„Ilu znasz milionerów, którzy wzbogacili się, inwestując na kontach oszczędnościowych? Odpoczywam. — Robert G. Allen
Masz solidną wiedzę na temat krajobrazu inwestycji alternatywnych i planujesz wykorzystać ją do inwestowania na emeryturę. I właśnie wtedy, gdy masz zamiar przetworzyć pierwszą transakcję, dowiadujesz się, że Twój dostawca planu emerytalnego nie zezwala na alternatywne inwestycje. To ogranicza twój wybór do tradycyjnych klas aktywów.
Jak się z tym czujesz?
Pewnie trochę poruszony i bezradny!
Jeśli tak jest, prawdopodobnie nie wiesz o tym samodzielne plany emerytalne.
Co to są samodzielne plany emerytalne?
Samodzielne plany emerytalne umożliwiają właścicielom planów inwestowanie oszczędności emerytalnych w alternatywne klasy aktywów.
Kluczową cechą jest możliwość inwestowania w alternatywne aktywa wykraczające poza tradycyjne inwestycje, takie jak fundusze inwestycyjne, akcje i obligacje.
Przyjrzyjmy się trzem samodzielnym opcjom, które są dostępne dla inwestorów.
1. Samodzielny Powierniczy IRA
Pierwsza opcja to samodzielna IRA. Jest to oferowane przez niektórych samokierujących się opiekunów i administratorów. W nazwie tego planu jest pewien haczyk: chociaż plan jest samodzielny i umożliwia alternatywne inwestycje, przed dokonaniem inwestycji nadal będziesz potrzebować zgody powiernika.
Każdy typ IRA może być samodzielny: tradycyjna, Roth, SEP, prosta, dziecięca, dziedziczona, małżonka i rollover IRA.
Notatka: Niektóre firmy maklerskie, takie jak wierność, Schwab, TD Ameritrade a inni mogą sprzedawać swoje IRA jako „samokierowany”. Jednak bardzo ważne jest, aby zrozumieć, że te konta maklerskie nie pozwalają na inwestycje alternatywne. Na takich rachunkach dozwolone są tylko inwestycje oferowane przez dom maklerski. Opcje te są ograniczone konwencjonalnymi wyborami inwestycyjnymi, którymi są akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne. Dlatego nie są to tak naprawdę samodzielne IRA.
Plusy
- Inwestycje alternatywne: W przeciwieństwie do konwencjonalnych IRA, możesz wybierać spośród alternatywnych inwestycji, w tym nieruchomości, listów hipotecznych, akty podatkowe/zastawy, metale szlachetne, private equity, private lending, a nawet tradycyjne akcje i obligacje inwestycje.
Cons
- Zgoda na opiekę: Nadal wymaga zgody opiekuna. Czasami może to wydłużyć całkowity czas transakcji. Możesz stracić czasowe możliwości inwestycyjne.
- Opłaty transakcyjne: Większość powierników działa w modelu opłat transakcyjnych. Pobierają opłaty za inicjowanie, utrzymanie i przetwarzanie różnych transakcji przeprowadzanych w ramach planu. Opłata transakcyjna ma negatywny wpływ na całkowity zwrot z inwestycji (ROI).
2. Książeczka czekowa IRA
W prawdziwym tego słowa znaczeniu książeczka czekowa IRA oferuje swobodę inwestowania środków emerytalnych, jak chcesz. Funkcja kontroli książeczki czekowej pozwala właścicielom kont dokonywać inwestycji tak samo, jak wypisywanie czeku. To omija opiekuna. Kontrolę książeczki czekowej uzyskuje się, inwestując IRA w specjalnego przeznaczenia, jednoosobową spółkę LLC należącą do IRA i zarządzaną przez posiadacza konta. Wszystkie kolejne transakcje realizowane są na poziomie LLC bez zgody powiernika.
Należy jednak pamiętać, że dość łatwo jest wywołać „zabroniona transakcja”. Może to spowodować unieważnienie IRA przez IRS. A to może skutkować ogromnym zobowiązaniem podatkowym.
Plusy
- Inwestycje alternatywne: Prawdziwą dywersyfikację można osiągnąć dzięki inwestycjom alternatywnym. (Opcje inwestycyjne są takie same, jak opisane w poprzedniej sekcji.)
- Kontrola książeczki czekowej: Dokonuj inwestycji, wypisując czeki, pozbywając się dodatkowej papierkowej roboty, opóźnień i zaangażowania opiekunów.
