Solo 401(k): kas tas ir un kam tas paredzēts?

Ir vieglāk nekā jebkad agrāk uzsākt savu biznesu, taču līdz ar pašnodarbinātību rodas daudzi šķēršļi, tostarp darba devēja finansēts pensiju plāns.

Saskaņā ar jaunākajiem datiem, aptuveni 16 miljoni amerikāņu strādā sev Pew pētniecības centrs. Viena no lielākajām problēmām, ar ko saskaras šie amerikāņi, ir tās trūkums darba devēja finansēts pensiju plāns. Kad esat priekšnieks un darbinieks, nav iepriekš noteikta uzņēmuma 401(k) plāns uz pierakstīties uz. Nav neviena uzņēmuma atbilstības.

Tomēr ir pašnodarbinātām personām pieejami pensijas konti, un vienu sauc par solo 401(k).

Kas ir Solo 401(k)?

Solo 401(k) ir 401(k) stila konts, kas paredzēts mazo uzņēmumu īpašniekiem vai pašnodarbinātie bez darbiniekiem. IRS to sauc arī par "viena dalībnieka plānu" vai "pašnodarbināto 401 (k) plānu".

Solo 401(k) ir piemērots cilvēkiem, kuri:

• nav darbinieku
• ir darba devēja identifikācijas numurs

Uz šiem plāniem attiecas tie paši noteikumi kā uz darba devēja sponsorēts 401(k) plāns. Tas nozīmē, ka ir iemaksu limiti

(lai gan atšķirīgs iemaksu limits) un soda naudas un maksas par pirmstermiņa izņemšanu. Jūsu starpniecība var ierobežot ieguldījumu veidus, kurus varat iegādāties, izmantojot plānu.

An svarīga un aizraujoša lieta solo 401(k) ir tas, ka uz jūsu laulāto var attiekties plāns. Ja jūsu laulātais pelna naudu no jūsu biznesa, tad viņu var uzskatīt par plāna dalībnieku. Tas būtībā dod jums iespēju dubultot savu ieguldījumu plānā, kas varētu nozīmēt milzīgs pensijas uzkrājums. Laulātie ir vienīgie cilvēki, uz kuriem var attiecināt solo 401(k).

Kā atvērt Solo 401(k) kontu

Solo 401(k) atvēršana ir vienkārša, jo kontā esat vienīgais. Ja vēlaties izveidot kontu, veiciet šīs vienkāršās darbības.

1. Noskaidrojiet, vai jums ir tiesības uz solo 401(k). Ja esat pašnodarbināta persona vai jums pieder uzņēmums un jums nav darbinieku, jūs esat kvalificēts. Ja vēlaties nākotnē attīstīt savu biznesu, paturiet prātā viena dalībnieka noteikumu.
2. Atrodiet solo 401(k) nodrošinātāju. Kad esat izlēmis, vai vēlaties atvērt kontu, jums ir jāatrod pakalpojumu sniedzējs, kas atbilst jūsu vajadzībām. Solo 401(k) iestatīšana atšķiras no uzņēmuma tradicionālas 401(k) vai SEP IRA iestatīšanas. Ņemiet vērā tādas lietas kā izmaksas, reputācija un investīciju elastība. Bloom un Personīgais kapitāls ir robo konsultanti, kas apstrādā solo 401(k) s, un ar tiem ir viegli izveidot kontu.
3. Aizpildiet nepieciešamos dokumentus. Lai iestatītu solo 401(k), ir nepieciešams mazliet papīru. Jūsu pakalpojumu sniedzējam jāspēj sniegt jums visus nepieciešamos dokumentus.
4. Sagatavojiet darbinieku atklāšanu. Pat ja jūs esat vienīgais konta dalībnieks, jums būs nepieciešams informācijas dokuments, kurā izklāstīts beznodokļu uzkrājumu plāns un priekšrocības. Tas ir tāpēc, ka, pieņemot darbā darbiniekus, jūsu konts tiks automātiski pārsūtīts uz Traditional 401(k) un uz to attieksies informācijas atklāšanas noteikumi.
5. Atveriet kontu. Šī ir vieglākā daļa. Pirms nodokļu deklarēšanas termiņa izveidojiet kontu pie izvēlētā pakalpojumu sniedzēja.
6. Finansējiet savu kontu. Kad esat atvēris kontu, varat sākt veikt iemaksas no sava bankas konta. Tomēr ir ierobežojumi, cik daudz jūs varat iemaksāt savā kontā katru gadu, un tos mēs aprakstām tālāk.

Solo 401(k) ieguldījumu noteikumi un ierobežojumi

Parasti, darba devēja sponsorētajiem 401(k) plāniem ir 19 000 USD individuālo iemaksu limits 2019. gadam un 19 500 USD limits 2020. gadam. Solo 401(k) iemaksu ierobežojums ir atšķirīgs.

Ar solo 401(k), jūs esat gan darba ņēmējs, gan darba devējs. Tātad jūs varat dot ieguldījumu plānā, izmantojot katru lomu. Tas nozīmē, ka jūsu kopējais iemaksu ierobežojums var būt daudz lielāks nekā ar tradicionālo 401(k).

