자신의 사업을 시작하는 것이 그 어느 때보 다 쉬워졌지만 자영업에는 고용주가 후원하는 은퇴 계획.
최근 데이터에 따르면 약 1,600만 명의 미국인이 자영업을 하고 있습니다. 퓨리서치센터. 이 미국인들이 직면한 가장 큰 문제 중 하나는 고용주가 후원하는 은퇴 계획. 당신이 사장이자 직원일 때 정해진 회사는 없습니다. 401(k) 계획 에게 가입하다. 회사 경기가 없습니다.
그러나 자영업자가 사용할 수 있는 퇴직 전용 계정, 그리고 하나는 솔로 401(k)라고 합니다.
솔로 401(k)란 무엇입니까?
솔로 401(k)는 소기업 소유자 또는 자영업자 직원 없이. IRS는 또한 이를 "1인 가입자 플랜" 또는 "자영업 401(k) 플랜"이라고 부릅니다.
솔로 401(k)는 다음과 같은 사람들에게 좋습니다.
- 직원이 없다
- 고용주 식별 번호가 있습니다
이러한 계획은 다음과 동일한 규칙에 의해 관리됩니다. 고용주 후원 401(k) 계획. 있다는 뜻이다 기여 한도 (다른 기여 한도에도 불구하고) 및 조기 인출에 대한 위약금 및 수수료. 귀하의 중개 회사는 귀하의 계획을 통해 구매할 수 있는 투자 유형을 제한할 수 있습니다.
NS 솔로 401(k)의 중요하고 흥미로운 점 귀하의 배우자가 플랜의 적용을 받을 수 있다는 것입니다. 귀하의 배우자가 귀하의 사업에서 돈을 번다면, 그들은 플랜 참여자로 간주될 수 있습니다. 이것은 본질적으로 계획에 대한 기여도를 두 배로 늘릴 수 있는 기회를 제공합니다. 막대한 퇴직금. 배우자는 솔로 401(k)의 적용을 받을 수 있는 유일한 사람입니다.
솔로 401(k) 계정을 여는 방법
당신이 계정에 유일한 사람이기 때문에 솔로 401(k)를 여는 것은 쉽습니다. 계정을 설정하려면 다음의 간단한 단계를 따르세요.
- 솔로 401(k) 자격이 되는지 알아보십시오. 자영업자이거나 사업체를 소유하고 있고 직원이 없는 경우 자격이 됩니다. 미래에 비즈니스를 성장시키려면 단일 참가자 규칙을 염두에 두십시오.
- 단독 401(k) 제공자를 찾으십시오. 계좌 개설 여부를 결정했으면 귀하의 필요에 맞는 제공자를 찾아야 합니다. 솔로 401(k)를 설정하는 것은 회사가 전통적인 401(k) 또는 SEP IRA를 설정할 때와 다릅니다. 비용, 평판 및 투자 유연성과 같은 사항을 염두에 두십시오. 꽃 그리고 개인 자본 솔로 401(k)를 처리하는 로보 어드바이저이며 계정을 쉽게 설정할 수 있습니다.
- 필요한 서류를 작성하십시오. 솔로 401(k)를 설정하려면 약간의 서류 작업이 필요합니다. 서비스 제공자는 필요한 모든 문서를 안내할 수 있어야 합니다.
- 직원 공개를 준비합니다. 귀하가 계정의 유일한 참여자이더라도 면세 저축의 계획과 혜택을 설명하는 공개 문서가 있어야 합니다. 직원을 고용하면 귀하의 계정이 자동으로 Traditional 401(k)로 이전되고 공개 규칙의 적용을 받기 때문입니다.
- 계정을 엽니다. 이것은 쉬운 부분입니다. 세금 신고 마감일 전에 선택한 제공업체에 계정을 만드십시오.
- 귀하의 계정에 자금을 투자하십시오. 계좌를 개설하면 은행 계좌에서 기부를 시작할 수 있습니다. 그러나 매년 귀하의 계정에 기여할 수 있는 금액에는 제한이 있으며 아래에 설명되어 있습니다.
솔로 401(k) 기부 규칙 및 제한
보통, 고용주가 후원하는 401(k) 플랜은 2019년에 $19,000 개인 기여 한도 및 2020년에 $19,500 한도가 있습니다.. 솔로 401(k) 기여 한도가 다릅니다.
솔로 401(k)로, 당신은 직원이자 고용주입니다. 따라서 각 역할을 통해 계획에 기여할 수 있습니다. 그것은 당신의 총 기여 한도는 전통적인 401(k)보다 훨씬 높을 수 있습니다.
- 기부 한도는 2019년에 $56,000, 2020년에 $57,000입니다.
