私の団塊の世代のクライアントは、ついにロスIRAの免税給付の概念を理解し始めています。 実際、子供たちがRoth IRAを開始し、場合によっては孫も開始するようにしたいという点で、非常に多くのことがあります。
私にはしたかった一人の祖父さえいました RothIRAを設定する 彼の5歳の孫のために。 子供に免税貯蓄のメリットを与えることは素晴らしいことのように聞こえますが、未成年者向けのRothIRAに関してはいくつかの重要なルールがあります。
お子様が免税のお金をどのように楽しむことができるかについて知っておくべきことは次のとおりです。 残りの部分を必ずチェックしてください RothIRAルール.
未成年者のためのロスIRA
驚くべきことに、ロスIRAを開くための最低年齢要件はありません。 唯一の要件は、子供が「勤労所得」を持っていることです。 勤労所得を定義するものは何ですか？ IRS.govのウェブサイトによると：
勤労所得には、働くことで得られるすべての課税所得と賃金が含まれます。 勤労所得を得るには2つの方法があります：あなたはあなたにお金を払う誰かのために働くか、あなたが所有するビジネスで働きます。
紙のルートは重要ですか？ 確かにできます。 家事はどうですか？ それは灰色の領域ですが、ほとんどの税務専門家はノーに傾いています。 （必ず税務専門家に尋ねてください）。 子役はどうですか？ 絶対。 つまり、ジョンとケイトの8人の子供全員に加えて8人がロスIRAを開始できるということです。 私は彼らが良いファイナンシャルアドバイザーを持っていることを願っています🙂
注意すべき他の項目は、子供は彼らが稼いだ分だけロスに貢献することができるということです。 2015年の制限は5,000ドルですが、子供がその年に2,000ドルしか稼げない場合は、それだけで十分です。
誰の所有者ですか？
Roth IRAを開く場所に応じて、異なる要件が存在する場合があります。 私が前の会社で働いていたとき、16歳の働く息子がロスIRAを始めたいと思っていたクライアントがいました。 私の会社はそれを許可しました、しかし父は彼のために署名しなければなりませんでした。 子供が18歳の誕生日を祝うと、RothIRAが正式に彼になります。 （これについては後で詳しく説明します）。
子供向けのRothIRAの欠点
免税のお金に欠点があるとは信じがたいですが、1つあります。 未成年者の名前でRothIRAを開くことの唯一の欠点は、子供が成熟したときにアカウントの所有権が子供に譲渡されることです。
つまり、18歳のとき、子供（現在は大人）は自分が選んだお金で何でもできるということです。 私はあなたの想像力に、18年がお金の急落で何をするかを引き継がせます。
あなたは子供のためにロスIRAを開くことができますか？
退職後のニーズに資金を提供した後、多くの人が残りを相続人に渡したいと考えています。 しかし、一部の人にとっては、彼らの相続人がお金を得ることができるとき、私たちがある程度のコントロールを持てることを望んでいます。 私はかつて、彼が孫にロスIRAの免税給付をどのように与えることができるか知りたいと思っていた読者がいました。 私の意見では、これは1人のかっこいい祖父です。
読者はおよそ60歳で、5歳の孫のためにロスIRAを開きたいと考えていました。 彼は孫ができないだろうと考えてロスIRAに1,000ドルの寄付をしたかった 彼が60歳になるまでお金に触れてください、そうすれば彼はロスIRAの非課税の成長から利益を得ることができました 提供します。
念のために言っておきますが、55年間で1,000ドルが株式のような投資で平均8％を稼ぐとしたら、それはおよそに成長するでしょう。 $101,000. その場合、孫は退職時に彼を待っている約10万ドルの非課税のお金を持っているでしょう。 （少なくともそれは祖父が望んでいたことです）。
祖父が実行しようとしていた戦術には感謝していますが、少し問題があります。 孫には勤労所得がないため、ロスIRAを開始することはできません。 バマー。
異なる戦略
孫に引き継ぐ最初の試みがうまくいかなかった後、彼は別のアプローチについて尋ねました。 彼は自分のためにロスIRAを開き、孫を唯一の受益者にすることができるかどうかを知りたがっていました。 孫は60歳までお金に触れることができなかったともう一度考えます。
