Начать собственный бизнес проще, чем когда-либо, но самозанятость сопряжена с множеством препятствий, в том числе с отсутствием пенсионный план, спонсируемый работодателем.
Около 16 миллионов американцев работают на себя, по последним данным Pew Research Center. Одна из самых больших проблем, с которыми сталкиваются эти американцы, - это отсутствие пенсионный план, спонсируемый работодателем. Когда вы начальник и сотрудник, нет предустановленной компании План 401 (k) к Подпишись на. Нет никакого соответствия компании.
Однако есть пенсионные счета, доступные для самозанятых людей, а один называется соло 401 (k).
Что такое Solo 401 (k)?
Соло 401 (k) - это аккаунт в стиле 401 (k), предназначенный для владельцев малого бизнеса или самозанятые люди без сотрудников. IRS также называет это «планом с одним участником» или «планом 401 (k) для самозанятых лиц».
Соло 401 (k) подходит для людей, которые:
- нет сотрудников
- иметь идентификационный номер работодателя
Эти планы регулируются теми же правилами, что и
План 401 (k), спонсируемый работодателем. Это означает, что есть лимиты взносов (хотя и другой лимит взносов) и штрафы и комиссии за досрочное снятие средств. Ваш брокер может ограничить типы инвестиций, которые вы можете купить в рамках своего плана.An важная и захватывающая вещь о соло 401 (k) в том, что ваш супруг может быть покрыт планом. Если ваш супруг (а) зарабатывает деньги на вашем бизнесе, он может считаться участником плана. По сути, это дает вам возможность удвоить свой вклад в план, что может означать огромные пенсионные сбережения. Супруги - единственные люди, которые могут быть покрыты соло 401 (k).
Как открыть счет Solo 401 (k)
Открыть соло 401 (k) легко, так как вы единственный на счету. Если вы хотите создать учетную запись, выполните следующие простые шаги.
- Выясните, имеете ли вы право на соло 401 (k). Если вы работаете не по найму или владеете бизнесом и у вас нет сотрудников, значит, вы квалифицированы. Если вы хотите развивать свой бизнес в будущем, помните о правиле одного участника.
- Найдите индивидуального провайдера 401 (k). После того, как вы решили, хотите ли вы открыть учетную запись, вам нужно найти поставщика, который соответствует вашим потребностям. Настройка соло 401 (k) отличается от того, когда компания устанавливает традиционный 401 (k) или SEP IRA. Помните о таких вещах, как стоимость, репутация и гибкость инвестиций. цвести а также Личный капитал Робо-советники, которые обрабатывают соло 401 (k), и с ними легко создать учетную запись.
- Заполните необходимые документы. Настройка соло 401 (k) требует немного бумажной работы. Ваш провайдер должен быть в состоянии предоставить вам все необходимые документы.
- Подготовьте раскрытие информации о сотрудниках. Даже если вы являетесь единственным участником счета, вам потребуется документ, раскрывающий информацию о плане и преимуществах не облагаемых налогом сбережений. Это связано с тем, что, если вы когда-либо нанимаете сотрудников, ваша учетная запись автоматически перейдет на Традиционный 401 (k) и будет подпадать под правила раскрытия информации.
- Открой счет. Это легкая часть. Создайте учетную запись у выбранного вами поставщика до крайнего срока подачи налоговой декларации.
- Пополните свой счет. После открытия счета вы можете начать делать взносы со своего банковского счета. Однако существуют пределы того, сколько вы можете вносить на свой счет каждый год, которые мы описываем ниже.
Solo 401 (k) Правила и лимиты взносов
Как обычно, Планы 401 (k), спонсируемые работодателем, имеют лимит индивидуального взноса в размере 19 000 долларов США на 2019 год и лимит в размере 19 500 долларов США на 2020 год.. Предел взноса соло 401 (k) отличается.
С соло 401 (k), вы и работник, и работодатель. Таким образом, вы можете внести свой вклад в план через каждую роль. Это означает, что ваш общий предел взносов может быть намного выше, чем с традиционным 401 (k).
- Лимит взноса составляет 56000 долларов на 2019 год и 57000 долларов на 2020 год.
