Agora que é tão comum que as pessoas tenham vários - muitas vezes - empregos ao longo da vida, ter uma "coleção" de planos de aposentadoria é praticamente a norma. Às vezes isso é uma vantagem, você pode ter diferentes planos de aposentadoria configurado em várias contas com diferentes curadores de uma maneira que funcione para você.
Outras vezes, isso pode tornar sua vida mais complicada e você pode querer mesclar algumas ou todas as contas em uma única conta grande, onde poderá acompanhar melhor seus investimentos de aposentadoria.
De um modo geral, é fácil mesclar planos de aposentadoria e fazê-lo sem incorrer em penalidades. Isso é especialmente verdade quando você está fusão de planos de aposentadoria semelhantes.
Mesclando contas IRA tradicionais
Assim como é o caso dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, é muito fácil chegar ao ponto em que você tem mais de uma conta IRA. Muitas vezes acontece como resultado de mudanças de emprego; você deixa um emprego e transfere um antigo plano 401 (k) para um IRA. Então você aceita outro emprego com um 401 (k) e, talvez, enquanto estiver lá, abra outra conta IRA, só porque pode. Depois de deixar o segundo emprego, esse 401 (k) é transferido para seu próprio IRA e agora você tem três IRAs.
Às vezes, vários IRAs se desenvolvem com base nos vários incentivos que são oferecidos por gerentes de contas individuais do IRA, semelhantes às razões pelas quais as pessoas costumam manter poupanças e contas correntes em vários bancos.
Seja qual for o motivo, é fácil chegar a um ponto em que você tem três ou quatro IRAs, todos sentados com diferentes curadores. Eventualmente, você chega a um lugar onde deseja mesclá-los todos em um único IRA.
Quando chegar a hora, certifique-se de que as outras contas para as quais você está rolando o IRA sejam o melhor plano do lote. Deve oferecer a mais ampla seleção de investimentos, pelo menor preço.
Existem duas maneiras de mesclar um IRA tradicional em outro:
Regra de rollover de 60 dias. Este é o mais complicado dos dois métodos e geralmente não é recomendado. Sob este método de transferência, você realmente toma posse dos fundos do seu plano anterior - ou seja, a distribuição dos fundos do plano é enviada diretamente para você. Quando isso acontecer, você terá 60 dias para concluir o rollover para outro IRA, ou o produto será tornar-se tributável e, se tiver menos de 59 anos e meio, também estará sujeito ao levantamento antecipado de 10% pena.
Em muitos casos, o administrador da conta antiga reterá 20% da distribuição do plano para cobrir o imposto de renda. Embora esta possa ser uma excelente cobertura caso você não conclua o rollover nos 60 dias necessários, ela vem com um conjunto de complicações próprias.
Digamos que você tenha $ 10.000 depositados em uma conta do IRA e o administrador emita um cheque com os rendimentos diretamente para você. Se eles retiverem 20%, seu cheque será de apenas $ 8.000. Se você transferir esse valor para um novo IRA, terá duas opções: obter os $ 2.000 adicionais de seus próprios fundos para concluir o rollover completo ou a retenção de US$ 2.000 estará sujeita a impostos e multas, uma vez que nunca entrou no novo plano.
O rollover de 60 dias também invoca o regra de espera de um ano. Sempre que você retirar dinheiro de um IRA usando esse método, não poderá transferir nenhuma parte desse dinheiro para outra conta do IRA por um ano.
Moral da história: Nunca use um método de rollover de 60 dias, a menos que não haja absolutamente nenhuma outra opção.
Transferência direta. Este é o método de rollover que você deve usar sempre que puder, pois é a maneira mais simples de mesclar contas IRA e cria praticamente nenhuma chance de incorrer em impostos de renda ou multas por retirada antecipada.
Sob transferência direta, você simplesmente preenche a papelada necessária que permitirá que seu administrador anterior do IRA faça uma transferência direta dos rendimentos da conta do IRA para a nova conta do administrador do IRA. O dinheiro nunca passa por suas mãos, por isso evita impostos e multas. Além disso, não haverá limite para o número de vezes que você pode fazer esse tipo de transferência, como a regra de espera de um ano que se aplica a rolagens de 60 dias.
Mesclando contas de aposentadoria Roth
A necessidade de mesclar contas Roth IRA normalmente não é um problema, apenas porque os planos não existem há tanto tempo quanto para IRAs e 401 (k) s. Além disso, os planos Roth IRA não são normalmente contas de destino para distribuições de planos de empregadores da mesma forma que as contas IRA tradicionais.
Se você tiver várias contas Roth IRA e quiser mesclá-las, as regras são semelhantes às usadas para mesclar contas IRA tradicionais. E vale a pena repetir; use o método de transferência direta para manter as coisas simples e evitar problemas com o IRS.
Mesclando contas 401(k)
Mais uma vez, a fusão de contas 401(k) é feita da mesma forma que você faria com os IRAs tradicionais. Você deve ser capaz de mesclar planos 401 (k) antigos em um novo plano de empregador desde que seja permitido pelo plano do novo empregador. E como os valores em dólares envolvidos nos planos 401(k) costumam ser consideravelmente maiores do que para os IRAs, é duplamente importante que você use o método de transferência direta para evitar problemas fiscais.
De maior consideração, talvez, é se você deve ou não mesclar contas 401 (k). Embora possa ser mais conveniente mesclar contas 401(k) anteriores com seu plano de empregador atual, nem sempre é a melhor estratégia.
Antes de decidir sobre a fusão de planos 401(k) em seu plano atual, considere o seguinte:
- O plano 401(k) do seu novo empregador oferece mais opções de investimento do que os antigos?
- As taxas associadas ao investimento no plano 401(k) do novo empregador são mais baixas do que nos planos anteriores?
- Você estaria melhor mudando seus antigos planos 401(k) para um IRA autodirigido, em vez de no plano do novo empregador?
No que diz respeito à fusão de planos 401(k), é importante entender que todos os planos 401(k) não são iguais. Alguns são melhores do que outros, e você pode prejudicar significativamente seus esforços de aposentadoria, tornando a conveniência o principal critério na escolha de qual plano 401(k) você vai mesclar os outros.
Contanto que você lide com a transferência de suas contas corretamente, a transição deve ser perfeita e isenta de impostos e multas.
Mesclar contas de aposentadoria somente se o novo plano for superior aos antigos e se ajudar a simplificar seus planos atuais.
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