Har du noen gang lurt på hva som skjer hvis du ikke registrerer skatten din? Kanskje du frykter en stor skatteregning på grunn av et velstående år. Eller du kan tenke på hundre bedre måter å bruke pengene på enn å sende en sjekk til IRS eller ditt lokale statlige skattebyrå. Det er allment kjent at du kan bli revidert hvis du ligger på selvangivelsen. For eksempel hvis du ikke rapporterer hele inntekten din eller krever upassende fradrag.
Men hva skjer når du ikke betaler skatt? Tross alt, vil skattemyndighetene innse en manglende selvangivelse av 195 millioner returer elektronisk arkivert hvert år? Selv om det er mulig å snike seg under radaren, kan det være harde økonomiske og juridiske straffer.
Innholdsfortegnelse
- Grunner til at du ikke trenger å sende inn skatt
- IRS foreldelsesregler
- Innsamlingsfrist
- Revisjonsfrist
- Konsekvenser av å ikke betale skatt
- Skattestraff med renter
- Lønnsutsmykning
- Skatterett
- Skatteunndragelser
- Erstattende selvangivelse
- Ingen skatterefusjon
- Ingen trygde- eller funksjonshemmingskreditter
- Kan ikke kvalifisere for lån
- Hvordan betale tilbake skatt
- Engangssum
- Avdragsplaner
- Ansett en skatteadvokat
- Sammendrag
Grunner til at du ikke trenger å sende inn skatt
Bare fordi du tjener penger, betyr det ikke nødvendigvis at du må sende inn selvangivelse. Her er noen av tilfellene når du lovlig ikke kan sende inn en retur:
- Tjen kun ikke-skattepliktige trygdeytelser
- Tjen mindre enn standard fradrag og ikke skylder skatteplikt
- Tjen mindre enn $400 i selvstendig næringsinntekt
- Ikke motta forskuddsbetalinger for helsemarkedsplassen Premium Tax Credits (skjema 1095-A)
Så hvis du tjener en liten inntekt, holder tilbake tilstrekkelig lønnsskatt og ikke ønsker å kreve ytterligere skattefradrag eller motta skatterefusjon, kan du uten bekymringer hoppe over å sende inn skatten. Imidlertid kan det være verdt tiden din, slik at du kan få de ekstra pengene som du lovlig kvalifiserer for med skattekoden. Noen eksempler inkluderer opptjent inntektskreditt og skattefradrag for barn. Du kan også sette pris på å arkivere for sjelefred.
IRS foreldelsesregler
Følgende to avgjørende IRS-frister kan påvirke deg hvis du ikke betaler skatten i tide.
Innsamlingsfrist
IRS har for tiden en 10-årig foreldelsesfrist for innkreving av ubetalte skatter. Selv om denne nedtellingen vanligvis starter 15. april, når du sender inn skatten din før innleveringsfristen. Imidlertid kan det hende at tidtakeren ikke starter før år senere hvis du utsetter å sende inn returen. Betydelige hendelser som å erklære personlig konkurs eller flytte ut av landet kan suspendere innkrevingsperioden, men ikke kansellere de berørte månedene.
Revisjonsfrist
IRS må sette i gang en skatterevisjon innen tre år etter innlevering av en retur – det samme vinduet for å sende inn en retur og kreve refusjon. Du kan også sende inn en endret retur i løpet av denne tiden for å fikse feil. Du kan imidlertid betale bøter og renter hvis du opprinnelig betaler for lite. Det kan være unntak fra disse fristene som de fleste juridiske saker, og en skatteadvokat kan hjelpe deg med å navigere i prosessen.
Konsekvenser av å ikke betale skatt
Hvis du ikke sender inn en retur, underbetaler eller har nøyaktighetsfeil, er det ulike potensielle negative konsekvenser. Alvorlighetsgraden avhenger først og fremst av hvor mye du skylder og når du sender inn returen. Her er noen av de mulige utfallene som kan oppstå.
Skattestraff med renter
Her er to av de vanligste skattestraffene:
- Mislykket fil: Du sender ikke inn før fristen for innlevering av skatt. Fristen er vanligvis 15. april, men er 18. april 2022 for skatter for 2021.
