„Câți milionari cunoașteți care au devenit bogați investind în conturi de economii? Îmi odihnesc cazul.” — Robert G. Allen
Aveți o cunoaștere temeinică a peisajului investițional alternativ și intenționați să le utilizați pentru a investi în pensii. Și tocmai când sunteți pe cale să procesați prima tranzacție, aflați că furnizorul dvs. de plan de pensie nu permite investiții alternative. Acest lucru vă reduce alegerile la clasele tradiționale de active.
Cum te simți despre asta?
Probabil cam agitat și neajutorat!
Dacă acesta este cazul, probabil că nu știți despre planuri de pensionare auto-dirijate.
Ce sunt planurile de pensionare auto-dirijate?
Planurile de pensionare autonome permit proprietarilor de planuri să-și investească economiile de pensie în clase alternative de active.
Caracteristica cheie este capacitatea de a investi în active alternative dincolo de investițiile convenționale, cum ar fi fonduri mutuale, acțiuni și obligațiuni.
Să aruncăm o privire la cele trei opțiuni auto-direcționate care sunt disponibile pentru investitori.
1. IRA cu custodie autonomă
Prima opțiune este un IRA auto-direcționat. Acest lucru este oferit de unii custozi și administratori autonomi. Există o oarecare captură în numele acestui plan: deși planul este auto-dirigit și permite investiții alternative, veți avea totuși nevoie de aprobarea de custodie înainte de a investi.
Orice tip de IRA poate fi auto-direcționat: IRA tradițională, Roth, SEP, simplă, pentru copil, moștenită, soț și IRA transfer.
Notă: Unele firme de brokeraj precum Fidelitate, Schwab, TD Ameritrade iar alții își pot comercializa IRA-urile ca „autodirigit.” Cu toate acestea, este foarte important să înțelegeți că aceste conturi de brokeraj nu permit investiții alternative. Doar investițiile oferite de brokeraj sunt permise cu astfel de conturi. Aceste opțiuni sunt limitate de opțiunile de investiții convenționale, care sunt acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Prin urmare, acestea nu sunt cu adevărat IRA-uri auto-direcționate.
Pro
- Investiții alternative: Spre deosebire de IRA convenționale, puteți alege dintre investiții alternative, inclusiv imobiliare, bancnote ipotecare, acte fiscale/garantii, metale pretioase, capital privat, imprumuturi private si chiar actiuni si obligatiuni traditionale investitii.
Contra
- Consimțământ de custodie: Încă necesită acordul de detenție. Uneori, acest lucru poate crește timpul total de tranzacție. Este posibil să pierdeți oportunități de investiții sensibile la timp.
- Taxe de tranzactie: Majoritatea custodelor operează pe un model de taxe de tranzacție. Aceștia taxează pentru generarea, întreținerea și procesarea diferitelor tranzacții efectuate în plan. Taxa de tranzacție are un impact negativ asupra rentabilității totale a investiției (ROI).
2. Carnetul de cecuri IRA
În adevăratul sens, a carnetul de cecuri IRA oferă libertatea de a vă investi fondurile de pensii după cum doriți. Funcția de control al carnetului de cecuri le permite proprietarilor de cont să facă investiții la fel de simplu ca scrierea unui cec. Acest lucru îl ocolește pe custode. Controlul carnetului de cecuri se obține prin investirea unui IRA într-o SRL cu un singur membru, cu scop special, deținută de IRA și administrată de titularul contului. Toate tranzacțiile ulterioare se fac la nivel de SRL fără consimțământul custodei.
Rețineți, totuși, că este destul de ușor să declanșați un „tranzacție interzisă.” Acest lucru ar putea duce la revocarea IRA de către IRS. Și asta ar putea duce la o datorie fiscală uriașă.
Pro
- Investiții alternative: Puteți obține o adevărată diversificare cu investiții alternative. (Opțiunile de investiție sunt aceleași ca cele descrise în secțiunea anterioară.)
- Control carnet de cecuri: Faceți investiții scriind cecuri, scăpați de documentele suplimentare, întârzieri și implicarea custodelor.
