ალბათ გსმენიათ, რომ ადრეული პენსიაზე გასვლის საიდუმლო არის „როთის გარდაქმნის კიბეების“ შექმნა, რაც ბიბლიურად ჟღერს.
სინამდვილეში, ეს არის ფინანსური დაგეგმვის ჭკუა, რომელიც გულისხმობს რეგულარულ გადარიცხვებს თქვენი მხრიდან გადასახადებით გადადებული ანგარიშები თქვენს Roth-ში, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ გამოიტანოთ ისინი, როგორც გადასახადების და ჯარიმებისგან თავისუფალ შემოსავალს მანამდე შენი 60.
ეს საკმაოდ გლუვია, რა თქმა უნდა, მაგრამ ეს არ არის ყველასთვის. წარმატებული კონვერტაციის კიბე მოითხოვს უამრავ მათემატიკას, დაგეგმვას, კაპიტალს და თუნდაც უმნიშვნელო ეთიკურ მოსაზრებებს.
ასე რომ, კიბეების თემის შესაბამისად, მოდით გადავდგათ ეს საპენსიო გატეხვა თითო ნაბიჯით. დავიწყოთ ასვლა.
მოკლე ვერსია
- Roth IRA-ს კონვერტაციის კიბეები არის „ადრეული საპენსიო ჰაკი“, რომელიც საშუალებას გაძლევთ, Roth IRA-ს ადრეული გატანა განიხილოთ, როგორც გადასახადების და ჯარიმების გარეშე შემოსავალი.
- პროცესი მოითხოვს, რომ განახორციელოთ ყოველწლიური კონვერტაციები (გადარიცხვები) გადასახადებით გადავადებული საპენსიო ანგარიშებიდან თქვენს Roth IRA-ში თქვენს დაგეგმილ ვადამდე გასვლამდე ხუთი წლით ადრე.
- Roth-ის კონვერტაციის უპირატესობა, ზოგადად, არის ის, რომ თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ გადასახადები თქვენს საპენსიო დანაზოგზე ახლა, სანამ იმყოფებით ქვედა საგადასახადო ფრჩხილში.
- თუმცა, კაპიტალის მოთხოვნები მკაცრია და თქვენ შეგიძლიათ გარისკოთ მეტი გადასახადის გადახდა, ვიდრე ჩვეულებრივ პენსიაზე გასვლისას.
როგორ მუშაობს Roth IRA-ები
დავიწყოთ ცოტათი Roth IRAs და რატომ არის ისინი მრავალი "საპენსიო ჰაკის" საფუძველი.
Roth IRAs vs ტრადიციული IRAs და 401(k) s
საგადასახადო გადავადებული ანგარიშებისგან განსხვავებით, Roth IRA-ში შენატანები იბეგრება წინასწარ. რაც არც კარგია და არც ცუდი - ეს მხოლოდ სხვა ვარიანტია.
გარდა ამისა, Roth IRA–ს აქვს სპეციალური წესები, რომლებიც დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ IRS ჯარიმები ადრეული გატანისთვის.
| Roth IRA | ტრადიციული IRA | 401 (კ) | |
|---|---|---|---|
| Მოკლედ | გადაიხადეთ გადასახადები ახლა, ისარგებლეთ გადასახადების გარეშე მოგვიანებით | გააკეთეთ გადასახადის გამოქვითვა ახლავე, გადაიხადეთ გადასახადები მოგვიანებით | გააკეთეთ გადასახადის გამოქვითვა ახლავე, გადაიხადეთ გადასახადები მოგვიანებით (პლუს დამსაქმებლის შესატყვისი და სხვა შეღავათები) |
| მაქსიმალური წლიური შენატანი 2022 წელს | $6000 <50 ასაკისთვის $7000 50+ ასაკისთვის |
6000$ ასაკისთვის $7000 50+ ასაკისთვის |
$20,500 <50 ასაკისთვის $27,000 50+ ასაკისთვის |
| Გადასახადები | გადახდილი წინასწარ. შენატანები და შემოსავალი იზრდება გადასახადების გარეშე |
გადახდილია გატანისას | გადახდილია გატანისას |
| ჯარიმები 59½ წლამდე გაყვანისთვის | 10% IRS ჯარიმა მოგებაზე და კონვერტაციაზე (არა შენატანები) თუ თქვენ აკმაყოფილებთ ხუთწლიან წესს თითოეულისთვის |
10% IRS ჯარიმა მოგებაზე და შენატანებზე, პლუს რეგულარული საშემოსავლო გადასახადები | 10% IRS ჯარიმა მოგებაზე და შენატანებზე, პლუს რეგულარული საშემოსავლო გადასახადები |
ნახე? ფარული „უკანა კარი“ 10%-იანი IRS ჯარიმის თავიდან აცილებისთვის ადრეული გატანისთვის?
