми предложениями по налогам, обязательно проконсультируйтесь с бухгалтером)