- Fără taxe de tranzacție: Toate investițiile sunt făcute în cadrul SRL. Deci nu este implicată nicio taxă de tranzacție. Singurul cost este taxa de bază pentru menținerea contului dvs. de custodie.
Contra
- Costul SRL: IRA de cecuri necesită înființarea unui SRL, ceea ce înseamnă că costul inițial va fi mai mare. Dar, deoarece nu există taxe de tranzacție, costă mai puțin pe termen lung.
- Posibilitatea declanșării unei „tranzacții interzise”: O tranzacție interzisă vă poate descalifica întregul IRA. Și asta ar putea duce la o datorie fiscală uriașă.
3. Plan auto-dirijat Solo 401(k).
Planuri autonome Solo 401(k). sunt concepute pentru întreprinderile exclusiv proprietarilor și profesioniștii care desfășoară activități independente. Ei au câștigat atenția datorită caracteristicii lor de auto-direcționare și limitelor ridicate ale contribuțiilor. Tot ce aveți nevoie este să aveți un fel de activitate independentă și absența angajaților cu normă întreagă.
Puteți contribui cu până la 57.000 USD pe an auto-dirijat Solo 401(k) plan de pensionare.
Pro
- Limită mare de contribuție: O limită anuală de contribuție de până la 57.000 USD per participant pentru 2019 vă permite să vă creșteți rapid contul.
- Excelent adăpost fiscal: Cu contribuții combinate de până la 114.000 USD pentru soț și soție, servește ca un adăpost fiscal semnificativ.
- Control carnet de cecuri: Deoarece nu este necesar un custode pentru planul Solo 401(k), activele planului sunt deținute într-un trust creat în acest scop. În calitate de administrator al planului, clientul are posibilitatea de a deschide un cont bancar de afaceri la banca la alegerea sa și de a controla investițiile cu confortul unui carnet de cecuri.
- Fără taxe de tranzacție sau SRL: Fără custode și fără SRL înseamnă costuri reduse pentru a vă menține planul.
- Împrumut participant: Puteți împrumuta până la 50.000 USD sau 50% din soldul contului, oricare dintre acestea este mai mic. Acest lucru oferă flexibilitate financiară.
- Fără UBIT pentru bunurile imobiliare cu efect de levier: Planurile de pensionare Solo 401(k) sunt scutite de impozitul pe bunurile imobiliare achiziționate cu ajutorul unui împrumut.
- Contribuții Roth: Planurile de pensionare Solo 401(k) oferă o componentă Roth încorporată. Acest lucru vă permite să contribuiți cu dolari după impozitare în contul dvs. și să investiți fără taxe.
Contra
- Nu pentru toata lumea: Planul Solo 401(k) necesită o activitate independentă cu normă întreagă sau cu jumătate de normă sau o afacere cu venituri realizate.
- Nu este potrivit pentru proprietarii de afaceri cu angajați cu normă întreagă: Puteți deschide un plan autonom Solo 401(k) numai dacă nu aveți angajați cu normă întreagă (oricine lucrează peste 1.000 de ore pe an).
rezumat
Planurile de pensionare autonome oferă oportunități unice de investiții participanților la planuri. Libertatea de a face alegeri de investiții vă permite să vă valorificați cunoștințele din domeniu și să investiți în active pe care le înțelegeți.
Acestea fiind spuse, conturile de pensionare auto-direcționate necesită o înțelegere a activelor financiare și a peisajului investițional. Fiți gata să vă educați și consultați întotdeauna un expert atunci când este necesar.
Începeți-vă planificarea pensionării astăzi!
Nota editorului: Dmitriy Fomichenko este fondatorul și președintele Sense Financial Services LLC, o firmă financiară de tip boutique specializată în conturi de pensionare auto-direcționate cu control carnet de cecuri. Și-a început cariera în planificarea financiară și investiții imobiliare în 2000. El deține mai multe proprietăți de investiții în diferite state și este un broker imobiliar autorizat în California. De-a lungul anilor, el a instruit sute de seminarii de planificare financiară și de investiții și a îndrumat mii de investitori.