É mais fácil do que nunca começar seu próprio negócio, mas o trabalho autônomo traz muitos obstáculos, incluindo a falta de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador.
Cerca de 16 milhões de americanos trabalham por conta própria, de acordo com dados recentes do Pew Research Center. Um dos maiores problemas enfrentados por esses americanos é a falta de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Quando você é o chefe e o empregado, não existe uma empresa pré-definida Plano 401 (k) para inscreva-se para. Não há correspondência de empresa.
No entanto, existem contas específicas de aposentadoria disponíveis para trabalhadores autônomos, e um é chamado de solo 401 (k).
O que é um Solo 401 (k)?
Um solo 401 (k) é uma conta estilo 401 (k) projetada para proprietários de pequenas empresas ou autônomos sem funcionários. O IRS também o chama de "plano de um participante" ou "plano autônomo 401 (k)".
Um solo 401 (k) é bom para pessoas que:
- não tem funcionários
- tem um número de identificação do empregador
Esses planos são regidos pelas mesmas regras que um plano 401 (k) patrocinado pelo empregador. Isso significa que existem limites de contribuição (embora um limite de contribuição diferente) e penalidades e taxas para retiradas antecipadas. Sua corretora pode limitar os tipos de investimentos que você pode comprar por meio de seu plano.
Um coisa importante e emocionante sobre um solo 401 (k) é que seu cônjuge pode ser coberto pelo plano. Se o seu cônjuge ganha dinheiro com o seu negócio, ele pode ser considerado um participante do plano. Essencialmente, isso dá a você a chance de dobrar suas contribuições para o plano, o que pode significar grande economia de aposentadoria. Os cônjuges são as únicas pessoas que podem ser cobertas por um solo 401 (k).
Como abrir uma conta Solo 401 (k)
Abrir um solo 401 (k) é fácil, já que você é o único na conta. Se você deseja configurar uma conta, siga estas etapas simples.
- Descubra se você é elegível para um solo 401 (k). Se você trabalha por conta própria ou possui uma empresa e não tem funcionários, então está qualificado. Se você deseja expandir seus negócios no futuro, mantenha a regra do único participante em mente.
- Encontre um provedor 401 (k) solo. Depois de decidir se deseja abrir uma conta, você precisa encontrar um provedor que atenda às suas necessidades. Configurar um 401 (k) solo é diferente de quando uma empresa configura um 401 (k) tradicional ou SEP IRA. Lembre-se de itens como custo, reputação e flexibilidade de investimento. florescer e Capital Pessoal são orientadores robo que lidam com solo 401 (k) se é fácil abrir uma conta com eles.
- Preencha a papelada necessária. Configurar um solo 401 (k) requer um pouco de papelada. Seu provedor deve ser capaz de orientar você em todos os documentos necessários.
- Prepare divulgações de funcionários. Mesmo que você seja o único participante da conta, precisará ter um documento de divulgação descrevendo o plano e os benefícios da poupança isenta de impostos. Isso porque, se você contratar funcionários, sua conta será automaticamente transferida para um 401 (k) Tradicional e estará sujeita às regras de divulgação.
- Abra uma conta. Esta é a parte fácil. Crie uma conta com o provedor escolhido antes do prazo para declaração de impostos.
- Financiar a sua conta. Depois de abrir uma conta, você pode começar a fazer contribuições de sua conta bancária. No entanto, existem limites para o quanto você pode contribuir para sua conta a cada ano, que descrevemos abaixo.
Solo 401 (k) Regras e limites de contribuição
Normalmente, planos 401 (k) patrocinados pelo empregador têm um limite de contribuição individual de $ 19.000 para 2019 e um limite de $ 19.500 para 2020. O limite de contribuição do solo 401 (k) é diferente.
Com um solo 401 (k), você é o empregado e o empregador. Portanto, você pode contribuir com o plano por meio de cada função. Isso significa que seu o limite de contribuição total pode ser muito maior do que com um 401 (k) tradicional.
- O limite de contribuição é de $ 56.000 para 2019 e $ 57.000 para 2020.
- Os proprietários de planos com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição adicional de $ 6.000 (para 2019) ou $ 6.500 (para 2020). Esta é uma contribuição de recuperação, projetada para ajudar aqueles que começaram a investir tarde.
