Planurile 401 (k) sunt destul de frecvente la angajatorii din toată țara. Acestea au înlocuit treptat planurile tradiționale de pensii cu beneficii definite. Roth 401 (k) au fost doar în ultimii ani și sunt mult mai puțin frecvente. Iată 401 (k) vs. Roth 401 (k) comparație rapidă.
În această comparație:
Introducere în fiecare plan
401 (k) planuri sunt planuri de pensionare sponsorizate de angajator finanțate în principal prin deduceri de salariu din salariul angajatului. Un plan tipic include mai multe opțiuni de investiții, iar angajatul poate selecta în ce vehicule să investească, precum și alocarea procentuală care va fi în fiecare. Contribuțiile sunt deductibile de către angajat, acumulează câștigurile pe o bază amânată de impozite, includ adesea o cotă limitată a contribuției angajatorului și devin impozabile la retragere.
Planurile Roth 401 (k) amestecă beneficiile unui Roth IRA cu limitele de contribuție mai generoase ale unui obișnuit 401 (k) plan. Deși nu există nicio deducere pentru contribuțiile făcute la plan de către angajat, câștigurile se acumulează fără impozite, dar distribuțiile pot fi retrase fără impozite. Un Roth 401 (k) poate prezenta un meci de angajator, dar fondurile din meci trebuie să fie plasate în porțiunea obișnuită a 401 (k).
Să aruncăm o privire mai atentă la caracteristicile specifice fiecărui plan.
Limite de contribuție
401 (k) - Până la 19.000 USD (25.000 USD dacă aveți peste 50 de ani) pe an
Roth 401 (k) - Până la 19.000 USD (25.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult) pe an, în combinație cu un 401 (k) obișnuit
Limite de venit
401 (k) - Niciuna, deși regulile sunt mai complicate în cazul angajaților cu o remunerare înaltă (HCE)
Roth 401 (k) - La fel
Considerații privind impozitul pe venit
401 (k) - Contribuțiile sunt deductibile în anul luat, dar câștigurile din plan se acumulează în mod amânat. Fondurile devin impozabile ca venituri obișnuite la retragere.
Roth 401 (k) - Contribuțiile nu sunt deductibile din impozit atunci când sunt efectuate, dar câștigurile se acumulează fără impozite. Nu există nicio obligație privind impozitul pe venit pentru retragerile din plan dacă acestea sunt luate după împlinirea vârstei de 59 ½ și atâta timp cât planul există de cel puțin cinci ani.
Retrageri timpurii
401 (k) - Retragerile efectuate înainte de împlinirea a 59 ½ sunt impozabile ca venituri obișnuite și sunt supuse unui impozit suplimentar IRS pentru retragerile anticipate egal cu 10% din valoarea distribuției.
Roth 401 (k) - Contribuțiile făcute la plan nu sunt impozabile la retragere, deoarece nu au fost deductibile la momentul efectuării. Retragerea veniturilor din investiții în cadrul planului va fi supusă impozitului pe venit la retragere, precum și penalității de impozitare de retragere anticipată de 10%.
Acordarea împrumutului:
401 (k) - 50% din valoarea planului, până la 50.000 USD
Roth 401 (k) - Nu este disponibil
Distribuții minime obligatorii (RMD):
401 (k) - Obligatoriu când ajungeți la 70 ½
Roth 401 (k) - Obligatoriu când atingi 70 ½, cu excepția cazului în care ești încă angajat
Transferuri:
401 (k) - Poate fi transferat în planul 401 (k) al următorului angajator, un IRA sau un Roth IRA
Roth 401 (k) - Poate fi răsturnat doar într-un alt Roth 401 (k) sau un Roth IRA
Indiferent de planul pe care îl selectați, este important pentru dvs. intră într-un plan de pensionare și începeți să vă construiți portofoliul de pensii cât mai curând posibil.
Vezi si: Roth IRA vs. IRA tradițional