Solo 401(k): kas tai yra ir kam jis skirtas?

Pradėti savo verslą yra lengviau nei bet kada, tačiau savarankiškai dirbant kyla daug kliūčių, įskaitant darbdavio remiamas pensijų planas.

Remiantis naujausiais duomenimis, apie 16 milijonų amerikiečių dirba sau Pew tyrimų centras. Viena didžiausių problemų, su kuria susiduria šie amerikiečiai, yra jų trūkumas darbdavio remiamas pensijų planas. Kai esi viršininkas ir darbuotojas, nėra iš anksto nustatytos įmonės 401(k) planą į užsiregistruoti. Nėra įmonės atitikmens.

Tačiau yra savarankiškai dirbantiems asmenims skirtos konkrečios išėjimo į pensiją sąskaitos, o vienas vadinamas solo 401(k).

Kas yra Solo 401(k)?

Solo 401 (k) yra 401 (k) stiliaus paskyra, skirta smulkaus verslo savininkams arba savarankiškai dirbantys asmenys be darbuotojų. IRS tai taip pat vadina „vieno dalyvio planu“ arba „savarankiškai dirbančiu 401 (k) planu“.

Solo 401(k) tinka žmonėms, kurie:

• neturi darbuotojų
• turėti darbdavio identifikavimo numerį

Šiems planams taikomos tos pačios taisyklės kaip ir darbdavio remiamas 401 (k) planas

. Tai reiškia, kad yra įmokų ribos (nors ir kitokia įmokų riba) ir baudos ir mokesčiai už išankstinį išėmimą. Jūsų tarpininkavimas gali apriboti investicijų, kurias galite įsigyti pagal savo planą, tipus.

An svarbus ir jaudinantis dalykas apie solo 401(k) yra tai, kad jūsų sutuoktiniui gali būti taikomas planas. Jei jūsų sutuoktinis uždirba pinigų iš jūsų verslo, jis gali būti laikomas plano dalyviu. Tai iš esmės suteikia jums galimybę padvigubinti savo įnašus į planą, o tai gali reikšti didžiulis santaupas pensijai. Sutuoktiniai yra vieninteliai žmonės, kuriems gali būti taikomas solo 401(k).

Kaip atidaryti Solo 401(k) sąskaitą

Atidaryti solo 401(k) paprasta, nes paskyroje esate vienintelis. Jei norite susikurti paskyrą, atlikite šiuos paprastus veiksmus.

1. Išsiaiškinkite, ar turite teisę gauti solo 401 (k). Jei dirbate savarankiškai arba turite verslą ir neturite darbuotojų, esate kvalifikuotas. Jei norite plėsti savo verslą ateityje, nepamirškite vieno dalyvio taisyklės.
2. Raskite solo 401(k) teikėją. Kai nuspręsite, ar norite atidaryti sąskaitą, turite rasti paslaugų teikėją, kuris atitiktų jūsų poreikius. Solo 401 (k) nustatymas skiriasi nuo tada, kai įmonė nustato tradicinį 401 (k) arba SEP IRA. Nepamirškite tokių dalykų kaip kaina, reputacija ir investicijų lankstumas. Bloom ir Asmeninis kapitalas yra robo patarėjai, kurie tvarko solo 401(k) s ir su jais lengva susikurti paskyrą.
3. Užpildykite reikiamus dokumentus. Norint nustatyti solo 401(k), reikia šiek tiek dokumentų. Jūsų paslaugų teikėjas turėtų padėti jums sutvarkyti visus reikalingus dokumentus.
4. Paruoškite informaciją apie darbuotojus. Net jei esate vienintelis paskyros dalyvis, turėsite turėti atskleidimo dokumentą, kuriame būtų nurodytas neapmokestinamo taupymo planas ir nauda. Taip yra todėl, kad jei kada nors samdysite darbuotojus, jūsų paskyra bus automatiškai perkelta į tradicinį 401(k) ir jai bus taikomos atskleidimo taisyklės.
5. Atidarykite paskyrą. Tai lengva dalis. Susikurkite paskyrą pas pasirinktą teikėją iki mokesčių pateikimo termino.
6. Finansuokite savo sąskaitą. Atidarę sąskaitą galite pradėti mokėti įnašus iš savo banko sąskaitos. Tačiau yra apribojimų, kiek galite prisidėti prie savo paskyros kiekvienais metais, kuriuos aprašome toliau.

Solo 401(k) įnašo taisyklės ir ribos

Paprastai, darbdavio remiami 401 (k) planai turi 19 000 USD individualių įmokų limitą 2019 m. ir 19 500 USD limitą 2020 m.. Vieno 401 (k) įnašo riba skiriasi.

Su solo 401 (k), tu esi ir darbuotojas, ir darbdavys. Taigi galite prisidėti prie plano vykdydami kiekvieną vaidmenį. Tai reiškia, kad jūsų bendra įmokų riba gali būti daug didesnė nei naudojant tradicinį 401 (k).