თქვენ ყოველთვის შეგიძლიათ ამოიღოთ თქვენს Roth IRA-ში შეტანილი შენატანები. ვინაიდან თქვენ უკვე გადაიხადეთ გადასახადები მათზე, IRS მიიჩნევს, რომ ეს ფული თქვენია. მაგრამ შენი შემოსავალი და კონვერტაციები ჩაკეტილნი არიან. თქვენ არ შეგიძლიათ მათ შეეხოთ იმ საზიზღარი 10%-იანი ჯარიმის გარეშე.
ანუ სანამ ხუთწლიან წესს არ მიაღწევთ.
Roth IRA-ს ხუთწლიანი წესი
Roth IRA-ს აქვს ორი „ხუთწლიანი წესი“, რომლებიც გვკარნახობს, როდის შეძლებთ თქვენი შემოსავლის და კონვერტაციის გატანას ჯარიმის გარეშე.
შემოსავლის ხუთწლიანი წესი (აგრეთვე დარიცხული პროცენტი) ამბობს, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ შემოსავლის ამოღება ჯარიმების გარეშე, სანამ:
- თქვენ მიაღწევთ 59 ½ წელს და
- თქვენი Roth IRA არის მინიმუმ ხუთი წლის
დავუშვათ, რომ 2022 წელს აჭარბებთ თქვენს $6000-ს და დატოვებთ 2027 წლამდე. 8% APY-ზე, თქვენი $6,000 შენატანი გამოიმუშავებს $2,815.97 მოგებას, ასე რომ, თქვენი მთლიანი Roth IRA ბალანსი ახლა $8,815.97-ია.
თქვენ შეგიძლიათ ამოიღოთ თქვენი ორიგინალური $6,000 კონტრიბუცია ჯარიმის გარეშე, მაგრამ თქვენ არ შეგიძლიათ შეეხოთ თქვენს $2,815,97 მოგებას, სანამ არ გახდებით 59 ½.
რა თქმა უნდა, არის რამდენიმე გამონაკლისი, როგორიცაა სახლის პირველად შეძენა, კოლეჯის ხარჯები და დაბადების ან შვილად აყვანის ხარჯები. მაგრამ, ზოგადად, თქვენი შემოსავალი ჩაკეტილია.
მაგრამ როცა საქმე შენს ეხება შენატანებიროდესაც ფულს Roth IRA-ში გადაიყვანთ, შეგიძლიათ ჯარიმების გარეშე გამოიტანოთ იგი სულ რაღაც ხუთი წლის შემდეგ, იქნება ეს 25 წლის თუ 55 წლის.
როგორ მუშაობს როტის კონვერტაციები
კონვერტაცია არის, როდესაც თქვენ გადაიტანთ თანხებს გადასახადით გადადებული საპენსიო ანგარიშიდან თქვენს Roth IRA-ში.
პირდაპირი შენატანებისაგან განსხვავებით, რომელთა წლიური ლიმიტია $6,000, Roth IRA-ზე კონვერტაციას არ აქვს ზედა ზღვარი. თუ გსურთ, შეგიძლიათ გადაიყვანოთ $5,000 ან $500,000 თქვენი ტრადიციული IRA-დან თქვენს Roth IRA-ში ერთი საგადასახადო წლის განმავლობაში.
