საკუთარი ბიზნესის დაწყება უფრო ადვილია, ვიდრე ოდესმე, მაგრამ თვითდასაქმებასთან ერთად ბევრი დაბრკოლება მოდის, მათ შორის, არარსებობა. დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმა.
ბოლო მონაცემებით, დაახლოებით 16 მილიონი ამერიკელი მუშაობს საკუთარ თავზე პიუს კვლევითი ცენტრი. ერთ-ერთი ყველაზე დიდი პრობლემა ამ ამერიკელების არარსებობაა დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმა. როდესაც თქვენ ხართ უფროსი და თანამშრომელი, არ არსებობს წინასწარ დაყენებული კომპანია 401(k) გეგმა რომ დარეგისტრირდით. კომპანიის მატჩი არ არის.
თუმცა არსებობენ საპენსიო ანგარიშები ხელმისაწვდომია თვითდასაქმებული ადამიანებისთვისდა ერთს ჰქვია სოლო 401(k).
რა არის Solo 401(k)?
Solo 401(k) არის 401(k) სტილის ანგარიში განკუთვნილია მცირე ბიზნესის მფლობელებისთვის ან თვითდასაქმებული ადამიანები თანამშრომლების გარეშე. IRS მას ასევე უწოდებს „ერთმონაწილიან გეგმას“ ან „თვითდასაქმებულ 401(k) გეგმას“.
სოლო 401(k) კარგია მათთვის, ვინც:
- არ ჰყავთ თანამშრომლები
- აქვს დამსაქმებლის საიდენტიფიკაციო ნომერი
ეს გეგმები რეგულირდება იგივე წესებით, როგორც ა
დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული 401(k) გეგმა. ეს ნიშნავს, რომ არსებობს შენატანების ლიმიტები (თუმცა წვლილის განსხვავებული ლიმიტი) და ჯარიმები და მოსაკრებლები ადრეული გატანისთვის. თქვენმა ბროკერმა შეიძლება შეზღუდოს ინვესტიციების ტიპები, რომელთა შეძენაც შეგიძლიათ თქვენი გეგმის მეშვეობით.ან მნიშვნელოვანი და საინტერესო რამ სოლო 401(k) შესახებ არის ის, რომ თქვენი მეუღლე შეიძლება იყოს დაფარული გეგმით. თუ თქვენი მეუღლე შოულობს ფულს თქვენი ბიზნესიდან, მაშინ ის შეიძლება ჩაითვალოს გეგმის მონაწილედ. ეს არსებითად გაძლევთ შანსს გააორმაგოთ თქვენი წვლილი გეგმაში, რაც შეიძლება ნიშნავს დიდი საპენსიო დანაზოგი. მეუღლეები ერთადერთი ადამიანები არიან, რომლებსაც შეუძლიათ დაფარონ სოლო 401(k).
როგორ გავხსნათ Solo 401(k) ანგარიში
სოლო 401(k)-ის გახსნა მარტივია, რადგან თქვენ ერთადერთი ხართ ანგარიშზე. თუ გსურთ ანგარიშის შექმნა, მიჰყევით ამ მარტივ ნაბიჯებს.
- გაარკვიეთ, გაქვთ თუ არა მოთხოვნილი სოლო 401(k). თუ თქვენ ხართ თვითდასაქმებული ან ფლობთ ბიზნესს და არ გყავთ თანამშრომლები, მაშინ თქვენ ხართ კვალიფიციური. თუ გსურთ თქვენი ბიზნესის განვითარება მომავალში, გაითვალისწინეთ ერთი მონაწილის წესი.
- იპოვეთ სოლო 401(k) პროვაიდერი. მას შემდეგ რაც გადაწყვეტთ, გსურთ თუ არა ანგარიშის გახსნა, უნდა იპოვოთ პროვაიდერი, რომელიც აკმაყოფილებს თქვენს საჭიროებებს. სოლო 401(k)-ის დაყენება განსხვავდება იმ შემთხვევაში, როდესაც კომპანია აყალიბებს ტრადიციულ 401(k) ან SEP IRA-ს. გაითვალისწინეთ ისეთი რამ, როგორიცაა ღირებულება, რეპუტაცია და ინვესტიციის მოქნილობა. ბლუმი და პირადი კაპიტალი არიან Robo მრჩევლები, რომლებიც ამუშავებენ სოლო 401(k)-ს და მათთან ანგარიშის შექმნა მარტივია.
- შეავსეთ საჭირო დოკუმენტაცია. სოლო 401(k)-ის დაყენება მოითხოვს ცოტა დოკუმენტაციას. თქვენს პროვაიდერს უნდა შეეძლოს გაგიწიოთ ყველა საჭირო დოკუმენტი.
