Założenie własnej firmy jest łatwiejsze niż kiedykolwiek, ale samozatrudnienie wiąże się z wieloma przeszkodami, w tym z brakiem sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny.
Około 16 milionów Amerykanów pracuje dla siebie, według ostatnich danych z Pew Research Center. Jednym z największych problemów, z jakimi borykają się Amerykanie, jest brak sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny. Kiedy jesteś szefem i pracownikiem, nie ma z góry ustalonej firmy 401(k) plan do zapisać się do. Nie ma odpowiednika firmy.
Są jednak konta emerytalne dostępne dla osób samozatrudnionych, a jeden nazywa się solo 401(k).
Co to jest solo 401(k)?
Solo 401(k) to konto w stylu 401(k) przeznaczone dla właścicieli małych firm lub osoby pracujące na własny rachunek bez pracowników. IRS nazywa to również „planem jednego uczestnika” lub „planem samozatrudnienia 401 (k)”.
Solo 401(k) jest dobre dla osób, które:
- nie mieć pracowników
- mieć numer identyfikacyjny pracodawcy
Plany te podlegają tym samym zasadom, co an sponsorowany przez pracodawcę plan 401(k)
. Oznacza to, że są limity składek (choć inny limit wkładu) i kary i opłaty za wcześniejsze wypłaty. Twój pośrednik może ograniczyć rodzaje inwestycji, które możesz kupić w ramach swojego planu.jakiś ważna i ekscytująca rzecz o solo 401(k) jest to, że twój małżonek może być objęty planem. Jeśli twój współmałżonek zarabia na twojej firmie, można go zaliczyć jako uczestnika planu. Zasadniczo daje to szansę na podwojenie wkładu do planu, co może oznaczać: ogromne oszczędności emerytalne. Małżonkowie są jedynymi osobami, które mogą być objęte solo 401(k).
Jak otworzyć konto Solo 401(k)
Otwarcie solo 401(k) jest łatwe, ponieważ jesteś jedynym na koncie. Jeśli chcesz założyć konto, wykonaj te proste czynności.
- Dowiedz się, czy kwalifikujesz się do solo 401 (k). Jeśli jesteś samozatrudniony lub posiadasz firmę i nie masz pracowników, masz kwalifikacje. Jeśli chcesz rozwijać swój biznes w przyszłości, pamiętaj o zasadzie jednego uczestnika.
- Znajdź pojedynczego dostawcę 401(k). Gdy już zdecydujesz, czy chcesz otworzyć konto, musisz znaleźć dostawcę, który spełni Twoje potrzeby. Konfiguracja solo 401(k) jest inna niż wtedy, gdy firma zakłada tradycyjną 401(k) lub SEP IRA. Pamiętaj o kosztach, reputacji i elastyczności inwestycji. Kwiat oraz Kapitał osobisty są doradcami robo, którzy obsługują solo 401(k) s i łatwo jest założyć u nich konto.
- Wypełnij wymagane dokumenty. Konfiguracja solo 401(k) wymaga trochę papierkowej roboty. Twój usługodawca powinien być w stanie przeprowadzić Cię przez wszystkie potrzebne dokumenty.
- Przygotuj ujawnienia pracowników. Nawet jeśli jesteś jedynym uczestnikiem konta, będziesz potrzebować dokumentu ujawniającego opisujący plan i korzyści płynące z oszczędności wolnych od podatku. Dzieje się tak, ponieważ jeśli kiedykolwiek zatrudnisz pracowników, Twoje konto zostanie automatycznie przeniesione do tradycyjnego 401(k) i będzie podlegać zasadom ujawniania informacji.
- Otworzyć konto. To jest łatwa część. Utwórz konto u wybranego dostawcy przed upływem terminu rozliczenia podatkowego.
- Zasil swoje konto. Po otwarciu konta możesz zacząć wpłacać składki ze swojego konta bankowego. Istnieją jednak ograniczenia co do wysokości, jaką możesz wpłacać na swoje konto każdego roku, co opisujemy poniżej.
Solo 401(k) Zasady i limity wkładu
Zwykle sponsorowane przez pracodawcę plany 401(k) mają limit wkładów indywidualnych w wysokości 19 000 USD na 2019 r. i limit 19 500 USD na 2020 r.. Limit wkładu solo 401(k) jest inny.
Z solo 401(k), jesteś zarówno pracownikiem, jak i pracodawcą. Możesz więc wnieść swój wkład w plan poprzez każdą rolę. Oznacza to, że twój całkowity limit wkładu może być znacznie wyższy niż w przypadku tradycyjnego 401(k).
- Limit wkładu wynosi 56 000 $ na rok 2019 i 57 000 $ na 2020 rok.
