Het is gemakkelijker dan ooit om uw eigen bedrijf te starten, maar als u als zelfstandige werkt, komen er veel hindernissen, waaronder het ontbreken van een door de werkgever gesponsord pensioenplan.
Ongeveer 16 miljoen Amerikanen werken voor zichzelf, volgens recente gegevens van de Pew Onderzoekscentrum. Een van de grootste problemen waarmee deze Amerikanen worden geconfronteerd, is het ontbreken van een door de werkgever gesponsord pensioenplan. Als je de baas en de werknemer bent, is er geen vooraf ingesteld bedrijf 401 (k) plan tot Meld je aan voor. Er is geen bedrijfsmatch.
Er zijn echter pensioenspecifieke rekeningen beschikbaar voor zelfstandigen, en een wordt een solo 401 (k) genoemd.
Wat is een Solo 401 (k)?
Een solo 401(k) is een 401(k)-stijl account ontworpen voor eigenaren van kleine bedrijven of zelfstandigen zonder werknemers. De IRS noemt het ook een "plan voor één deelnemer" of een "zelfstandig 401 (k) -plan."
Een solo 401(k) is goed voor mensen die:
- heb geen werknemers
- een werkgeversidentificatienummer hebben
Voor deze plannen gelden dezelfde regels als voor door de werkgever gesponsord 401 (k) -plan. Dat betekent dat er contributielimieten (hoewel een andere contributielimiet) en boetes en kosten voor vroegtijdige opnames. Uw makelaardij kan de soorten beleggingen die u via uw plan kunt kopen, beperken.
Een belangrijk en opwindend ding over een solo 401(k) is dat uw echtgenoot kan worden gedekt door het plan. Als uw echtgenoot geld verdient met uw bedrijf, kunnen ze worden geteld als deelnemer aan het plan. Dit geeft u in wezen de kans om uw bijdragen aan het plan te verdubbelen, wat zou kunnen betekenen: enorme pensioensparen. Echtgenoten zijn de enige mensen die kunnen worden gedekt door een solo 401 (k).
Hoe een Solo 401(k)-account te openen
Het openen van een solo 401(k) is eenvoudig, aangezien u de enige bent op het account. Als je een account wilt aanmaken, volg dan deze eenvoudige stappen.
- Zoek uit of je in aanmerking komt voor een solo 401(k). Als u zelfstandige bent of een bedrijf heeft en geen werknemers heeft, bent u bevoegd. Als u uw bedrijf in de toekomst wilt laten groeien, houd dan de regel voor één deelnemer in gedachten.
- Zoek een solo 401(k)-provider. Als je eenmaal hebt besloten of je een account wilt openen, moet je een aanbieder vinden die aan je behoeften voldoet. Het opzetten van een solo 401(k) is anders dan wanneer een bedrijf een traditionele 401(k) of SEP IRA opzet. Houd rekening met zaken als kosten, reputatie en investeringsflexibiliteit. Bloeien en Persoonlijk kapitaal zijn robo-adviseurs die solo 401 (k) s afhandelen en het is gemakkelijk om een account bij hen aan te maken.
- Vul de vereiste papieren in. Het opzetten van een solo 401(k) vereist wat papierwerk. Uw provider zou u door alle benodigde documenten moeten kunnen leiden.
- Voorbereiden van personeelsverklaringen. Ook al bent u de enige deelnemer aan de rekening, u moet een openbaarmakingsdocument hebben waarin het plan en de voordelen van belastingvrij sparen worden beschreven. Dit komt omdat als u ooit werknemers in dienst neemt, uw account automatisch wordt overgezet naar een traditionele 401(k) en onderhevig is aan openbaarmakingsregels.
- Een rekening openen. Dit is het makkelijke gedeelte. Maak vóór de deadline voor het indienen van de belastingaangifte een account aan bij de door u gekozen aanbieder.
- Financier uw account. Zodra u een rekening opent, kunt u beginnen met het storten van bijdragen vanaf uw bankrekening. Er zijn echter limieten aan hoeveel u elk jaar aan uw account kunt bijdragen, die we hieronder beschrijven.
Solo 401(k) bijdrageregels en limieten
Normaal gesproken, door de werkgever gesponsorde 401 (k) -plannen hebben een individuele bijdragelimiet van $ 19.000 voor 2019 en een limiet van $ 19.500 voor 2020. De bijdragelimiet voor solo 401 (k) is anders.
Met een solo 401(k), je bent zowel de werknemer als de werkgever. Zo kun je via elke rol een bijdrage leveren aan het plan. Dat betekent dat uw totale contributielimiet kan veel hoger zijn dan bij een traditionele 401(k).
- De contributielimiet is $ 56.000 voor 2019 en $ 57.000 voor 2020.