ბუნებრივია, როთის კონვერტაციები პოპულარული სტრატეგიაა მაღალშემოსავლიან ადამიანებში, რომლებიც აღარ აკმაყოფილებენ როთის წლიური შენატანების კვალიფიკაციას. ისინი ასევე სასარგებლოა მათთვის, ვისაც სურს წვლილი შეიტანოს $6000-ზე მეტი წელიწადში.
Roth IRA კონვერტაციას ორი მთავარი უპირატესობა აქვს:
Roth IRA ჩართავს ადრეულ გატანას
რამდენიმე გამონაკლისის გარდა, თქვენ არ შეგიძლიათ შეეხოთ ფულს თქვენს ტრადიციულ IRA-ში ან 401(k) 59 ½ წლამდე, მძიმე 10%-იანი ჯარიმის დაკისრების გარეშე. მაგრამ თუ თქვენ გადაიტანთ ფულს თქვენი გადასახადით გადადებული ანგარიშიდან Roth IRA-ში კონვერტაციის გზით, შეგიძლიათ ამ თანხის ამოღება ხუთი წლის განმავლობაში ჯარიმის დაკისრების გარეშე.
Roth IRA-ს შეუძლია პოტენციურად შეამციროს გადასახადები
IRS ითვლის ფულს, რომელსაც თქვენ გარდაქმნით თქვენი ტრადიციული IRA-დან თქვენს Roth IRA-ში, როგორც შემოსავალში იმ წლისთვის, ასე რომ თქვენ მოგიწევთ გადასახადის გადახდა მასზე.
გახსოვდეთ, კონვერტაციები დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ ჯარიმები და არა გადასახადები.
როგორც ითქვა, დროული კონვერტაცია მაინც დაგეხმარებათ გადასახადების დაზოგვაში. თუ ფიქრობთ, რომ პენსიაზე გასვლისას უფრო მაღალი შემოსავალი გექნებათ, ვიდრე დღეს გაქვთ, გადასახადების გადახდა ახლა - დაბალ საგადასახადო ფრჩხილში ყოფნისას - შეიძლება დაზოგოთ ფული.
იმის გასარკვევად, თუ რამდენ ფულს დაზოგავს Roth-ის კონვერტაცია, გაატარეთ რამდენიმე წუთი Roth Conversional Calculator-ზე პირადი კაპიტალი.
ყოველ შემთხვევაში, თქვენი ტრადიციული IRA-დან თქვენს Roth IRA-ში სახსრების „შეპარვის“ სტრატეგია იმდენად გავრცელებულია, რომ მას მეტსახელი აქვს. CFP-ები მას უწოდებენ "Backdoor Roth".
დაწვრილებით >>> ინვესტიციებზე გადასახადების გადახდა 2022 წლის სახელმძღვანელო
არიანᲣკანა კარიროტიIRAsმეკანონიერიორუნეტიკური?
არა! Სინამდვილეში, The IRS ზუსტად განმარტავს, თუ როგორ უნდა გააკეთოს ისინი (თუმცა ძია სემი არასოდეს იყენებს ტერმინს "backdoor").
რაც შეეხება ეთიკას, გაითვალისწინეთ ეს: Backdoor Roth IRA-ები საკმაოდ სტანდარტულია და ბევრი CFP კი ხელს უწყობს მათ, როგორც სიცოცხლისუნარიან საპენსიო სტრატეგიას. Forbes-ის მიხედვით, გარეთ 200 მილიონი აშშ საგადასახადო შემსრულებელი 2018 წელს, 724,000-მა შეასრულა Roth-ის კონვერტაცია.
თუმცა, თითქმის ყოველი მეხუთე როთის კონვერტაცია იყო შინამეურნეობებიდან, რომლებიც ყოველწლიურად 500,000 დოლარს იღებდნენ, რამაც კონგრესში გარკვეული უარყოფითი ყურადღება მიიპყრო. ყოველივე ამის შემდეგ, სენატორმა უილიამ როტმა მოიფიქრა Roth IRA-ები ქვედა და საშუალო ფენების დასახმარებლად.
2021 წლის ბოლოს, კონგრესის დემოკრატებმა შესთავაზეს ფართო შეზღუდვები როტის კონვერტაციებზე. 2032 წლის მდგომარეობით, ანგარიშის ნაშთები იქნება დაახლოებით 10 მილიონი აშშ დოლარი და ვინც 400 000 დოლარზე მეტს იღებს, ვეღარ შეძლებს რაიმე სახის კონვერტაციის განხორციელებას.