- მოამზადეთ თანამშრომლების გამჟღავნება. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ ხართ ანგარიშის ერთადერთი მონაწილე, თქვენ უნდა გქონდეთ გამჟღავნების დოკუმენტი, რომელიც ასახავს უბეგრო დანაზოგების გეგმასა და სარგებელს. ეს იმიტომ ხდება, რომ თუ ოდესმე დაქირავებთ თანამშრომლებს, თქვენი ანგარიში ავტომატურად გადავა ტრადიციულ 401(k)-ზე და დაექვემდებარება გამჟღავნების წესებს.
- Გახსენი ანგარიში. ეს არის მარტივი ნაწილი. შექმენით ანგარიში თქვენს არჩეულ პროვაიდერთან საგადასახადო შეტანის ვადამდე.
- დააფინანსეთ თქვენი ანგარიში. ანგარიშის გახსნის შემდეგ, შეგიძლიათ დაიწყოთ თქვენი საბანკო ანგარიშიდან შენატანების შეტანა. თუმცა, არსებობს შეზღუდვები, თუ რამდენად შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ თქვენს ანგარიშში ყოველწლიურად, რასაც ქვემოთ გამოვყოფთ.
Solo 401(k) წვლილი შეტანის წესები და ლიმიტები
ჩვეულებრივ, დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებულ 401(k) გეგმებს აქვს $19,000 ინდივიდუალური შენატანების ლიმიტი 2019 წლისთვის და $19,500 ლიმიტი 2020 წლისთვის. სოლო 401(k) წვლილის ლიმიტი განსხვავებულია.
სოლოთი 401(k), შენ ხარ დასაქმებულიც და დამსაქმებელიც. ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ გეგმაში თითოეული როლის მეშვეობით. ეს ნიშნავს, რომ თქვენი ჯამური შენატანების ლიმიტი შეიძლება იყოს ბევრად უფრო მაღალი, ვიდრე ტრადიციული 401(k).
- წვლილის ლიმიტი არის $56,000 2019 წლისთვის და $57,000 2020 წლისთვის.
- გეგმის მფლობელებს, რომლებიც არიან 50 წლის ან მეტის, უფლება აქვთ შეიტანონ დამატებითი $6,000 (2019 წლისთვის) ან $6,500 (2020 წლისთვის). ეს არის ჩამატებული წვლილი, რომელიც შექმნილია მათთვის, ვინც გვიან დაიწყო ინვესტიცია.
2020 წლის $57,000 (ან $63,500 თუ მინიმუმ 50 წლის ხართ) ასე იშლება:
- როგორც თანამშრომელი, შენ შეგიძლია წვლილი შეიტანოს $19,500-მდე (ან $26,000, თუ მინიმუმ 50 წლისაა), მაგრამ არაუმეტეს თქვენი ანაზღაურების 100%. თუ თქვენ გაქვთ უფლება განახორციელოთ ეს წვლილის შეტანა, თქვენ გააკეთებთ მას, როგორც თანამშრომელი.
- როგორც დამსაქმებელს, ასევე შეგიძლიათ გააკეთოთ ა მოგების წვლილი 25%-მდე თქვენი წმინდა თვითდასაქმების შემოსავლიდან. IRS-ს აქვს შეზღუდვა შემოსავლის ოდენობაზე, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას თქვენი წმინდა თვითდასაქმების შემოსავლის დასადგენად. ეს არის $285,000 2020 წლისთვის, რაც ნიშნავს, რომ ნებისმიერი რამ, რასაც თქვენ ცვლით, არ შეიძლება ჩაითვალოს თქვენს სოლო 401(k)-ში.
ეს ლიმიტი ვრცელდება თქვენს ყველა 401(k) გეგმაზე
უნდა აღინიშნოს, რომ მიუხედავად იმისა, რომ მთავრობას სურს წაახალისოს ხალხი დაზოგეთ და ჩადეთ ინვესტიცია პენსიაზე გასვლისთვის, მას არ სურს, რომ ძალიან ბევრი ფული დახარჯოთ საგადასახადო შეღავათებით. ასე რომ, გადაწყდა, რომ პერსონალური შენატანების ლიმიტი $19,500 (ან $26,000, თუ 50 წლის და უფროსი ასაკისაა) ვრცელდება ყველა 401(k) გეგმაზე, რომელშიც თქვენ ხართ.
ეს ნიშნავს, რომ თუ თქვენ დაიწყეთ საკუთარი ბიზნესი, როგორც გვერდითი აურზაური და გახსენით სოლო 401(k) და თქვენ გაქვთ 401(k) თქვენს რეგულარულ სამუშაოზე, შეგიძლიათ მხოლოდ $19,500.