• Iemaksu limits ir 56 000 USD 2019. gadā un 57 000 USD 2020. gadā.
• Plāna īpašniekiem, kuri ir 50 gadus veci vai vecāki, ir atļauts veikt papildu iemaksu 6000 $ (2019. gadam) vai 6500 $ (2020. gadam). Šis ir atgūšanas ieguldījums, kas paredzēts, lai palīdzētu tiem, kuri vēlu sāka ieguldīt.

2020. gada USD 57 000 (vai USD 63 500, ja esat vismaz 50 gadus vecs) sadalās šādi:

• Kā darbinieks, tu vari iemaksā līdz 19 500 USD (vai 26 000 USD, ja vecums ir vismaz 50), bet ne vairāk kā 100% no jūsu algas. Ja jums ir tiesības veikt šo panākšanas ieguldījumu, jūs to veiktu kā darbinieks.
• Kā darba devējs, varat arī izgatavot a peļņas daļas ieguldījums līdz 25% no jūsu pašnodarbinātās personas neto ienākumiem. IRS ir ierobežots ienākumu apjoms, ko var izmantot, lai noteiktu jūsu pašnodarbinātās personas neto ienākumus. 2020. gadam tas ir 285 000 ASV dolāru, kas nozīmē, ka viss, ko pārveidojat, nevar tikt ieskaitīts jūsu solo 401(k).

Šis ierobežojums attiecas uz visiem jūsu 401(k) plāniem

Jāatzīmē, ka valdība vēlas mudināt cilvēkus uz to ietaupīt un ieguldīt pensijai, tas nevēlas, lai jūs iekrātu pārāk daudz naudas, izmantojot nodokļu atvieglojumus. Tāpēc tika nolemts, ka personīgo iemaksu ierobežojums 19 500 ASV dolāru apmērā (vai 26 000 ASV dolāru, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks) attiecas uz visiem 401. k) plāniem.

Tas nozīmē, ka, ja jūs sāciet savu biznesu kā blakus steigu un atveriet solo 401(k) un jums ir 401 (k) jūsu parastajā darbā, jūs varat iemaksāt tikai USD 19 500.

Piemēram, varat iekļaut 10 000 USD savā darba vietas plānā un 9 500 USD savā pašnodarbināto 401(k) plāns, bet jūs nevarat ievietot 19 500 USD katrā plānā.

Vēl viena piezīme ir tāda, ka pieaugot jūsu ieguldījumiem pašnodarbināto 401(k) plānā, noteikumi nedaudz mainās. Piemēram, plānam, kura aktīvi gada beigās ir USD 250 000 vai vairāk, parasti ir jāiesniedz gada pārskats veidlapā 5500-SF. Pārbaudiet ar savu finanšu konsultants citām prasībām, kas var attiekties uz jūsu plānu.

Vai Solo 401(k) ir piemērots jums?

Šie plāni ir piemēroti:

• Cilvēki, kuriem nav darbinieku
• Kāds, kurš nopelna pietiekami daudz no sava biznesa, lai iemaksātu pensiju plānā
• Cilvēki ar dzīvesbiedru, kurš pelna naudu no biznesa
• Kāds, kurš strādā pilnu slodzi savā biznesā

Šie plāni var nebūt piemērotākie:

• Uzņēmumi ar darbiniekiem vai kuriem drīz būs darbinieki
• Kāds, kurš strādā nepilnu slodzi savā uzņēmumā

Solo 401(k) ļauj jums izvēlēties nodokļu statusu

Viena interesanta lieta solo 401(k) ir tā, ka atverot kontu, varat izvēlēties savu nodokļu statusu. Ja atverat a tradicionālais solo 401(k), jūs izvēlaties neaplikt jūsu iemaksas, kad tās veicat. Šajā gadījumā jūs varat atskaitīt savas iemaksas no nodokļiem, un tad jūs maksāsit nodokli par saviem ieguldījumiem, kad izņemt naudu pensijā.

Ar Roth solo 401(k), jūs izvēlaties maksāt nodokli, kad veicat iemaksas, un nemaksāt nodokļus, kad veicat iemaksas izņemt naudu pensijā. Tomēr ar Roth solo 401(k) jūs nevarat piedalīties peļņas sadales procentos.

Ir patīkami elastīgi izvēlēties, kāda veida kontu vēlaties atvērt. Daudziem mazo uzņēmumu īpašniekiem dažus pirmos gadus uzņēmums nepelna daudz naudas, un ir patīkami izmantot Rota iespēju.

Ietaupiet pensijai neatkarīgi no tā

Solo 401(k) plāni var būt pensijas uzkrājumu spēkstacijas. Viņi darbojas kā a darba vietas sponsorēts 401(k) plāns, ieskaitot samaksu maksas un sodi par naudas izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma un jums ir jāveic iemaksas kalendārajā gadā, nevis taksācijas gadā, piemēram, IRA. Kopš solo 401(k) plānus nevar atvērt uzņēmumi ar darbiniekiem, dažiem uzņēmumu īpašniekiem tas varētu šķist pārāk ierobežojoši vajadzībām.

Bet mazo uzņēmumu īpašniekiem, kuri vēlas ieguldīt pensijai Strādājot pašiem, solo 401(k) ir pievilcīga iespēja un lielisks veids, kā izveidot ligzdas olu.