Никто не любит платить налоги, но нет их оплата, как правило, приводит к очень большим проблемам, от аудита IRS до возможного тюремного заключения. Не рекомендуется. Что ты жестяная банка сделать - это отложить уплату налогов или уменьшить свою задолженность. Есть несколько совершенно законных способов сделать это. Вот самые эффективные с точки зрения налогообложения инвестиционные стратегии на выбор.
1. Муниципальные облигации
Возможно, наиболее очевидный способ заработать не облагаемый налогом доход - это купить не облагаемые налогом муниципальные облигации (munis). Проценты по этим облигациям освобождены от федерального налога. А в некоторых штатах облигации освобождены от подоходного налога этого штата.
Это может иметь большое значение, если вы живете в штате с высоким уровнем налогообложения. Вы, вероятно, должны будете платить подоходный налог штата с процентов от муниципальных образований, выданных не в вашем штате. Например, если вы живете в Нью-Йорке и покупаете муниципальные образования Калифорнии, вы будете должны подоходным налогом штата Нью-Йорк с процентов по этим облигациям Калифорнии. Купите освобожденные от налогов муниципальные образования, выданные штатом Нью-Йорк или другим государственным учреждением, чтобы избежать уплаты подоходного налога штата с вашего муниципального дохода.
Вы можете купить как отдельные муниципальные облигации, так и муниципальные облигации. фонды (паевые инвестиционные фонды или ETF), которые владеют диверсифицированным портфелем муниципальных образований. Дивиденды фонда поступают из процентов, полученных по его облигациям, поэтому они не облагаются налогом для инвесторов. Специализированные фонды держат облигации только одного штата, например Калифорнии или Нью-Йорка, поэтому дивиденды из этих фондов не облагаются двойным налогом для резидентов этого штата.
Однако фонды часто распределяют прирост капитала в конце года. Все инвесторы, владеющие фондом на определенную дату, будут обязаны платить налог на прирост капитала.
Другие «подводные камни»:
- Если вы покупаете муни ниже номинальной стоимости, разница между номинальной суммой и покупной ценой может считаться налогооблагаемым доходом. На этот счет существуют непонятные правила, но из-за этого вы можете оказаться в долгу перед налогом на прирост капитала.
- Интерес со стороны некоторых муниципалитетов подлежит Альтернативный минимальный налог (AMT). AMT влияет на меньшее количество налогоплательщиков после налогового законопроекта 2018 года, но перед покупкой спросите своего брокера, является ли облигация «облигацией AMT».
- Тот факт, что проценты не облагаются налогом, не означает, что покупка муни «лучше», чем покупка корпоративных облигаций. После уплаты налогов некоторые корпоративные облигации могут предлагать более высокую доходность.
Один из способов убедиться, что инвестирование в муниципальные облигации имеет смысл как для вашего портфеля, так и для ваших налогов, - это поручить вашему портфелю проверку лицензированному специалисту, например Личный капитал.
2. Инвестируйте через Roth IRA
Это, вероятно, лучший способ навсегда снизить ваше налоговое бремя, потому что прибыль, которую вы получаете Рот ИРА никогда не облагаются налогом. Никогда! 100% ваших выводов из Roth IRA не облагаются налогом. Даже несмотря на то, что вы платите налог заранее на деньги, которые идут в Roth, возможность получать не облагаемую налогом прибыль на эти деньги, накопленные в течение многих лет, непревзойденна. Максимальный вклад, который вы можете внести в IRA Roth на 2019 год, составляет 6000 долларов, так что это не огромная сумма, но год за годом она накапливается.
Некоторые люди будут возражать: «Но я должен платить налоги авансом на деньги, которые я вкладываю в Roth IRA. Внесение вклада в традиционный IRA или 401 (k) снижает мой налогооблагаемый доход, поэтому он снижает мой налог сегодня ». Верно, но это все равно что сказать, что вы лучше купите сегодня хороший ужин, чем будете наслаждаться годами и годами пиршества после вас выходить на пенсию.
С традиционным IRA вы избегаете уплаты относительно небольшой суммы налога, когда вы кладете деньги на счет, но вы платите налог с все денег, включая годы и годы окупаемости инвестиций, когда они выходят. Если до выхода на пенсию всего пара лет, Roth - лучшее предложение. Вы можете начать вывод средств после 59,5 лет, но имейте в виду, что IRA Roth должно быть в силе не менее пяти лет, прежде чем вы сможете снимать средства, независимо от вашего возраста.