- Planeigenaren die 50 jaar of ouder zijn, mogen een extra bijdrage van $ 6.000 (voor 2019) of $ 6.500 (voor 2020) doen. Dit is een inhaalbijdrage, bedoeld om diegenen te helpen die laat zijn begonnen met beleggen.
De $ 57.000 van 2020 (of $ 63.500 als je minstens 50 jaar oud bent) ziet er als volgt uit:
- Als werknemer, jij kan draag tot $ 19.500 bij (of $ 26.000 als u minimaal 50 jaar oud bent) maar niet meer dan 100% van uw loon. Als u in aanmerking komt voor die inhaalbijdrage, doet u dat als werknemer.
- als werkgever, je kunt ook een winstdeelname tot 25% van uw netto-inkomen als zelfstandige. De IRS heeft een limiet op het bedrag van het inkomen dat kan worden gebruikt om uw netto-inkomen als zelfstandige te bepalen. Het is $ 285.000 voor 2020, wat betekent dat alles wat je maakt dat niet meetelt voor je solo 401 (k).
Deze limiet is van toepassing op al uw 401(k)-abonnementen
Iets om op te merken is dat terwijl de overheid mensen wil aanmoedigen om sparen en beleggen voor uw pensioen, het wil niet dat u te veel geld wegstopt met belastingvoordelen. Dus besloot het dat de persoonlijke bijdragelimiet van $ 19.500 (of $ 26.000 als je 50 jaar of ouder bent) van toepassing is op alle 401 (k) -plannen waarin je zit.
Dat betekent dat als je start je eigen bedrijf als een bijbaan en open een solo 401(k) en je hebt een 401 (k) bij je reguliere baan, je kunt in totaal slechts $ 19.500 bijdragen.
U kunt bijvoorbeeld $ 10.000 in uw werkplekplan en $ 9.500 in uw zelfstandig 401(k) plan, maar u kunt geen $ 19.500 in elk plan stoppen.
Een andere opmerking is dat naarmate uw investeringen groeien in een zelfstandig 401 (k) -plan, de regels een beetje veranderen. Een plan dat aan het einde van het jaar bijvoorbeeld $ 250.000 of meer aan activa heeft, is over het algemeen vereist om een jaarverslag in te dienen op formulier 5500-SF. Neem contact op met uw financieel adviseur voor andere vereisten die van toepassing kunnen zijn op uw abonnement.
Is een Solo 401 (k) goed voor u?
Deze plannen zijn goed voor:
- Mensen zonder werknemers
- Iemand die genoeg verdient met zijn bedrijf om bij te dragen aan een pensioenplan
- Mensen met een echtgenoot die geld verdient met het bedrijf
- Iemand die fulltime in zijn eigen bedrijf werkt
Deze plannen zijn misschien niet het beste voor:
- Bedrijven met werknemers of die binnenkort werknemers hebben
- Iemand die parttime in zijn eigen bedrijf werkt
Met Solo 401 (k) kunt u uw belastingstatus kiezen
Een interessant ding over een solo 401 (k) is dat wanneer u de rekening opent, u uw belastingstatus kunt kiezen. Als je een opent traditionele solo 401(k), kiest u ervoor om uw bijdragen niet te belasten wanneer u ze doet. In dit geval kunt u uw bijdragen aftrekken van uw belastingen, en dan betaalt u belasting over uw beleggingen wanneer u: het geld opnemen met pensioen.
Met een Roth solo 401 (k), kiest u ervoor om de belasting te betalen wanneer u de bijdragen doet en geen belasting te betalen wanneer u geld opnemen met pensioen. Met een Roth solo 401(k) kunt u echter niet bijdragen aan het winstdelingspercentage.
Het is fijn om de flexibiliteit te hebben om te kiezen welk type account u wilt openen. Voor veel eigenaren van kleine bedrijven verdient het bedrijf de eerste paar jaar niet veel geld, en een Roth-optie is leuk om te hebben.
Sparen voor pensioen, wat er ook gebeurt
Solo 401 (k) -plannen kunnen krachtpatsers zijn voor pensioensparen. Ze werken als een door de werkplek gesponsord 401 (k) -plan, inclusief betalen kosten en boetes voor het opnemen van geld voordat u 59½ jaar oud bent en dat u uw bijdragen moet betalen in het kalenderjaar, niet in het belastingjaar zoals bij IRA's. Sinds solo 401(k) plannen kunnen niet worden geopend door bedrijven met werknemers, sommige bedrijfseigenaren kunnen het te beperkend vinden voor hun behoeften.
Maar voor eigenaren van kleine bedrijven die willen investeren voor pensioen terwijl ze voor zichzelf werken, is de solo 401 (k) een aantrekkelijke optie en een geweldige manier om je nestei op te bouwen.