- 50세 이상의 플랜 소유자는 추가로 $6,000(2019년) 또는 $6,500(2020년) 기여금을 낼 수 있습니다. 이것은 투자를 늦게 시작한 사람들을 돕기 위해 고안된 캐치업 기부입니다.
2020년의 $57,000(또는 50세 이상인 경우 $63,500)은 다음과 같이 분류됩니다.
- 직원으로서, 당신은 할 수 있습니다 최대 $19,500 기부 (또는 50세 이상인 경우 $26,000) 급여의 100%를 넘지 않아야 합니다. 당신이 그 따라잡기 기여금을 낼 자격이 있다면, 당신은 그것을 직원으로 만들 것입니다.
- 고용주로서, 당신은 또한 만들 수 있습니다 최대 25%의 이익 공유 기여 순 자영업 소득. IRS에는 순 자영업 소득을 결정하는 데 사용할 수 있는 소득 한도가 있습니다. 2020년에는 $285,000이며, 이는 귀하의 솔로 401(k)에 포함할 수 없는 화장을 의미합니다.
이 한도는 귀하의 모든 401(k) 플랜에 적용됩니다.
주목해야 할 것은 정부가 사람들에게 은퇴를 위해 저축하고 투자하다, 세금 혜택으로 너무 많은 돈을 낭비하는 것을 원하지 않습니다. 그래서 개인 기여 한도인 $19,500(50세 이상인 경우 $26,000)을 귀하가 가입한 모든 401(k) 플랜에 적용하기로 결정했습니다.
즉, 당신이 부업으로 자신의 사업을 시작하십시오 솔로 401(k)를 열고 그리고 정규직에 401(k)가 있는 경우 총 $19,500만 기부할 수 있습니다.
예를 들어 직장 계획에 $10,000, 직장 계획에 $9,500를 넣을 수 있습니다. 자영업 401(k) 플랜, 그러나 각 계획에 $19,500를 넣을 수는 없습니다.
또 다른 참고 사항은 자영업 401(k) 계획에 대한 투자가 증가함에 따라 규칙이 약간 변경된다는 것입니다. 예를 들어, 연말에 자산이 $250,000 이상인 계획은 일반적으로 양식 5500-SF에 대한 연례 보고서를 제출해야 합니다. 귀하의 금융 설계사 귀하의 플랜에 적용될 수 있는 기타 요건.
솔로 401(k)가 당신에게 좋은가요?
이 계획은 다음과 같은 경우에 좋습니다.
- 직원이 없는 사람
- 은퇴 계획에 기여할 만큼 사업을 통해 충분히 버는 사람
- 사업으로 돈을 버는 배우자가 있는 사람
- 자신의 사업에서 풀타임으로 일하는 사람
이러한 계획은 다음과 같은 경우에 적합하지 않을 수 있습니다.
- 직원이 있거나 곧 직원이 생길 회사
- 자기 사업에서 아르바이트를 하는 사람
Solo 401(k)를 통해 납세자 유형을 선택할 수 있습니다.
솔로 401(k)의 한 가지 흥미로운 점은 계좌를 개설할 때 납세자 유형을 선택할 수 있다는 것입니다. 당신이 열 경우 전통 솔로 401(k), 기부할 때 세금이 부과되지 않도록 선택합니다. 이 경우, 세금에서 기여금을 공제할 수 있으며, 그 후 투자에 대한 세금을 납부하게 됩니다. 퇴직금을 인출하다.
와 로스 솔로 401(k), 기부할 때 세금을 납부하고 기부할 때 세금을 내지 않기로 선택합니다. 퇴직금을 인출하다. 그러나 Roth solo 401(k)를 사용하면 이익 공유 비율에 기여할 수 없습니다.
개설하려는 계정 유형을 유연하게 선택할 수 있어 좋습니다. 많은 소규모 사업주에게 있어 처음 몇 년은 사업으로 많은 돈을 벌지 못하며 Roth 옵션이 있으면 좋습니다.
무슨 일이 있어도 은퇴를 위해 저축하십시오
Solo 401(k) 플랜은 은퇴 저축 강국이 될 수 있습니다. 그들은 다음과 같이 작동합니다. 직장에서 후원하는 401(k) 계획, 지불 포함 59½세 이전에 돈을 인출할 경우 수수료 및 벌금 IRA와 같은 과세 연도가 아니라 역년에 기여해야 합니다. 솔로 401(k) 이후 직원이 있는 회사에서는 계획을 열 수 없으며 일부 비즈니스 소유자는 자신에게 너무 제한적일 수 있습니다. 필요.
하지만 원하는 소상공인을 위해 은퇴를 위해 투자하다 혼자 작업하는 동안 솔로 401(k)는 매력적인 옵션이며 둥지 알을 만드는 좋은 방법입니다.