- Владельцы планов в возрасте 50 лет и старше могут внести дополнительный взнос в размере 6000 долларов США (на 2019 год) или 6500 долларов США (на 2020 год). Это дополнительный взнос, призванный помочь тем, кто поздно начал инвестировать.
57000 долларов в 2020 году (или 63 500 долларов, если вам исполнилось 50 лет) распределяются следующим образом:
- Как сотрудник, вы можете внести до 19 500 долларов США (или 26 000 долларов, если вам исполнилось 50 лет), но не более 100% вашей заработной платы. Если вы имеете право внести свой вклад в наверстывание, вы должны сделать это как сотрудник.
- Как работодатель, вы также можете сделать участие в прибылях до 25% от вашего чистого дохода от самозанятости. У IRS есть ограничение на сумму дохода, которая может быть использована для определения вашего чистого дохода от самозанятости. Это 285000 долларов на 2020 год, а это означает, что все, что вы делаете, не может быть засчитано в ваш сольный 401 (k).
Это ограничение распространяется на все ваши планы 401 (k)
Следует отметить, что, хотя правительство хочет побудить людей откладывать и вкладывать на пенсию, он не хочет, чтобы вы откладывали слишком много денег на налоговые льготы. Поэтому было решено, что лимит личного взноса в размере 19 500 долларов США (или 26 000 долларов США, если вам исполнилось 50 лет) применяется ко всем планам 401 (k), в которых вы участвуете.
Это означает, что если вы начать свой бизнес в качестве подработки и открыть соло 401 (k) а также у вас есть 401 (k) на вашей постоянной работе, вы можете внести всего 19 500 долларов.
Вы можете, например, вложить 10 000 долларов в свой план работы и 9 500 долларов в свой план. самозанятый план 401 (k), но вы не можете вкладывать 19 500 долларов в каждый план.
Еще одно замечание: по мере роста ваших инвестиций в план 401 (k) для самозанятых, правила немного меняются. Например, план с активами на сумму 250 000 долларов или более на конец года обычно требуется для подачи годового отчета по форме 5500-SF. Уточняйте у своего финансовый советник для других требований, которые могут применяться к вашему плану.
Подходит ли вам Solo 401 (k)?
Эти планы подходят для:
- Люди без сотрудников
- Тот, кто зарабатывает на своем бизнесе достаточно, чтобы внести свой вклад в пенсионный план.
- Люди с супругом, который зарабатывает деньги на бизнесе
- Тот, кто работает полный рабочий день в собственном бизнесе
Эти планы могут быть не лучшими для:
- Компании, у которых есть сотрудники или у которых скоро появятся сотрудники
- Кто-то, кто работает неполный рабочий день в собственном бизнесе
Solo 401 (k) позволяет выбрать налоговый статус
Одна интересная особенность соло 401 (k) заключается в том, что при открытии учетной записи вы можете выбрать свой налоговый статус. Если вы откроете традиционное соло 401 (k), вы выбираете, чтобы ваши взносы не облагались налогом при их уплате. В этом случае вы можете вычесть свои взносы из налогов, а затем вы будете платить налог на свои инвестиции, когда вы снимать деньги на пенсии.
С Рот соло 401 (к), вы выбираете платить налог, когда делаете взносы, и не платите налог, когда вы снимать деньги на пенсии. Однако с Roth Solo 401 (k) вы не можете вносить свой вклад в процент распределения прибыли.
Приятно иметь возможность выбирать, какой тип учетной записи вы хотите открыть. Для многих владельцев малого бизнеса первые несколько лет бизнес не приносит много денег, и вариант Roth - это хорошо.
Откладывать на пенсию, неважно
Планы Solo 401 (k) могут стать мощным источником пенсионных сбережений. Они действуют как план 401 (k), спонсируемый рабочим местом, включая оплату сборы и штрафы за снятие денег до того, как вам исполнится 59,5 лет и необходимость делать взносы в календарный год, а не в налоговый год, как в случае с IRA. Так как соло 401 (k) планы не могут быть открыты компаниями с сотрудниками, некоторые владельцы бизнеса могут счесть их слишком ограничивающими для своих потребности.
Но для владельцев малого бизнеса, которые хотят инвестировать на пенсию работая на себя, Solo 401 (k) - привлекательный вариант и отличный способ накапливать свое гнездовое яйцо.