Планы 401 (k) довольно распространены у работодателей по всей стране. Они постепенно заменили традиционные пенсионные планы с установленными выплатами. Roth 401 (k) появились только в последние несколько лет и встречаются гораздо реже. Вот наш 401 (k) vs. Roth 401 (k) быстрое сравнение.
В этом сравнении:
Введение в каждый план
Планы 401 (k) являются спонсируемыми работодателем пенсионными планами, которые в основном финансируются за счет удержаний из заработной платы работника. Типичный план включает в себя несколько вариантов инвестирования, и сотрудник может выбрать, в какие автомобили инвестировать, а также процентное распределение, которое будет в каждом из них. Взносы не облагаются налогом для работника, накапливают прибыль на основе отсроченного налога, часто включают ограниченный размер взноса работодателя и облагаются налогом при увольнении.
Планы Roth 401 (k) сочетать преимущества Рот ИРА с более щедрыми лимитами взносов обычного План 401 (k). Хотя взносы, внесенные сотрудником в план, не вычитаются, доходы накапливаются без уплаты налогов, но выплаты могут быть сняты без уплаты налогов. Roth 401 (k) может включать совпадение с работодателем, но средства от матча должны быть помещены в обычную часть 401 (k).
Давайте подробнее рассмотрим особенности каждого плана.
Лимиты взносов
401 (к) - До 19 000 долларов США (25 000 долларов США, если вам 50 лет и старше) в год
Roth 401 (к) - До 19000 долларов (25000 долларов, если вам 50 лет и старше) в год в сочетании с обычным 401 (k)
Пределы дохода
401 (к) - Нет, хотя правила более сложные в случае высокооплачиваемых сотрудников (HCE)
Roth 401 (к) - Такой же
Рекомендации по подоходному налогу
401 (к) - Взносы подлежат вычету из налогооблагаемой базы в течение взятого года, но доходы по плану накапливаются на отложенной налоговой основе. При выводе средства облагаются налогом как обычный доход.
Roth 401 (к) - Взносы не подлежат вычету из налогооблагаемой базы при внесении, но прибыль накапливается на безналоговой основе. Отсутствуют обязательства по налогу на прибыль при отказе от участия в плане, если они были приняты после достижения возраста 59 ½ лет и до тех пор, пока план существует не менее пяти лет.
Досрочное снятие средств
401 (к) - Снятие средств до достижения 59 ½, подлежит налогообложению как обычный доход и подлежит дополнительному налогу IRS на досрочное снятие средств в размере 10% от суммы распределения.
Roth 401 (к) - Взносы, сделанные в план, не облагаются налогом при снятии средств, так как они не подлежали налогообложению при выплате. Вывод инвестиционного дохода в рамках плана будет облагаться подоходным налогом при выводе, а также 10% -ным налогом на досрочное снятие.
Предоставление кредита:
401 (к) - 50% от стоимости плана, до 50 000 долларов США
Roth 401 (к) - Недоступен
Требуемые минимальные распределения (RMD):
401 (к) - Требуется при достижении 70 ½
Roth 401 (к) - Требуется, когда вы достигнете 70 ½, если вы еще не работаете
Ролловеры:
401 (к) - Может быть перенесен на план 401 (k) следующего работодателя, IRA или Roth IRA.
Roth 401 (к) - Может быть перенесен только на другой Roth 401 (k) или Roth IRA.
Какой бы тариф вы ни выбрали, важно, чтобы вы попасть в пенсионный план и как можно скорее начните создавать свой пенсионный портфель.
Смотрите также: Рот IRA vs. Традиционный ИРА