Существуют ограничения дохода для участия в Roth IRA. Если вы не замужем, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) должен составлять менее 137000 долларов на 2019 год, а взносы снижаются, начиная со 122000 долларов. Если вы состоите в браке совместно, ваш MAGI должен составлять менее 203 000 долларов США, при этом скидки начинаются с 193 000 долларов США. Если вы превысите лимит, появится юридический «черный ход» способ преобразовать обычную IRA в IRA Рота что вы, возможно, захотите рассмотреть.
3. Внесите вклад в спонсируемый работодателем план 401 (k) / 403 (b)
Большинство работодателей будут соответствовать вашим взносам по плану 401 (k) или 403 (b) в пределах определенной суммы. Ваши взносы идут до налогообложения, поэтому они снижают ваш годовой налогооблагаемый доход. А вклад вашего работодателя - это бесплатные деньги. Вы платите налог со 100% снятия средств, которое вы можете начать в возрасте 59½ лет.
Все большее число работодателей теперь предлагают Roth 401 (к), который похож на Roth IRA, но позволяет внести до 19 000 долларов. Если вам 50 или больше, сумма увеличивается до 25 000 долларов. Очевидно, это намного больше, чем лимит в 6000 долларов для Roth IRA. Лимит распространяется на ваш общий 401 (k), будь то традиционный 401 (k), Roth 401 (k) или оба. Соответствующие взносы работодателя всегда поступают на обычный (не Roth) счет 401 (k).
Одним из недостатков этих планов, спонсируемых работодателем, является то, что вы ограничены вариантами инвестиций, которые предлагает план. Большинство из них предлагают индексные фонды с низкими комиссиями, но остерегайтесь тех, у кого высокие комиссии, и обязательно разнообразить. Если ваш план предлагает ограниченный выбор только средств с высокой комиссией, вы можете инвестировать только до той суммы, которая приносит вам наибольший соответствующий взнос от вашего работодателя.
4. Внесите свой вклад в традиционную ИРА
Традиционный IRA аналогичен 401 (k) / 403 (b), но без соответствующего взноса работодателя. Ваши взносы уменьшают ваш налогооблагаемый доход в год, в который они были внесены, но вы платите налог с этих денег и с ваших инвестиционных доходов, когда вы снимаете средства (не ранее возраста 59½ лет, не позднее 70 лет). Тем не менее, отсрочка этих налоговых платежей на 10, 20 или, возможно, 30+ лет до того, как вы начнете снимать деньги, является большим преимуществом.
С IRA у вас есть практически неограниченная гибкость в ваших инвестиционных вариантах, которые могут быть хорошими или плохими, в зависимости от того, насколько вам комфортно управлять своими собственными инвестициями. Вы можете получить совет по этому поводу.
Если вы исчерпали свои 401 (k) взносы и по-прежнему хотите сэкономить больше, вы можете внести свой вклад в традиционный IRA, но не до уплаты налогов. Итак, ведите тщательный учет, чтобы не платить налог на эти деньги снова, когда вы снимаете средства со счета.
Хотите узнать больше о том, как налоги влияют на инвестиции и как сэкономить на налогах в этом году? Проверить Cofield's Concepts, образовательный сайт финансового консультанта Картера Кофилда. В его налоговом курсе вы узнаете все, что вам нужно знать о том, как воспользоваться вычетами и как работают налоги на инвестиции.
5. Сохраните для колледжа с 529 планами
Если у вас есть дети и вы планируете оплачивать часть или все их расходы в колледже, или если вы планируете получить степень для себя в будущем, откройте 529 план. Откройте счет для каждого ребенка (даже если он еще не родился!) И начните откладывать деньги, как только сможете, даже если это небольшая сумма в месяц. Доходы от инвестиций накапливаются без налогообложения на 529 счетах, и до тех пор, пока деньги используются для любых квалифицированных расходов на образование (а не только на обучение), снятие средств не облагается налогом. Некоторые штаты даже предлагают налоговый вычет на деньги, вложенные в план 529 этого штата.
Если вы бабушка или дедушка, тетя, дядя или другие заботливые люди, которые хотят помочь оплачивать образование ребенка в колледже, это обычно лучше внести деньги на счет, принадлежащий родителю ребенка, чем создать отдельную учетную запись, которую вы собственный. Мы не будем вдаваться в подробности, но это влияет на право на получение финансовой помощи.
Большинство финансовых консультантов рекомендуют вам откладывать деньги на пенсию, прежде чем откладывать деньги на образование ребенка. Вы не можете брать взаймы для оплаты своей пенсии, а у ребенка есть гораздо больше лет, чтобы заработать денег для выплаты студенческой ссуды, чем у вас есть на пенсию. Но не все согласны с этой точкой зрения.