- Właściciele planów, którzy mają co najmniej 50 lat, mogą wnieść dodatkowy wkład w wysokości 6000 USD (na rok 2019) lub 6500 USD (na rok 2020). Jest to wkład nadrabiający zaległości, mający pomóc tym, którzy późno zaczęli inwestować.
57 000 $ w 2020 roku (lub 63 500 $, jeśli masz co najmniej 50 lat) przedstawia się następująco:
- Jako pracownik, możesz wpłacić do 19 500 $ (lub 26 000 $, jeśli masz co najmniej 50 lat), ale nie więcej niż 100% wynagrodzenia. Jeśli kwalifikujesz się do wniesienia tej składki wyrównawczej, zrobisz to jako pracownik.
- Jako pracodawca, możesz też zrobić udział w zyskach do 25% dochodu netto z samozatrudnienia. IRS ma limit dochodu, który można wykorzystać do określenia dochodu netto z samozatrudnienia. To 285 000 $ na 2020 rok, co oznacza, że wszystko, co przerabiasz, nie może być zaliczone do twojego solo 401(k).
Ten limit dotyczy wszystkich Twoich planów 401(k)
Należy zauważyć, że podczas gdy rząd chce zachęcić ludzi do: oszczędzaj i inwestuj na emeryturę, nie chcesz, abyś odkładał zbyt dużo pieniędzy dzięki ulgom podatkowym. Zdecydowała więc, że limit wkładu osobistego w wysokości 19 500 USD (lub 26 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) dotyczy wszystkich planów 401 (k), w których uczestniczysz.
Oznacza to, że jeśli założyć własny biznes jako poboczny zgiełk i otwieram solo 401(k) oraz masz 401(k) w swojej normalnej pracy, możesz wpłacić tylko 19.500 $.
Możesz na przykład przeznaczyć 10 000 USD na plan miejsca pracy i 9 500 USD na swój samozatrudniony plan 401(k), ale nie możesz umieścić 19 500 USD w każdym planie.
Inną uwagą jest to, że wraz ze wzrostem inwestycji w samozatrudnionym planie 401(k), zasady nieco się zmieniają. Na przykład plan, który ma aktywa o wartości 250 000 USD lub więcej na koniec roku, jest zazwyczaj zobowiązany do złożenia raportu rocznego na formularzu 5500-SF. Sprawdź u swojego doradca finansowy dla innych wymagań, które mogą dotyczyć Twojego planu.
Czy Solo 401(k) jest dla Ciebie dobre?
Te plany są dobre dla:
- Osoby bez pracowników
- Ktoś, kto zarabia wystarczająco dużo ze swojej firmy, aby wpłacić składki na plan emerytalny
- Osoby, których współmałżonek zarabia na biznesie
- Ktoś, kto pracuje na pełny etat we własnym biznesie
Te plany mogą nie być najlepsze dla:
- Firmy zatrudniające lub wkrótce będą zatrudniać pracowników
- Ktoś, kto pracuje w niepełnym wymiarze godzin we własnej firmie
Solo 401(k) pozwala wybrać swój status podatkowy
Jedną z interesujących rzeczy w solo 401(k) jest to, że po otwarciu konta możesz wybrać swój status podatkowy. Jeśli otworzysz tradycyjne solo 401(k), wybierasz, aby składki nie były opodatkowane podczas ich dokonywania. W takim przypadku możesz odliczyć swoje składki od podatków, a następnie płacisz podatek od swoich inwestycji, gdy: wypłacić pieniądze na emeryturze.
Z Roth solo 401(k), decydujesz się płacić podatek, gdy wpłacasz składki i nie płacisz podatku, gdy wypłacić pieniądze na emeryturze. Jednak z Roth solo 401(k) nie możesz przyczynić się do udziału w zyskach.
Miło jest mieć swobodę wyboru rodzaju konta, które chcesz otworzyć. Dla wielu właścicieli małych firm przez pierwsze kilka lat firma nie zarabia dużo pieniędzy, a opcja Roth jest fajna.
Oszczędzaj na emeryturę bez względu na wszystko
Plany Solo 401(k) mogą być potężnymi oszczędnościami emerytalnymi. Działają jak sponsorowany w miejscu pracy plan 401(k), w tym płacenie opłaty i kary za wypłatę pieniędzy przed ukończeniem 59½ roku życia i konieczność wpłacania składek w roku kalendarzowym, a nie w roku podatkowym, jak w przypadku IRA. Od solo 401(k) planów nie mogą otwierać firmy zatrudniające pracowników, niektórzy właściciele firm mogą uznać to za zbyt restrykcyjne dla nich wymagania.
Ale dla właścicieli małych firm, którzy chcą inwestować na emeryturę podczas pracy dla siebie solo 401(k) jest atrakcyjną opcją i świetnym sposobem na zbudowanie swojego gniazda.