残念ながら、そのシナリオでは、祖父が亡くなると、孫はアカウントを継承し、すぐにお金にアクセスできるようになり、60歳まで待つ必要がなくなります。 さらに、孫は非配偶者の受益者として必要最小限の分配を行う必要があります。 残念ながら、そのアイデアも機能しませんでした。 （祖父はこの時まだ働いていました。 彼が収入を得ていなかったし、収入を得ていなかった場合、彼はロスを開くことができませんでした。）
別の可能性
祖父が孫が実際に収入を得るまで待つ場合、祖父は子供の名前でロスIRAを開くことができます。 唯一の欠点は、子供が資金にアクセスでき、税金と罰金の対象となる可能性があるときにいつでも資金を引き出すことができるということです。 しかし、子供が退職時に彼を待っている免税給付について教育を受けていれば、祖父の願いが叶うかもしれません。
アカウントを開設する場所
あなたが見ることができるように、あなたが規則を知っているならば、あなたの子供は できる 遅かれ早かれロスIRAの恩恵を受ける。 あなたの子供が勤労所得を受け取り始めたら、ロスIRAの利点を説明し、彼らを興奮させてください。 あなたも彼らが始めるのを手伝うことができます。
この資料に記載されている意見は、一般的な情報のみを目的としており、個人に特定のアドバイスや推奨を提供することを目的としたものではありません。 この情報は、特定の個別の税務、法律、または投資に関するアドバイスに代わるものではありません。 特定の税務問題について、資格のある税務顧問または法律顧問と話し合うことをお勧めします。
ジェフ・ローズ、CFP®はCFPの創設者であるCFPです。 良い金融セント、および個人金融の本「SoldierofFinance」の著者。 ジェフはイラクの戦闘のベテランであり、陸軍州兵に9年間勤めました。 彼の作品は、Forbes、Business Insider、Inc.com、およびEntrepreneurで定期的に取り上げられています。
クリス言う
14歳の娘は、妻の雇用主のためにパートタイムで合計40時間働き、600ドルを稼ぎました。 私が推測する会社が現金化された小切手の画像を持っていることを除いて、文書はありません。 さらに文書化するにはどうすればよいですか？ 彼らは彼女に1099を発行する必要がありますか？ 彼女は何も所有していないにもかかわらず税金を申告する必要がありますか？
私は彼女のためにIRAを開きたいので、彼女がこのように働くときはいつでも、彼女の収入に等しい口座に自分のお金を入れてください。
アンジェロギアマルバ言う
保管されているRothiraを開くために、10歳の息子が働いていることをどのように示しますか
エレイン・カプノ言う
こんにちはジェフ、
私の16歳の老人は私のビジネスで働いており、彼はW2を取得しています。 彼は年間4800ドルを稼いでいます。 あなたは、彼が収入を得ている限り、どんな証券会社も彼がIRAを開くことを許可すると言いました。 私はヴァンガードとシュワブをチェックしました、そして彼らは彼がアカウントをペンで書くには若すぎると言ってアカウント所有者が18である必要があり、彼がすでに持っていた529に彼を導きます。 彼のような誰かがIRAにペンを書くことを許可する特定の会社を知っていますか？ ありがとう。
ローズ言う
こんにちはジェフ、
私の17歳の男の子はロスIRAを始めたいと思っています。 彼らは収入を得ていますが、まだ確定申告をしていません。 彼らは返品を提出するまで待つ必要がありますか、それとも今それを設定して来年返品を提出することができますか？ 彼らはまだ申請するのに十分な収入がありません。
前もって感謝します、
ローズ
デニス・ゴギン言う
こんにちはジェフ、
子供に納税申告書を提出せずに、子供のためにRoth IRAを開くことはできますか？ たとえば、2016年に10歳でベビーシッターの収入を得るために2,000ドルの現金を稼いだので、申告する必要はありませんでした。 Roth IRAを開くには、この現金をIRSに報告する必要がありますか？
Roth IRAを開くとともに、確定申告に依存していると主張することはできますか？
ありがとう！
ディー言う
