რა მოხდება, თუ შეგეძლოთ თქვენი Roth 401(k) ან IRA შენატანების დაზოგვა და კიდევ უფრო მეტი დაზოგვა პენსიაზე გასვლისთვის? ცოტა ზედმეტად კარგად ჟღერს, რომ სიმართლე იყოს, მაგრამ სავსებით შესაძლებელია. არსებობს უკანა გზა გაზარდეთ თქვენი უფლებამოსილი Roth IRA შენატანები $37,500-მდე გამოყენებით, რაც ცნობილია, როგორც Mega Backdoor Roth IRA.
რა არის Roth IRA ლიმიტები?
The IRS განსაზღვრავს ვის შეუძლია წვლილი შეიტანოს Roth IRA-ში და რამდენად შეუძლია მათ წვლილი შეიტანოს.
აქ არის რამდენიმე ძირითადი წესი:
- 2023 წელს, შენატანების ლიმიტი არის 6,500 აშშ დოლარი თითო ინდივიდზე, ან 7,500 აშშ დოლარი, თუ 50 წლის და უფროსი ხართ.
- თუ თქვენ ხართ ერთი შემსრულებელი, რომელიც გამოიმუშავებს $138,000-ზე ნაკლებს, შეგიძლიათ შეიტანოთ მთელი თანხა Roth IRA.
- თუ ამაზე მეტს გამოიმუშავებთ და $153,000-მდე, შეგიძლიათ შეიტანოთ შემცირებული თანხა.
- როგორც ერთი შემსრულებელი, თუ თქვენ გამოიმუშავებთ $153,000-ზე მეტს, თქვენ არ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ Roth IRA-ში.
- დაქორწინებული და ერთობლივი შემსრულებლებისთვის, შეზღუდვები არის $218,000 და $228,000.
თუ ამ შემოსავლის ლიმიტებზე მეტს გამოიმუშავებთ და გსურთ სადმე პენსიაზე გასვლისთვის მეტი თანხის შენახვა, თქვენ მაინც შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ ტრადიციულ IRA-ში. აი სად Backdoor Roth IRA თამაშში შედის. ის გარდაქმნის შენატანებს ა ტრადიციული IRA გადაიქცა Roth IRA ანგარიში.
რა არის Mega Backdoor Roth IRA და როგორ მუშაობს იგი?
Mega Backdoor Roth IRA არის Backdoor Roth IRA-ის კიდევ უფრო დიდი ვერსია. იგი იძლევა გადასახადის შემდგომი შენატანების საშუალებას ა 401(k) გეგმა გადაკეთდეს Roth IRA-ად. რიცხვები უფრო დიდია, ანგარიშები კი განსხვავებული.
Mega Backdoor Roth IRA-ით სარგებლობისთვის, თქვენ უნდა გქონდეთ დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული 401(k), რომელიც საშუალებას იძლევა გადასახადის შემდგომი შენატანები.
გადასახადის შემდგომი შენატანები 401(k) გეგმაში განსხვავდება Roth IRA-ს შენატანებისგან. IRS ლიმიტები 401(k) შენატანებზე არის $66,000 2023 წელს. ეს ნიშნავს, რომ ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ შეიტანონ $22,500 გადასახადამდე, ხოლო თქვენს დამსაქმებელს შეუძლია შეიტანოს $37,500-მდე თქვენი სახელით. (შენიშვნა: თითოეულ საბროკერო კომპანიას და გეგმას აქვს საკუთარი წესები, ამიტომ ზოგიერთმა გეგმამ შეიძლება დასაქმებულებს საშუალება მისცეს მეტი წვლილი შეიტანონ გადასახადის შემდგომი შენატანების სახით დამსაქმებლის შენატანების დათვლის შემდეგ.)
Mega Backdoor Roth-ით თქვენ იღებთ თქვენს გადასახადის შემდგომ 401(k) შენატანებს ($22,500, ან $30,000, თუ თქვენ ხართ 50 წლის ან მეტი), გადააკეთეთ ისინი ტრადიციულ IRA-ად და შემდეგ გადააკეთეთ ისინი Roth-ად IRA. ეს კიდევ რამდენიმე ნაბიჯია და არსებობს კონკრეტული წესები იმის შესახებ, თუ ვის აქვს მასზე წვდომა.
ვის შეუძლია გამოიყენოს Mega Backdoor Roth IRA?
Mega Backdoor Roth IRA-ს გასაკეთებლად, თქვენი 401(k) გეგმა უნდა შემოგთავაზოთ:
- გადასახადის შემდგომი შენატანები 22,500 აშშ დოლარის გადასახადამდე ლიმიტს აღემატება
- სამსახურში დისტრიბუცია (ან არასასიამოვნო გატანა)
ეს ორივე ერთად მუშაობს იმისთვის, რომ დარწმუნდეთ, რომ თქვენ შეძლებთ წლიურად დაშვებული მაქსიმუმის წვლილი შეიტანოთ თქვენს 401(k)-ში, რათა შემდეგ ეს ფული გადაიზარდოს.