6. Учетные записи UGMA / UTMA
В Закон о единообразных подарках несовершеннолетним (UGMA) и Закон о единообразных передачах несовершеннолетним (UTMA) разрешать несовершеннолетним владеть имуществом. Этот метод не всегда предлагает 100% безналоговый возврат, но он может сработать для вас - или, на самом деле, для ваших детей, не являющихся взрослыми.
Этот тип учетной записи открыт на имя несовершеннолетнего ребенка. Таким образом, доход от инвестиций до определенного предела облагается налогом в соответствии с налоговой категорией ребенка. Это часто означает нулевой налог, поскольку большинство детей зарабатывают не больше стандартного вычета.
Предупреждение о точном печати: Если ваш ребенок является крупный работник, доход выше указанного лимита облагается налогом по ставке родителей.
Более мелкий шрифт: Когда ребенок достигает определенного возраста, он или она получает контроль над деньгами. Если все пойдет хорошо, они пойдут на оплату учебы в колледже или на оплату первоначального взноса за дом. Но это могло пойти на покупку мотоцикла или чего-то еще. Пожалуйста, поговорите с налоговым экспертом, прежде чем продолжить.
7. Оплачивайте медицинские расходы с помощью сберегательного счета на здоровье
А счет сбережений здоровья (HSA) позволяет получить налоговый вычет на медицинские расходы с выгодой для эффективного инвестирования с точки зрения налогообложения. Это почти как IRA, привязанная к плану медицинского страхования с высокой франшизой. Вместо накопления на пенсию, счет используется для оплаты текущих квалифицированных медицинских расходов.
Сумма, которую вы вносите на счет, не подлежит налогообложению, что снижает ваш налоговый счет в конце года. Любые проценты, полученные на эти средства, откладываются по налогам, а снятие средств не облагается налогом, если деньги тратятся на утвержденные медицинские расходы. В отличие от традиционного счета с гибкими расходами (FSA), средства в HSA не используются по принципу «используй или теряй».
Деньги на счете продолжают приносить проценты до тех пор, пока вы не потратите их на медицинские расходы, и эти средства полностью не перейдут под ваш контроль. Это отличный вариант для людей, которые выбирают планы медицинского страхования с высокой франшизой.
Как только ваш HSA достигнет определенной суммы в долларах (обычно 2000 долларов или более), вы можете открыть Инвестиционный счет HSA и инвестируйте деньги в различные паевые инвестиционные фонды. Этот тип HSA может пополните свои общие пенсионные сбережения, защищая вас с помощью медицинского страхования тебе нужно.
8. Купить сберегательные облигации США серии I
Это часто упускаемый из виду, но отличный способ заработать доход, индексированный с учетом инфляции. Заработок не облагается налогом вашим государством или местным правительством, а федеральные налоги откладываются, пока вы держите сберегательный залог. Сберегательные облигации серии I можно использовать для получения высшего образования без уплаты налогов (хотя планы 529 обычно предлагают более высокую доходность). Максимальная сумма, которую вы можете купить, составляет 10 000 долларов на номер социального страхования, и вы можете использовать до 5 000 долларов (на номер социального страхования) любых возмещений IRS, причитающихся для покупки дополнительной суммы. Вы можете считать их частью своих пенсионных сбережений, но вам не нужно хранить их в IRA или 401 (k), чтобы отложить налоги на ваши процентные доходы.
Принимая решение об инвестировании в облигации серии I, сравните сегодняшние ставки с другими инвестиционными возможностями. Казначейство США публикует обновленные ставки на Treasury Direct Веб-сайт. Как минимум, ставка будет соответствовать инфляции (ИПЦ).
9. Основное партнерство с ограниченной ответственностью (MLP)
Основное товарищество с ограниченной ответственностью (MLP) являются способом получить некоторый денежный поток, откладывая большую часть прибыли на многие годы. «Ограниченный» означает, что вы не несете ответственности за ведение бизнеса; вы просто собираете чеки на дивиденды. Звучит хорошо? Дивиденды от MLP обычно откладываются по налогам. Эти распределения фактически снижают базисную стоимость акций. Вы платите налог при продаже своих акций, и прирост капитала может быть значительным, в зависимости от того, как долго вы держите MLP.
Недостатком MLP является то, что с ними довольно сложно справиться при подаче налоговой декларации, и обычно требуется помощь профессионального составителя налоговой отчетности или CPA.
Резюме
Осведомленность о налогах при ваших сбережениях и инвестициях может иметь большое значение в том, какую часть вашего с трудом заработанного дохода (включая инвестиционный доход) вы сохраняете по сравнению с суммой, которую вы должны заплатить в виде налогов. Пока это законно, мы все за то, чтобы ваши налоговые платежи были минимальными. О, теперь можешь опустить руку.