Plany 401(k) są dość powszechne u pracodawców w całym kraju. Stopniowo zastąpiły one tradycyjne plany emerytalne o zdefiniowanym świadczeniu. Roth 401(k) istnieją dopiero od kilku lat i są znacznie rzadsze. Oto nasze 401(k) vs. Roth 401(k) szybkie porównanie.
W tym porównaniu:
Wprowadzenie do każdego planu
401(k) plany to sponsorowane przez pracodawcę plany emerytalne finansowane głównie z potrąceń z wynagrodzenia pracownika. Typowy plan obejmuje kilka opcji inwestycyjnych, a pracownik może wybrać, w które pojazdy zainwestować, a także procentową alokację, która będzie w każdym z nich. Składki podlegają odliczeniu od podatku dla pracownika, gromadzą zarobki na podstawie podatku odroczonego, często obejmują ograniczoną kwotę składki pracodawcy i stają się opodatkowane po wypłacie.
Plany Roth 401(k) połącz zalety Roth IRA z bardziej hojnymi limitami składek regularnych
401(k) plan. Chociaż nie ma odliczenia składek wniesionych do planu przez pracownika, zarobki gromadzą się na zasadzie wolnej od podatku, ale wypłaty można wypłacić bez podatku. Roth 401(k) może zawierać mecz pracodawcy, ale fundusze z meczu muszą zostać umieszczone w regularnej części 401(k).Przyjrzyjmy się bliżej konkretnym cechom każdego planu.
Limity składek
401(k) — Do 19 000 $ (25 000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej) rocznie
Roth 401(k) — Do 19 000 $ (25,000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej) rocznie w połączeniu ze zwykłym 401(k)
Limity dochodów
401(k) — Brak, chociaż zasady są bardziej skomplikowane w przypadku wysoko wynagradzanych pracowników (HCE)
Roth 401(k) - Podobnie
Uwagi dotyczące podatku dochodowego
401(k) — Składki można odliczyć od podatku w danym roku, ale dochody w planie akumulują się na podstawie podatku odroczonego. Fundusze stają się opodatkowane jak zwykły dochód w momencie wypłaty.
Roth 401(k) — Wpłacane składki nie podlegają odliczeniu od podatku, ale dochody gromadzą się bez podatku. Nie ma obowiązku podatku dochodowego od wypłat z planu, jeśli zostaną podjęte po osiągnięciu wieku 59 ½ lat i tak długo, jak plan obowiązuje przez co najmniej pięć lat.
Wczesne wypłaty
401(k) — Wypłaty dokonane przed ukończeniem 59 ½ roku życia podlegają opodatkowaniu jak zwykły dochód i podlegają dodatkowemu podatkowi IRS od wcześniejszych wypłat w wysokości 10% kwoty wypłaty.
Roth 401(k) — Składki wnoszone do programu nie podlegają opodatkowaniu w momencie wycofania, ponieważ nie podlegały odliczeniu od podatku w momencie ich dokonania. Wycofanie zysków z inwestycji w ramach planu będzie podlegało opodatkowaniu podatkiem dochodowym w momencie wypłaty, a także 10% karą podatkową za wcześniejszą wypłatę.
Pożyczka:
401(k) — 50% wartości planu, do 50 000 $
Roth 401(k) - Niedostępne
Wymagane minimalne dystrybucje (RMD):
401(k) — Wymagane, gdy osiągniesz 70 ½
Roth 401(k) — Wymagane, gdy osiągniesz 70 ½ roku, chyba że nadal jesteś zatrudniony
Najazdy:
401(k) — Może zostać przeniesiony do planu 401(k) następnego pracodawcy, IRA lub Roth IRA
Roth 401(k) — Można przewrócić tylko na inny Roth 401(k) lub Roth IRA
Niezależnie od tego, jaki plan wybierzesz, ważne jest dla Ciebie dostać się do planu emerytalnego i jak najszybciej zacznij budować swój portfel emerytalny.
Zobacz też: Roth IRA kontra Tradycyjny IRA