აქ არის თქვენი ნაბიჯ-ნაბიჯ პროცესი, თუ აკმაყოფილებთ ზემოთ მოცემულ კრიტერიუმებს:
- შეასრულეთ თქვენი 401(k) გადასახადის შემდგომი შენატანებით. დარწმუნდით, რომ შეამოწმეთ თქვენი დამსაქმებლის გეგმა, რათა დაიცვან წესები. გახსოვდეთ, ეს არის გადასახადის შემდგომი შენატანები, არა Roth IRA-ს წვლილი.
- გადაიტანეთ ეს ფული ტრადიციულ IRA-შიდა გააკეთეთ იგივე პროცესი, როგორც Backdoor Roth IRA-ით.
თუ თქვენი კომპანია ნებას რთავს სამსახურში, არასასიამოვნო თანხის გატანას, შეგიძლიათ დაუყოვნებლივ გამოიტანოთ თქვენი 401(k) შენატანები Roth IRA-ში.
მიღმა როგორ ამისათვის აუცილებელია განიხილოს, არის თუ არა ეს კარგი ნაბიჯი თქვენი ფულისთვის. ეს კონვერტაცია საუკეთესოა მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის და მაღალი შემნახველებისთვის. ეს არის მათთვის, ვინც უკვე ახორციელებს საპენსიო გასვლის სხვა ვარიანტებს და შესაძლოა განსხვავებული გეგმებიც კი ჰქონდეს, როგორიცაა ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში (HSA) ან ა 529 კოლეჯის შემნახველი გეგმა და ისევ აღმოჩნდებიან მეტი ფულით, რისი დაზოგვაც სურთ.
თუ საშუალო შემოსავლის მქონე ხართ ან ვერ ახერხებთ თქვენი 401(k) მაქსიმუმს, ეს კონვერტაცია არ ღირს თქვენს დროს. ჩვენი გამოცდილებიდან ვფიქრობთ TD Ameritrade და ელექტრონული * ვაჭრობა არის Roth IRA საბროკერო ანგარიშების საუკეთესო არჩევანი.
რაც შეეხება თვითდასაქმებულებს?
იმათაც კი ა სოლო 401(k) შეგიძლიათ გამოიყენოთ Mega Backdoor Roth IRA. და სინამდვილეში, ეს შეიძლება იყოს ცოტა უფრო ადვილი, რადგან თქვენ შექმნით საკუთარ 401(k) გეგმას.
სოლო 401(k)-ში, თქვენ უფლება გაქვთ თქვენი გეგმის 25% შეიტანოთ გადასახადამდე. როგორც აღინიშნა, შენატანების ლიმიტი არის $66,000 2023 წელს, მაგრამ ეს ხშირად გადასახადამდე შემოსავლის 25%-ზე მეტია.
აი, კარგია იყო გეგმის პასუხისმგებელი ადამიანი. თქვენ შეგიძლიათ შექმნათ თქვენი გეგმა ისე, რომ ის საშუალებას მოგცემთ გადასახადის შემდგომი შენატანები და სამსახურში გატანა.
ამ გზით, თქვენ კვლავ შეგიძლიათ გამოიყენოთ Mega Backdoor Roth IRA ზემოთ მოცემული ნაბიჯების დაცვით. მაგალითად, თქვით, რომ თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ $10,000 არჩევით შენატანებში და $10,000 მოგების გაზიარების სახით. ეს ჯერ კიდევ $46,000 ქვემოთაა 66,000$-ის წვლილის ლიმიტის ქვემოთ.
შემდეგ შეგიძლიათ შეიტანოთ თქვენი გეგმის გადასახადის შემდგომი შემოწირულობის სახით დარჩენილი $46,000 და შემდეგ გადააკეთოთ ეს ყველაფერი Mega Backdoor Roth-ის გამოყენებით.
საბოლოო სიტყვა
მიუხედავად იმისა, რომ Mega Backdoor Roth-ს აქვს მეტი ნაბიჯი, ვიდრე სხვა საპენსიო ანგარიშებზე და მეტი ლიმიტი იმის შესახებ, თუ ვის შეუძლია მისი გამოყენება, ეს არის თქვენი საპენსიო დანაზოგის რეალურად გაზრდის საშუალება. ეს საუკეთესოა იმ ადამიანებისთვის, რომლებიც საკმარის შემოსავალს იღებენ, რათა მეტი დაზოგონ შემდეგ უკვე აჭარბებენ არსებულ საპენსიო ანგარიშებს. თუ არ გაწუხებთ ნაღდი ფულის დაზოგვის ან სხვა ფინანსური საჭიროებების შექმნა, ეს შეიძლება იყოს შესანიშნავი ვარიანტი.
გთხოვთ გაითვალისწინოთ: როგორც ყველა ფინანსური გადაწყვეტილება, თქვენ უნდა მიმართოთ პროფესიონალ ფინანსურ მრჩეველს. ეს განსაკუთრებით ეხება საგადასახადო საკითხებთან დაკავშირებულ გადაწყვეტილებებს - როგორიცაა ეს საკმაოდ რთული Mega Backdoor Roth IRA პროცესი - გაიარეთ კონსულტაცია საგადასახადო პროფესიონალთან.