თქვენ შეგიძლიათ, მაგალითად, ჩადოთ $10,000 თქვენს სამუშაო ადგილის გეგმაში და $9,500 თქვენს თვითდასაქმებული 401(კ) გეგმა, მაგრამ თქვენ არ შეგიძლიათ 19,500 დოლარის ჩადება თითოეულ გეგმაში.
კიდევ ერთი შენიშვნა არის ის, რომ როდესაც თქვენი ინვესტიციები იზრდება თვითდასაქმებულ 401(k) გეგმაში, წესები ოდნავ იცვლება. მაგალითად, გეგმას, რომელსაც აქვს $250,000 ან მეტი აქტივები წლის ბოლოს, ზოგადად საჭიროა წლიური ანგარიშის წარდგენა ფორმა 5500-SF-ზე. შეამოწმეთ თქვენი ფინანსური მრჩეველი სხვა მოთხოვნებისთვის, რომლებიც შეიძლება ეხებოდეს თქვენს გეგმას.
Solo 401(k) კარგია თქვენთვის?
ეს გეგმები კარგია:
- ხალხი თანამშრომლების გარეშე
- ვინც საკმარისს შოულობს თავისი ბიზნესიდან საპენსიო გეგმაში წვლილისთვის
- ადამიანები, რომლებსაც აქვთ მეუღლე, რომელიც ფულს შოულობს ბიზნესიდან
- ვინც მუშაობს სრული განაკვეთით საკუთარ ბიზნესში
ეს გეგმები შეიძლება არ იყოს საუკეთესო:
- კომპანიებს თანამშრომლებით ან რომელნიც მალე ეყოლებათ თანამშრომლები
- ვინც მუშაობს ნახევარ განაკვეთზე საკუთარ ბიზნესში
Solo 401(k) გაძლევთ საშუალებას აირჩიოთ თქვენი საგადასახადო სტატუსი
ერთი საინტერესო რამ სოლო 401(k)-ის შესახებ არის ის, რომ როდესაც გახსნით ანგარიშს, შეგიძლიათ აირჩიოთ თქვენი საგადასახადო სტატუსი. თუ გახსნით ა ტრადიციული სოლო 401(k), თქვენ ირჩევთ, რომ თქვენი შენატანები არ დაიბეგროს, როდესაც თქვენ შეასრულებთ მათ. ამ შემთხვევაში, თქვენ შეგიძლიათ ჩამოაკლოთ თქვენი შენატანები თქვენი გადასახადებიდან და შემდეგ გადაიხდით გადასახადს თქვენს ინვესტიციებზე, როდესაც თანხის ამოღება პენსიაზე.
Ერთად როტის სოლო 401(k), თქვენ ირჩევთ გადასახადის გადახდას, როდესაც თქვენ განახორციელებთ შენატანებს და არ გადაიხდით გადასახადს, როდესაც თქვენ თანხის ამოღება პენსიაზე. თუმცა, Roth Solo 401(k)-ით თქვენ ვერ შეძლებთ წვლილი შეიტანოთ მოგების გაზიარების პროცენტში.
კარგია, რომ გქონდეთ მოქნილობა, აირჩიოთ რომელი ტიპის ანგარიში გსურთ გახსნათ. ბევრი მცირე ბიზნესის მფლობელისთვის, პირველი რამდენიმე წლის განმავლობაში ბიზნესი დიდ ფულს არ გამოიმუშავებს და როთის ვარიანტი სასიამოვნოა.
დაზოგეთ პენსიაზე, რაც არ უნდა იყოს
Solo 401 (k) გეგმები შეიძლება იყოს საპენსიო შემნახველი ელექტროსადგურები. ისინი მოქმედებენ როგორც ა სამუშაო ადგილის მიერ დაფინანსებული 401(k) გეგმაგადახდის ჩათვლით გადასახადი და ჯარიმები 59½ წლამდე ფულის გამოტანისთვის და თქვენ უნდა შეასრულოთ თქვენი შენატანები კალენდარულ წელს და არა საგადასახადო წელს, როგორც IRA-ებთან. სოლოდან 401(k) გეგმები ვერ იხსნება კომპანიებს თანამშრომლებით, ზოგიერთ ბიზნეს მფლობელს შეიძლება ეს მათთვის ძალიან შემზღუდველი აღმოჩნდეს საჭიროებებს.
მაგრამ მცირე ბიზნესის მფლობელებისთვის, რომლებსაც სურთ ინვესტიცია პენსიაზე გასვლისთვის საკუთარი თავისთვის მუშაობისას, სოლო 401(k) არის მიმზიდველი ვარიანტი და შესანიშნავი გზა თქვენი ბუდის კვერცხის შესაქმნელად.