- Brak opłat transakcyjnych: Wszystkie inwestycje są dokonywane w ramach LLC. Więc nie ma żadnej opłaty transakcyjnej. Jedyny koszt to podstawowa opłata za prowadzenie rachunku powierniczego.
Cons
- Koszt LLC: IRA książeczki czekowej wymagają założenia LLC, co oznacza, że koszt początkowy będzie wyższy. Ale ponieważ nie ma opłat transakcyjnych, na dłuższą metę kosztuje mniej.
- Możliwość wywołania „transakcji zabronionej”: Zabroniona transakcja może zdyskwalifikować całe Twoje konto IRA. A to może prowadzić do ogromnego zobowiązania podatkowego.
3. Samodzielny plan solo 401 (k)
Samodzielne plany Solo 401(k) są przeznaczone dla firm jednoosobowych i samozatrudnionych profesjonalistów. Zwrócili na siebie uwagę ze względu na ich samokierowaną funkcję i wysokie limity wkładów. Wystarczy mieć jakąś działalność na własny rachunek i nieobecność pracowników etatowych.
Możesz wnieść do 57 000 USD rocznie na swoje samodzielny solo 401(k) plan emerytalny.
Plusy
- Wysoki limit składek: Roczny limit wpłat do 57 000 USD na uczestnika w 2019 r. pozwala szybko rozwinąć konto.
- Świetne schronisko podatkowe: Przy łącznych składkach na męża i żonę w wysokości do 114 000 dolarów służy jako znaczące schronienie podatkowe.
- Kontrola książeczki czekowej: Ponieważ powiernik nie jest wymagany w przypadku planu Solo 401(k), aktywa planu są przechowywane w funduszu powierniczym utworzonym w tym celu. Jako powiernik planu, klient ma możliwość otwarcia firmowego konta bankowego w wybranym przez siebie banku i kontrolowania inwestycji z wygodą książeczki czekowej.
- Brak opłat transakcyjnych lub LLC: Brak opiekuna i brak LLC oznacza niski koszt utrzymania planu.
- Pożyczka uczestnika: Możesz pożyczyć do 50 000 USD lub 50% salda konta, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. Zapewnia to elastyczność finansową.
- Brak UBIT dla nieruchomości lewarowanych: Plany emerytalne Solo 401(k) są zwolnione z podatku od nieruchomości nabytych za kredyt.
- Składki Rotha: Plany emerytalne Solo 401(k) oferują wbudowany komponent Roth. Dzięki temu możesz wpłacać na konto pieniądze po opodatkowaniu i inwestować bez podatku.
Cons
- Nie dla każdego: Plan Solo 401 (k) wymaga pracy na własny rachunek w pełnym lub niepełnym wymiarze godzin lub działalności gospodarczej z zarobionymi dochodami.
- Nieodpowiednie dla właścicieli firm zatrudniających pełnoetatowych pracowników: Możesz otworzyć samodzielny plan Solo 401(k) tylko wtedy, gdy nie masz pracowników pełnoetatowych (każdy, kto pracuje ponad 1000 godzin rocznie).
Streszczenie
Samodzielne plany emerytalne oferują wyjątkowe możliwości inwestycyjne w zakresie planowania uczestników. Swoboda dokonywania wyborów inwestycyjnych pozwala wykorzystać wiedzę branżową i inwestować w aktywa, które rozumiesz.
Mając to na uwadze, samodzielne konta emerytalne wymagają zrozumienia aktywów finansowych i krajobrazu inwestycyjnego. Przygotuj się na edukację i zawsze skonsultuj się z ekspertem, gdy zajdzie taka potrzeba.
Zacznij planować emeryturę już dziś!
Od redakcji: Dmitriy Fomichenko jest założycielem i prezesem Sense Financial Services LLC, butikowa firma finansowa specjalizująca się w samodzielnych kontach emerytalnych z kontrolą książeczki czekowej. Karierę w planowaniu finansowym i inwestowaniu w nieruchomości rozpoczął w 2000 roku. Jest właścicielem wielu nieruchomości inwestycyjnych w różnych stanach i jest licencjonowanym kalifornijskim brokerem nieruchomości. Przez lata poprowadził setki seminariów dotyczących inwestycji i planowania finansowego oraz był mentorem dla tysięcy inwestorów.