- Unnlatelse av å betale: Du betaler ikke din totale inntektsskatt før den føderale skattefristen.
Ingen av bøtene gjelder hvis du har krav på refusjon. Det er mulig å unngå unnlatelsesstraffen ved å be om en skatteutvidelse. Du må imidlertid fortsatt betale totalbeløpet innen den årlige innleveringsfristen. Selv om du ikke har alle skattedokumentene dine (dvs. Planlegg K-1-dokumenter) innen den føderale fristen (15. april i de fleste år), begynner rentestraffene dine på den føderale innleveringsfristen, ikke når du endelig sender inn komme tilbake.
Straffesatsen din er vanligvis en prosentandel når du ikke arkiverer eller underbetaler. Imidlertid, hvis du mottar et IRS-varsel, kan du ha muligheten til å betale det faste beløpet i varselet for å unngå fremtidige kostnader. I tillegg til straffesatsen skylder du renter av det skyldige beløpet. De IRS renter oppdater kvartalsvis og sammensatt daglig. For eksempel er renten for enkeltpersoner den føderale kortsiktige renten pluss 3 % (omtrent 3,59 % i februar 2022).
Unnlatelse av å sende inn straffebeløp
Den månedlige straffen er 5 % av din ubetalte skatteplikt og vil ikke overstige 25 % av det totale skyldige beløpet. Den kombinerte straffeprosenten er 5 % dersom du også har unnlatelsesgebyr. Minimumsstraffen er $435 eller 100 % av skatten som kreves (det som er lavere) hvis du sender inn minst 60 dager for sent. Lær mer om IRS manglende innlevering av straff her.
Unnlatelse av å betale straff
Unnlatelse av å betale straffen er 0,5 % av den ubetalte saldoen din hver måned, opptil 25 % av det totale beløpet du skal betale. Din kombinerte månedlige straffsats vil ikke overstige 5 % hvis du også betaler en unnlatelsesgebyr (denne avgiften reduseres til 4,5 %). Straffesatsen din kan være forskjellig hvis du sender inn i tide, men ikke betaler inn riktig beløp:
- Meld deg på en betalingsplan: Månedsrenten din synker til 0,25 %
- Ikke betal inntektsskatten din innen 10 dager etter at du har mottatt et varsel med skattemyndighetenes intensjon om å kreve: Månedsprisen er 1 %
Lær mer om IRS manglende betaling av straff her.
Lønnsutsmykning
Du kan motta en IRS-avgift som garniserer lønnen din for å tilbakebetale forfalte skatter. Vanligvis vil du ikke motta en avgift før du oppfyller disse fire betingelsene:
- IRS vurderer skatten din og sender deg et varsel og krav om betaling (dvs. en skatteregning)
- Du forsømmer eller nekter å betale en skattemelding
- IRS sender deg en endelig melding om intensjon om avgift og varsel om din rett til høring (avgiftsvarsel) minst 30 dager før avgiften trer i kraft.
- IRS sender deg et forhåndsvarsel om at tredjeparter kan begynne å kreve inn skatteplikten din.
Som du kan se, er det en gradvis prosess, og lønnsbeslag skjer hvis du ikke betaler de innledende bøtene eller forhandler om en betalingsplan. Når IRS implementerer en avgift, vil du motta skjema 1494 som viser garneringsbeløpet ditt. Tilbakeholdet kan komme fra lønnsslippene eller bankkontoen din.
Skatterett
Skattemyndighetene kan også legge pant på din fysiske eiendom, for eksempel eiendom eller kjøretøy. En panterett er forskjellig fra en avgift og betyr ikke at skatteetaten vil beslaglegge eiendommen din for å dekke skattegjelden din, selv om det er en mulighet. Imidlertid kan en føderal skattepant ha disse negative effektene:
- Det kan vises på kredittrapporten din.
- Kanskje ikke være i stand til å selge den fysiske eiendommen din før du oppfyller pantekravene
- Kan festes til din bedriftseiendom
Denne panteretten kan fortsatt gjelde selv etter at du begjærer konkurs. Å følge opp IRS-korrespondansebrevene kan hjelpe deg med å unngå denne handlingen hvis du trenger hjelp til å betale skatt.
