Vienas iš pagrindinių sprendimų paliekant darbdavį yra tai, ką daryti su savo 401 (k) iš senos įmonės.
Dažnai protingiausias pasirinkimas yra palikti jį savo senam darbdaviui, jei jų planas yra tvirtas; perkelti jį į naujo darbdavio planą, jei tai taikoma, jei jie tai leidžia ir jei jų planas yra tvirtas; arba perveskite likutį į IRA sąskaitą. Atsisakyti atsiimti paprastai nerekomenduojama dėl mokestinės prievolės ir dėl to, kad jaunesniems nei 59½ metų asmenims, be mokėtinų mokesčių, paprastai taikoma 10% bauda.
Yra keletas situacijų, kurios jums leidžia išimkite pinigus iš savo 401 (k) plano iki 59½ metų amžiaus neskiriant 10% baudos. Atminkite, kad pajamų mokesčiai vis tiek bus taikomi. Šios situacijos apima:
- Padengti gydymo išlaidas, viršijančias 7,5% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų.
- Priėmus kvalifikuotą vidaus santykių įsakymą, kai teismas įpareigoja visą ar dalį jūsų sąskaitos perduoti buvusiam sutuoktiniui, išlaikomam asmeniui ar vaikui.
- Tapsite neįgalus arba mirsite (tada jūsų gavėjas gaus pinigus).
- Tam tikras paskirstymas kvalifikuotiems kariniams rezervistams.
- Paskirstymai dėl IRS mokesčio.
- Jei persigalvosite dėl įnašų, atliktų pagal specialias automatinio registravimo taisykles.
Jei kuri nors iš šių aplinkybių tinka jums, geriausia yra susisiekti su įmonės išmokų skyriumi.
Yra dar du, kuriuos dabar aptarsime išsamiau.
- Naudojant 72 (t) taisykles iš esmės vienodų paskirstymų serijai.
- Atskiriamas nuo tarnybos sulaukus 55 metų ar vyresnio amžiaus.
Abu šie metodai yra taktika, kurią reikia apsvarstyti, jei norite išimti lėšas iš savo 401 (k) sąskaitos iki 59½ metų amžiaus, išvengdami 10% baudos.
72 t) Paskirstymai: iš esmės vienodi mokėjimai
72 (t) taisyklės leidžia iš esmės išimti iš pensijų sąskaitos, pvz., 401 (k) ar IRA, per tam tikrą laikotarpį, netaikant išankstinio pašalinimo baudos.
Iš esmės lygios išmokos priklauso nuo jūsų tikėtinos gyvenimo trukmės ir turi trukti mažiausiai penkerius metus arba iki jums sueis 59½ metų, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų bus ilgesnė.
Priklausomai nuo darbdavio plano dokumento, jūs galite arba negalėsite atšaukti 72 (t) iš savo 401 (k). Jei vis dar dirbate, turėsite susipažinti su savo plano taisyklėmis, įskaitant ankstyvo naudojimo nutraukimo taisykles.
Jei senojo darbdavio 401 (k), naudojimo taisyklės netaikomos, tačiau vis tiek turėsite paklausti administratoriaus, ar jis atliks 72 (t) pašalinimus už jus.
Jei atsakymas yra neigiamas, galite būti priversti perkelkite šį 401 (k) balansą į IRA ir paimkite paskirstymus iš tos sąskaitos.
Taisyklės, susijusios su 72 (t) pašalinimu, yra labai sudėtingos, ir atvirai kalbant, daugelis IRA saugotojų nėra visiškai informuoti apie taisykles ar procesą. Tikėtina, kad taip yra ir su maždaug 401 (k) administratoriumi.
Jei norite eiti šiuo keliu, gali tekti susirasti mokesčių specialistą, kuris supranta taisykles. Neteisingas procesas, pvz., Trūkstamas paskirstymas, gali kainuoti. Dėl to gali būti vadinama „modifikacija“, o 10% bauda būtų taikoma ne tik šiam paskirstymui, bet ir atgaline data visiems ankstesniems paskirstymams.
Kitas dalykas, į kurį reikia atsižvelgti, yra tai, kad anksti pasinaudojus šiais paskirstymais pensijos metu jūs turėsite mažiau galimybių. Nors kiekvieno žmogaus situacija yra skirtinga, į tai reikia atsižvelgti prieš einant šiuo keliu.
Atsiskyrimas nuo tarnybos sulaukus 55 metų ar vyresnio amžiaus
Išimtis, kai reikia sumokėti baudą už atšaukimą iki 59½ metų amžiaus, pasitaiko, kai išsiskiriate iš tarnybos su darbdaviu būdami 55 metų ar vyresni. Tai gali būti dėl beveik bet kokios priežasties, įskaitant išėjimą į pensiją, metimą ar atleidimą iš darbo.
Čia reikia nepamiršti trijų pagrindinių dalykų:
- Tai taikoma, jei išeinate iš darbo bet kuriuo kalendorinių metų, kuriais jums sukanka 55 metai, metu.
- Ši išimtis taikoma tik lėšoms, išimamoms iš 401 (k). IRA taisyklės yra skirtingos. Jei įvesite savo 401 (k) į IRA sąskaitą iki 59½ metų amžiaus, prarasite šią išimtį.
- Tai taip pat netaikoma jokioms lėšoms, paliktoms 401 (k) sąskaitoje pas buvusį darbdavį, jei paliksite tą darbdavį iki 55 metų. Jei žinote, kad išeisite iš dabartinio darbdavio sulaukę 55 metų ar vėliau, bet nesulauksite 59½ metų, turėtumėte apsvarstyti galimybę jį pakeisti šiuos senus sąskaitos likučius į jūsų dabartinio darbdavio 401 (k), jei jūsų strategijos dalis yra netaikyti nuobaudų pašalinimai.
Santrauka
Šios dvi išimtys, taikomos nuobaudų mokėjimui už išankstinį išėmimą iš 401 (k), yra svarbios tik tuo atveju, jei esate jaunesnis nei 59½. Kai sulauksite tokio amžiaus, nebus taikomos nuobaudos. Vėlgi, nors galėsite išvengti baudų už išankstinį pasitraukimą, naudodamiesi 72 (t) taisyklėmis arba išimtimi tie, kurie yra atskirti nuo tarnybos sulaukę 55 metų ar vyresni, turite atsižvelgti į poveikį galimybei išeiti į pensiją patogiai.
Galite išvengti bausmių, tačiau atminkite, kad išimdami šias lėšas taip anksti, galite pabrėžti savo lizdo kiaušinio gebėjimą išsilaikyti visą pensiją.