Os $ 57.000 de 2020 (ou $ 63.500 se você tiver pelo menos 50 anos) se dividem assim:
- Como funcionário, você pode contribuir com até $ 19.500 (ou $ 26.000 se pelo menos 50 anos), mas não mais do que 100% do seu salário. Se você for elegível para fazer essa contribuição compensatória, você a faria como empregado.
- Como o empregador, você também pode fazer um contribuição de participação nos lucros de até 25% de sua renda líquida de trabalho autônomo. O IRS tem um limite para o valor da renda que pode ser usado para determinar sua renda líquida de trabalho autônomo. É $ 285.000 para 2020, o que significa que qualquer coisa que você reformular não pode ser contabilizada em seu 401 (k) solo.
Este limite se aplica a todos os seus planos 401 (k)
Algo a se notar é que embora o governo queira encorajar as pessoas a economizar e investir para a aposentadoria, não quer que você gaste muito dinheiro com benefícios fiscais. Portanto, decidiu que o limite de contribuição pessoal de $ 19.500 (ou $ 26.000 se você tiver 50 anos ou mais) se aplica a todos os planos 401 (k) em que você participa.
Isso significa que se você comece seu próprio negócio como um movimento lateral e abra um solo 401 (k) e você tem um 401 (k) em seu emprego regular, você só pode contribuir com um total de $ 19.500.
Você pode, por exemplo, colocar $ 10.000 em seu plano de trabalho e $ 9.500 em seu plano autônomo 401 (k), mas você não pode colocar $ 19.500 em cada plano.
Outra observação é que à medida que seus investimentos crescem em um plano autônomo 401 (k), as regras mudam um pouco. Por exemplo, um plano com $ 250.000 ou mais em ativos no final do ano geralmente deve apresentar um relatório anual no Formulário 5500-SF. Verifique com o seu conselheiro financeiro para outros requisitos que podem se aplicar ao seu plano.
É um Solo 401 (k) bom para você?
Esses planos são bons para:
- Pessoas sem funcionários
- Alguém que ganha o suficiente com seus negócios para contribuir com um plano de aposentadoria
- Pessoas com um cônjuge que ganha dinheiro com o negócio
- Alguém que trabalha em tempo integral em seu próprio negócio
Esses planos podem não ser os melhores para:
- Empresas com funcionários ou que em breve terão funcionários
- Alguém que trabalha meio período em seu próprio negócio
Solo 401 (k) permite que você escolha seu status fiscal
Uma coisa interessante sobre um solo 401 (k) é que, ao abrir a conta, você pode escolher seu status fiscal. Se você abrir um solo tradicional 401 (k), você opta por não ter suas contribuições tributadas ao fazê-las. Neste caso, você pode deduzir suas contribuições de seus impostos, e então você pagaria impostos sobre seus investimentos quando você retirar o dinheiro na aposentadoria.
Com um Roth solo 401 (k), você opta por pagar o imposto quando faz as contribuições e não paga nenhum imposto quando retirar dinheiro na aposentadoria. No entanto, com um Roth solo 401 (k), você não pode contribuir para o percentual de participação nos lucros.
É bom ter a flexibilidade de escolher o tipo de conta que você gostaria de abrir. Para muitos proprietários de pequenas empresas, nos primeiros anos a empresa não ganha muito dinheiro, e é bom ter uma opção Roth.
Economize para a aposentadoria, não importa o quê
Os planos Solo 401 (k) podem ser potências de poupança de aposentadoria. Eles operam como um plano 401 (k) patrocinado pelo local de trabalho, incluindo o pagamento taxas e penalidades por sacar dinheiro antes dos 59 anos e meio de idade e ter que fazer suas contribuições no ano civil, não no ano fiscal como com os IRAs. Desde solo 401 (k) planos não podem ser abertos por empresas com funcionários, alguns proprietários de negócios podem achar que é muito restritivo para seus precisa.
Mas para proprietários de pequenas empresas que desejam investir para a aposentadoria enquanto trabalha por conta própria, o solo 401 (k) é uma opção atraente e uma ótima maneira de construir seu pé-de-meia.