Nors tai prieštarauja grūdams standartinės finansinės konsultacijos, iš tikrųjų yra atvejų, kai prasminga išvesti pensijų fondus anksčiau laiko. Anksčiau aš turiu omenyje prieš sulaukdamas 59 ½ metų, kai IRS paprastai leidžia atsiimti lėšas, apmokestinamas tik pajamų mokesčiu, bet ne 10% išankstinio pasitraukimo baudos mokesčiu.
Tam tikrose situacijose jums taip pat gali tekti nemokėti pajamų mokesčio. Taigi, kada prasminga anksti išimti lėšas iš savo pensijų sąskaitos? O kada gera mintis palikti juos ramybėje?
1. Kova su sunkia liga
Jei sergate sunkia liga, ypač liga, kuri baigiasi, nėra prasmės „palikti“ savo pensijos planą „kada nors“. Jūsų kažkada dabar yra, kaip ir dabar dabar reikia lėšų.
IRS iš tikrųjų suteikia tam tikrą atleidimą nuo to, kad nemoka pajamų mokesčio už paimtus pinigus, bet atsisako 10% baudos. Jei esate jaunesnis nei 65 metų, IRS atsisakys nuobaudos, jei pinigai bus naudojami medicininėms išlaidoms, viršijančioms 10% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI), apmokėti. Tai nėra sunki slenkstis, kurią reikia įveikti, ypač dėl didesnių medicininių išlaidų ir sumažėjusių pajamų dėl ligos.
Ši išimtis taikoma lėšoms, pašalintoms iš 401 k k plano arba IRA. IRS taip pat atleidžia nuo 10% baudos, jei susiduriate visiška ir nuolatinė negalia. Bauda bus atleista už lėšas, pašalintas iš IRA arba 401 (k) plano.
2. Susiduriame su finansine užmarštimi
Nors pensijų fondai turėtų būti skirti būtent jūsų pensijos metams, jie turėtų būti laikomas sąžiningu žaidimu, jei prieš išeidami į pensiją susiduriate su dideliais finansiniais sunkumais amžiaus. Nėra prasmės taupyti pinigų pensijai, jei šiuo metu negalite apmokėti pagrindinių pragyvenimo išlaidų.
Tokia sunki finansinė padėtis gali atsirasti dėl įvairių priežasčių, įskaitant verslo nesėkmę ar ilgą nedarbo laikotarpį.
Jei finansinius sunkumus sukelia didelis pajamų sutrikimas, visiškai įmanoma, kad pensijų plano pašalinimas bus apmokestintas nedideliu pajamų mokesčiu arba jo visai nebus, nes jūsų lygis bus mažas arba jo visai nebus pajamos. Deja, 10% bauda už išankstinį išėmimą bus taikoma nepriklausomai nuo jūsų pajamų lygio.
Jei dėl ekonominių sunkumų turite išimti pinigų iš pensijų planų, įsitikinkite, kad plano patikėtinis sulaiko bent 10% paskirstymo, tokiu būdu jums bus padengta bauda, kai ateis laikas į pateikti savo pajamų mokesčius.
Taip pat verta paminėti, kad IRS atleis jus nuo 10% išankstinio pasitraukimo baudos mokėjimo, jei IRA lėšos bus naudojamos sveikatos draudimo įmokoms apmokėti, kol esate bedarbis. Tačiau ši išimtis taikoma tik IRA, o ne 401 (k) planams.
3. Galima išvengti 10% ankstyvo pasitraukimo bausmės
Taip pat yra situacijų, kai galite pasiimti lėšų iš savo pensijų plano iki 59 ½ metų amžiaus ir vis tiek atleisti nuo 10% išankstinio pasitraukimo baudos mokėjimo. Tai gali būti atsižvelgiama, jei jūsų pajamų mokesčio riba dabar yra mažesnė nei tuo metu, kai mokėjote pensiją.
Roth IRA įmokų atsiėmimas. Bet kuriuo metu galite atsiimti lėšų, kurias įnešėte į Roth IRA, sumą. Ne tik 10% išankstinio pasitraukimo iš baudos už paskirstymą, bet ir pajamų mokesčio prievolės nėra, nes įmokos nebuvo išskaičiuotos. Tačiau bet kokia suma, išimta iš lėšų, sudarančių pajamų iš šių įmokų, bus apmokestinama ir pajamų mokesčiu, ir bauda, bet kuriuo metu, kai lėšos bus atsiimtos prieš sukakus 59 ½.
Iš esmės vienodos periodinių mokėjimų programos arba SEPP. SEPP programa leis jums atsiimti lėšas iš IRA arba 401 (k) prieš sukanka 59 ½, be turi sumokėti 10% baudą už išankstinį pasitraukimą (nors pajamų mokesčiai už paskirstymą vis tiek bus taikomi). Yra trys skirtingi pašalinimo pagal SEPP būdai:
- Reikalingas minimalus paskirstymo metodas,
- Amortizacijos metodas ir
- Anuiteto metodas
Daugiau informacijos apie SEPP pašalinimą žr DUK apie pensijų planus, susijusius su iš esmės vienodais periodiniais mokėjimais IRS svetainėje.
Atsiskyrimas nuo tarnybos nuo 55 metų ar vyresnis. Jei esate atskirtas nuo darbo dėl kokių nors priežasčių - išėjus į pensiją, nutraukus darbdavį ar savanoriškai pasitraukus - galite išsiimti pinigus iš 401 (k) plano, netaikydami 10% išankstinio atsiėmimo baudos, jei esate 55 metų arba vyresni. Dar kartą turėsite sumokėti pajamų mokesčius nuo išimtos sumos. Be to, SEPP netaikomos IRA, nes jos nėra remiamos darbdavio.
Įspėjimas yra tas, kad nuobauda taikoma tik toms lėšoms, kurios buvo pašalintos iš darbdavio remiamo darbdavio plano jūsų išsiskyrimo metu. Išėmimas iš ankstesnių darbdavių remiamų planų negali būti atleistas.
Tai turėtų būti tvirtas pagrindas perkelti ankstesnius darbdavio planus į dabartinį darbdavio planą, jei esate 55 metų ar vyresnis.
Nors vargu ar kada būtų gera mintis prarasti dalį sunkiai uždirbtų santaupų sumokant išankstinio pašalinimo baudą arba kai pasipiktinote fondų mokesčiais, tam tikrais atvejais galite išimti pensijų fondus anksčiau laiko ir tai yra prasminga.
Patikrinkite savo pensijos pajamas:
(Šaltinis: Išėjimo į pensiją temos - išankstinio platinimo mokesčio išimtys)