• Įmokų limitas yra 56 000 USD 2019 m. ir 57 000 USD 2020 m.
• Plano savininkams, kuriems yra 50 metų ar vyresni, leidžiama papildomai sumokėti 6 000 USD (2019 m.) arba 6 500 USD (2020 m.). Tai pasivijimo indėlis, skirtas padėti tiems, kurie vėluoja investuoti.

2020 m. 57 000 USD (arba 63 500 USD, jei esate bent 50 metų) skirstomi taip:

• Kaip darbuotojas, tu gali prisidėti iki 19 500 USD (arba 26 000 USD, jei esate bent 50 metų), bet ne daugiau kaip 100 % jūsų atlyginimo. Jei turite teisę įmokėti tą pasivijimo įnašą, jį mokėtumėte kaip darbuotojas.
• Kaip darbdavys, taip pat galite padaryti a pelno dalies įnašas iki 25 proc. jūsų grynųjų savarankiško darbo pajamų. IRS riboja pajamų sumą, kuri gali būti naudojama jūsų grynosioms savarankiško darbo pajamoms nustatyti. Tai yra 285 000 USD 2020 m., o tai reiškia, kad viskas, ką pertvarkote, negali būti įskaičiuota į jūsų solo 401 (k).

Šis apribojimas taikomas visiems jūsų 401 (k) planams

Reikia atkreipti dėmesį į tai, kad nors vyriausybė nori paskatinti žmones tai daryti taupyti ir investuoti į pensiją, nenorite, kad jūs sumokėtumėte per daug pinigų mokėdami mokesčių lengvatas. Taigi buvo nuspręsta, kad 19 500 USD (arba 26 000 USD, jei 50 metų ar vyresni) asmeninio įnašo limitas taikomas visiems 401 (k) planams, kuriuose dalyvaujate.

Tai reiškia, kad jei jūs pradėti savo verslą kaip šalutinis šurmulys ir atidarykite solo 401 (k) ir Jūs turite 401 (k) savo įprastą darbą, galite įnešti tik 19 500 USD.

Pavyzdžiui, galite įdėti 10 000 USD į savo darbo vietos planą ir 9 500 USD į savo savarankiškai dirbančių asmenų 401(k) planas, bet į kiekvieną planą negalite įdėti 19 500 USD.

Kita pastaba yra ta, kad didėjant jūsų investicijoms į savarankiškai dirbančių asmenų 401 (k) planą, taisyklės šiek tiek pasikeičia. Pavyzdžiui, planas, kurio turtas metų pabaigoje yra 250 000 USD ar daugiau, paprastai turi pateikti metinę ataskaitą 5500-SF formoje. Pasitikrinkite su savo finansinis patarėjas kitų reikalavimų, kurie gali būti taikomi jūsų planui.

Ar Solo 401(k) tinka jums?

Šie planai tinka:

• Žmonės be darbuotojų
• Kažkas, kuris uždirba pakankamai iš savo verslo, kad galėtų prisidėti prie išėjimo į pensiją plano
• Žmonės su sutuoktiniu, kuris uždirba pinigus iš verslo
• Žmogus, kuris visą darbo dieną dirba savo versle

Šie planai gali būti netinkami:

• Įmonės, kuriose dirba darbuotojai arba kurios netrukus turės darbuotojų
• Žmogus, dirbantis ne visą darbo dieną savo versle

Solo 401(k) leidžia pasirinkti mokesčių būseną

Vienas įdomus dalykas, susijęs su solo 401(k), yra tas, kad atidarę sąskaitą galite pasirinkti savo mokesčių statusą. Jei atidarysite a tradicinis solo 401(k), pasirenkate, kad jūsų įmokos nebūtų apmokestinamos, kai jas mokate. Tokiu atveju galite išskaityti savo įmokas iš savo mokesčių ir tada mokėsite mokesčius už savo investicijas, kai atsiimti pinigus išėjus į pensiją.

Su Roth solo 401(k), jūs pasirenkate mokėti mokestį, kai mokate įmokas, ir nemokėti mokesčių, kai mokate atsiimti pinigus išėjus į pensiją. Tačiau su Roth solo 401(k) negalite prisidėti prie pelno pasidalijimo procento.

Smagu, kad turite galimybę lanksčiai pasirinkti, kokio tipo paskyrą norite atidaryti. Daugeliui smulkaus verslo savininkų pirmuosius kelerius metus verslas neuždirba daug pinigų, o Roth variantas yra malonus.

Sutaupykite pensijai, nesvarbu

Solo 401 (k) planai gali būti pensijų taupymo jėgainės. Jie veikia kaip a darbovietės remiamas 401(k) planas, įskaitant mokėjimą mokesčiai ir baudos už pinigų išėmimą, kol tau nesukako 59½ metų ir mokėti įmokas kalendoriniais, o ne mokestiniais metais, kaip taikant IRA. Nuo solo 401 (k) planų negali atidaryti įmonės, turinčios darbuotojų, kai kuriems įmonių savininkams tai gali atrodyti per daug ribojanti poreikiai.

Tačiau smulkaus verslo savininkams, kurie to nori investuoti į pensiją dirbant sau, solo 401(k) yra patraukli parinktis ir puikus būdas susidėti lizdą.