Viens no galvenajiem lēmumiem, atstājot darba devēju, ir tas, ko darīt ar savu 401 (k) no jūsu vecā uzņēmuma.
Bieži prātīgākā izvēle ir atstāt to pie sava vecā darba devēja, ja viņu plāns ir stabils; pārcelt to uz jauna darba devēja plānu, ja tas ir piemērojams, ja viņi to atļauj un ja viņu plāns ir stabils; vai pārnesiet atlikumu uz IRA kontu. Izņemšana parasti ir atturīga nodokļu saistību dēļ un tāpēc, ka tiem, kuri ir jaunāki par 59½ gadiem, parasti tiek piemērots 10% sods papildus parādiem.
Ir vairākas situācijas, kas to ļauj izņemiet naudu no sava 401 (k) plāna pirms 59½ gadu vecuma neiekasējot 10% sodu. Lūdzu, atcerieties, ka joprojām tiks piemēroti ienākuma nodokļi. Šīs situācijas ietver:
- Lai segtu medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7,5% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem.
- Kvalificētu iekšējo attiecību rīkojuma gadījumā, ja tiesa pieprasa, lai viss jūsu konts vai tā daļa tiktu nodota bijušajam laulātajam, apgādājamajam vai bērnam.
- Jūs kļūstat invalīds vai mirstat (tad jūsu saņēmējs saņem naudu).
- Noteikti sadalījumi kvalificētiem militāriem rezervistiem.
- Sadales IRS nodevas dēļ.
- Ja pārdomājat par iemaksām, kas veiktas saskaņā ar īpašiem automātiskās reģistrēšanās noteikumiem.
Ja kaut kas no iepriekš minētā attiecas uz jums, vislabāk ir sazināties ar uzņēmuma pabalstu nodaļu.
Ir vēl divi, kurus mēs tagad apspriedīsim sīkāk.
- Izmantojot 72 (t) noteikumus, lai veiktu virkni būtiski vienādu sadalījumu.
- Atdalīšana no dienesta 55 gadu vecumā.
Abas šīs metodes ir taktika, kas jāapsver, ja jūs vēlaties izņemt līdzekļus no sava 401 (k) konta pirms 59½ gadu vecuma, vienlaikus izvairoties no 10% soda naudas.
72 (t) Sadales: Būtiski vienādi maksājumi
72. panta (t) noteikumi pieļauj būtiski vienādu naudas izņemšanu no pensijas konta, piemēram, 401 (k) vai IRA, noteiktā laika periodā, neradot priekšlaicīgu izņemšanas sodu.
Būtiski vienādi maksājumi ir atkarīgi no jūsu paredzamā dzīves ilguma, un tiem jāilgst vismaz piecus gadus vai līdz jūsu 59,5 gadu vecumam, atkarībā no tā, kurš no tiem ir garāks, kad tie sākas.
Atkarībā no jūsu darba devēja plāna dokumenta, jūs varat vai nevarēsit atsaukt 72 (t) no sava 401 (k). Ja jūs joprojām esat nodarbināts, jums jāiepazīstas ar jūsu plāna noteikumiem, ieskaitot noteikumus par agrīnu izņemšanu no ekspluatācijas.
Gadījumā, ja 401 (k) no veca darba devēja, ekspluatācijas noteikumi netiek piemēroti, taču jums joprojām būs jājautā administratoram, vai viņš jūsu vietā veiks 72 (t) naudas izņemšanu.
Ja atbilde ir nē, jūs, iespējams, būsit spiests pārnesiet šo 401 (k) atlikumu uz IRA un ņemiet sadalījumu no šī konta.
Noteikumi par 72 (t) izņemšanu ir ļoti sarežģīti, un atklāti sakot, daudzi IRA turētāji nav pilnībā informēti par noteikumiem vai procesu. Tas, iespējams, attiecas arī uz dažiem 401 (k) administratoriem.
Ja vēlaties iet šo ceļu, iespējams, jums vajadzētu atrast nodokļu speciālistu, kurš saprot noteikumus. Procesa kļūda, piemēram, izplatīšanas izlaišana, var būt dārga. Tā rezultātā varētu rasties tā sauktā “modifikācija”, un 10% sods tiktu piemērots ne tikai šim sadalījumam, bet arī ar atpakaļejošu datumu visiem iepriekšējiem sadalījumiem.
Vēl viena lieta, kas jāņem vērā, ir fakts, ka, veicot šīs sadales agri, pensionēšanās laikā jums būs mazāk iespēju. Lai gan ikviena situācija ir atšķirīga, tas ir faktors, kas jāņem vērā pirms došanās šajā ceļā.
Atdalīšana no dienesta 55 gadu vecumā vai vecākiem
Izņēmums, ka jāmaksā sods par izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma, ir gadījums, kad jūs atdalāties no darba ar savu darba devēju 55 gadu vecumā. Tas var būt praktiski jebkura iemesla dēļ, ieskaitot pensionēšanos, atlaišanu vai atlaišanu.
Šeit jāpatur prātā trīs galvenie punkti:
- Tas attiecas uz gadījumiem, kad pametat darbu jebkurā kalendārā gada laikā, kurā jums ir 55 gadi vai vēlāk.
- Šis izņēmums attiecas tikai uz līdzekļiem, kas izņemti no 401 (k). IRA noteikumi ir atšķirīgi. Ja jūs ieskaitīsit savu 401 (k) IRA kontā pirms 59½ gadu vecuma, jūs zaudēsit šo izņēmumu.
- Tas neattiecas arī uz līdzekļiem, kas bijušā darba devēja kontā palikuši 401 (k) kontā, ja pametāt šo darba devēju pirms 55 gadu vecuma. Ja jūs zināt, ka atstāsit savu pašreizējo darba devēju 55 gadu vecumā vai vēlāk, bet pirms 59½ gadu vecuma, jums vajadzētu apsvērt iespēju turpināt darbu šos vecos konta atlikumus iekļauj jūsu pašreizējā darba devēja 401 (k), ja daļa no jūsu stratēģijas ir bez soda izņemšanu.
Kopsavilkums
Šie divi izņēmumi no soda maksāšanas par priekšlaicīgu izņemšanu no jūsu 401 (k) ir svarīgi tikai tad, ja esat jaunāks par 59½. Kad esat sasniedzis šo vecumu, jums nav jāsoda sodi. Atkal, lai gan jūs varēsit izvairīties no sodiem par pirmstermiņa izņemšanu, izmantojot 72 (t) noteikumus vai izņēmumu tiem, kuri atdalās no dienesta 55 gadu vecumā vai vecāki, jums ir jāapsver ietekme uz spēju pensionēties ērti.
Jūs varat izvairīties no sodiem, taču atcerieties, ka šo līdzekļu agrīna izņemšana var radīt stresu jūsu ligzdas olu spējai izturēt visu pensiju.