ასე რომ, რომ შევაჯამოთ, Roth-ის კონვერტაციები გადააქვს თანხებს ტრადიციული საპენსიო ანგარიშიდან Roth-ში სამი ძირითადი მიზნის მისაღწევად:
- ჩართეთ სურვილისამებრ ადრეული გატანა ხუთი წლის შემდეგ
- გადაიხადეთ გადასახადები უფრო ადრე, სანამ ქვედა საგადასახადო ჯგუფში ხართ
- ისარგებლეთ გადასახადებისა და ჯარიმების გარეშე საპენსიო შემოსავლით
მაშ, როგორ აძლევენ Roth-ის კონვერტაციის კიბეები ვადამდელი პენსიაზე გასვლის საშუალებას?
| წელიწადი | ასაკი | კონვერტაციის თანხა (ტრადიციული > როთიდან) | ამოღების თანხა (შემოსავალი) | წყარო |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 წლის კონვერტაცია |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 წლის კონვერტაცია |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 წლის კონვერტაცია |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 წლის კონვერტაცია |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 წლის კონვერტაცია |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 კონვერტაცია |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 კონვერტაცია |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 წლის კონვერტაცია |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 კონვერტაცია |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 წლის კონვერტაცია |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | რეგულარული გაყვანა |
არის თუ არა რაიმე ნაკლი Roth-ის კონვერტაციის კიბეზე?
აბსოლუტურად. აქ არის დიდი სამი:
- ეს ჭამს თქვენს დანაზოგს — ზემოთ ილუსტრირებული Roth-ის კონვერტაციის კიბეზე ასასვლელად, თქვენ უნდა დახარჯოთ $600,000 ღირებულების საპენსიო კაპიტალი 59 ½ წლამდე. გაითვალისწინეთ, რომ ჩვენ არ ვიღებთ კვალიფიკაციას სოციალური დაცვის მაქსიმალური შეღავათებისთვის 67 წლამდე.
- შესაძლოა მეტი გადასახადი გადაიხადოთ — თუ 2025 წელს გამოიმუშავებთ 160 000 აშშ დოლარს და 60 000 დოლარს გადააქცევთ, იმ წელს თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი იქნება 220 000 აშშ დოლარი. დაახლოებით $55,000 იქნება ბევრად უფრო მაღალი 32% საგადასახადო ფრჩხილის ფარგლებში. სამაგიეროდ, თუ დაელოდით პენსიაზე გასვლამდე, როდესაც თქვენი მთლიანი წლიური შემოსავალი იყო 60,000 აშშ დოლარის ამოღება, შეგეძლოთ თავიდან აგარიდოთ 32%-იანი საგადასახადო ბლოკი.
კიდევ ერთხელ, იმის დასადგენად, არის თუ არა როთის კონვერტაცია თქვენთვის სწორი, შეეცადეთ ტმან Roth Conversion კალკულატორი at პირადი კაპიტალი და შემდეგ ისაუბრეთ თქვენს ფინანსურ დამგეგმავთან. წარმატებული Roth-ის კონვერტაციის კიბე უზრუნველყოფს, რომ გქონდეთ საკმარისი კაპიტალი, რომ გაგრძელდეს მთელი პენსიაზე.
ქვედა ხაზი
რაღაცისთვის, რომელიც ცნობილია როგორც "ჰაკ", Roth IRA კონვერტაციის კიბეები საკმაოდ რთულია და მოითხოვს დიდ კაპიტალს და მათემატიკას. მაგრამ თუ პენსიაზე ადრე გასვლას აპირებთ, ღირს მათ შესახებ საუბარი თქვენს ფინანსურ დამგეგმავთან.
შემდგომი კითხვა:
- რომელი საპენსიო ანგარიშია საუკეთესო? გეგმების შედარება
- 25x წესი ნაადრევი პენსიაზე გასვლისთვის
- ინვესტიცია საპენსიო მითებისთვისRoth IRA კონვერტაციის კიბე