Skatteunndragelser
Hvis du fortsatt ikke arkiverer skatten eller gir Cæsar det skyldige beløpet ditt, kan IRS forfølge straffestraff. Gangsteren Al Capone fra 1900-tallet begikk mange grufulle forbrytelser i løpet av dagen. Men, interessant nok, satte skatteunndragelse (og bootlegging under forbudstiden) ham i føderalt fengsel.
Capone skyldte 215 000 dollar i restskatt pluss renter ved straffutmålingen hans i 1931. Det er omtrent 3,9 millioner dollar i dagens dollar (februar 2022). Selv om de fleste kriminelle filer ikke vil gå i fengsel eller møte straffeforfølgelse, er det viktig å huske at denne muligheten fortsatt eksisterer i dag.
Erstattende selvangivelse
Skattemyndighetene kan påta seg å sende inn en erstatnings selvangivelse på dine vegne ved å bruke skatteskjemaene fra din arbeidsgiver, banker og investeringsmeglere. Du vil motta en Varsel om mangel (CP3219N) når genererer en erstatningsavkastning for å beregne skatteregningen din. Deretter har du 90 dager (150 dager hvis du bor utenfor landet) fra oppsigelsesdatoen til å sende inn en begjæring til U.S. Tax Court for å utfordre den foreslåtte skatten. Selv om dette trinnet potensielt kan holde deg unna skatteproblemer, vil du mest sannsynlig gå glipp av verdifullt skattefradrag og skattefradrag.
Ingen skatterefusjon
Du kan ikke kreve en skatterefusjon som er lovlig din hvis du ikke sender inn en retur innen tre år etter innleveringsfristen. For eksempel, hvis du kvalifiserer for refusjon i løpet av skatteåret 2021 med standard innleveringsfrist 18. april 2022, har du frem til 15. april 2025 på å sende inn returen. Hvis du mangler fristen, mister du refusjonsbeløpet.
Ingen trygde- eller funksjonshemmingskreditter
Dine fremtidige trygde- og uføreforsikringsytelser kan være mindre ettersom du ikke vil motta kreditt for årene du ikke registrerer. Denne konsekvensen rammer først og fremst selvstendig næringsdrivende ettersom W-2-ansatte har lønnsskatt tilbakeholdt fra hver lønnsslipp.
Kan ikke kvalifisere for lån
En indirekte konsekvens er at du ikke kvalifiserer for lån når utlåner krever en kopi av de siste selvangivelsene dine. Dette kravet er vanligvis for nye boliglån og refinansiering av boliglån.
Hvordan betale tilbake skatt
Det er ditt ansvar å betale eventuelle ubetalte skatter til IRS for å unngå unødvendige straffer og renter. Det er flere måter å betale skatteregningen på.
Engangssum
Hvis du skylder et lite beløp og har ekstra kontanter, bør du vurdere å betale en engangsbeløp. Dette er den raskeste måten å komme tilbake til gode nåder hos IRS og unngå fremtidige økonomiske kostnader.
Avdragsplaner
Noen ganger har du ikke råd til å betale skatteregningen på en gang. Så pinlig som en overraskelsesskatteregning kan være, å sende inn avkastningen i tide og komme på en månedlig betalingsplan holder deg i god anseelse og minimerer straffer og renter. Det kan du kanskje også kontakt skattemyndighetene å sette opp en nedbetalingsplan, sende inn en klage og demonstrere økonomiske vanskeligheter.
Ansett en skatteadvokat
Noen skattesituasjoner er for komplekse til å navigere alene. Å søke bistand fra en skatteadvokat kan være det beste alternativet hvis du trenger å gå til skatteretten eller saksøke et skattebyrå.
Sammendrag
Som du kan se, kan det å ikke betale skatt ha flere økonomiske og juridiske konsekvenser. Gjør derfor alt du kan for raskt å sende inn skatten og betale skatteplikten. Enda bedre, forhåpentligvis, du har krav på refusjon og kan unngå potensielle skattestraff. Så ubehagelig det kan være å betale bøter og renter, kan det å ta tak i en ugunstig skattesituasjon før i stedet for senere gi deg mer tid og penger til å fokusere på andre økonomiske prioriteringer nedover veien.