私は、子供や孫の利益のために退職を信頼に任せている人々を見てきました。 トラストは、年間RMDを超えて持ち出すことはできないと定めており、特定の年齢に達した後、口座を受益者に支払うことができるかどうかを判断します。 これは、信託が付与者の通過後に取消不能になり、納税者番号で識別されるため、受託者が毎年納税申告書を提出する必要があります。 ただし、その利点は、親/祖父母が資産の存続期間を超えて資産の分配を指示できることです。 さらに、私がほとんどのソフトウェアで作業しているような会社の場合、年間RMDの計算を行うのに十分なほど賢くないため、手動で行う必要があり、エラーの余地があります。 毎年処理する前に、この数値を再確認することをお勧めします。
マーク・ファー言う
収入がほとんどない、またはまったくない子供のために、祖父母が何らかの退職金口座を開設できる車両（ロス以外）はありますか？
ジェイ言う
ジェフ
私の子供が投資で1099を取得した場合、この金額をRoth IRAに入れることはできますか？ 実際にそれらの口座から現金を引き出してロスIRAに入れる必要がありますか？ それとも他の現金を使うことができますか？
ジェイ
アレックス言う
こんにちは。5歳の子供が2人います。生後最初の月に、2つのプリペイド4年大学のアカウントと2つの529を開設しました。
私の質問は、彼らが貢献できる2つのIRAを開くための雇用をどのように示し、彼らの貢献に匹敵することができるかということです。
どうすればこれを行うことができますか？
アレックス
マイク言う
あなたがIRAに異議を唱えることができるようにあなたの子供を雇うことに関して、彼らの雇用主（親）は雇用税（少なくともFICAとメディケア）を源泉徴収し、雇用主の地位を支払わなければならないことを考慮すべきです。 別の方法として、両親は1099を発行し、子供に雇用税を支払わせることができます。 家事をするためにあなたの子供を雇うことは実際には親のお金がかかります、しかし親が彼らのビジネスで子供を雇ったならば、ビジネスは支払いの控除を受けるでしょう、それでこれは素晴らしいオプションです。
ケビン言う
私の息子は18歳で、今年は$ 3kを稼ぎました。 彼のためにロスIRAを開きたいです。 彼の勤労所得は必要額を下回っているため、私は通常、彼に確定申告をしません。 私の質問は、彼のためにロスを開きたい場合、彼のために納税申告書を提出する必要がありますか？
ありがとう
ケビン
トム言う
こんにちはジェフ、
子供（2歳）が調査研究に参加するためにお金（$ 100）を稼いだ場合、そのお金は$ 100のRothIRAを設定する目的で稼いだ収入として扱うことができますか？ 金額が600ドルのしきい値を下回ったため、調査機関は1099-MISCを発行しませんでした。 私が持っているのは、研究への参加についてのインフォームドコンセントと現金支払いフォームだけです。
ありがとう、
トム
デビッド言う
たぶん、この問題は少し異なる方法で対処できます。 祖父母/親が子供と、収入の100％がロスに送られ、祖父母/親が子供に寄付された金額を贈与することで合意したい場合。 この時点で、あなたは公式の課税所得を作る方法について創造的になることができます。
ディミトリ言う
こんにちはジェフ、
以前の雇用主がIRAを提供/許可したのは誰か教えてください。 兄に息子のために開けてもらいたい。
また、「Different Strategy」というヘッダーの下に、受益者のRMDについて言及します。 RothsのRMDについて聞いたことがありません。
素晴らしい記事をありがとう。
ナターシャ言う
こんにちはジェフ-あなたの申し出と有用な情報に出くわすのは素晴らしいことです。 17歳の息子のためにロスIRAを開きたいです。 私は自分のビジネスを持っており、彼女は3年前に1年未満の間私の共同給与に含まれていました。 それから会計士は彼を給与から外すようにアドバイスします-しかし彼はまだ私のためにいくらかの現金のために働き続けています。 彼が3年前に公式に稼いだ収入で彼のためにロスIRAを開くことはできますか？ そして、私が彼のためにロスIRAにかけることができる彼の給料の何パーセントですか？ ありがとう、ナターシャ
ジム言う
仮に、妻と私が事業を営んでいて、月給100ドルで子供を雇うとしたら、ロスIRAの形で子供に支払うことができるでしょうか。 たとえば、働く牧場に住んでいる私たちは、家畜を販売する中小企業を持っています。 厳密にこれらの利益のためにパートタイムの仕事をするために私の5歳を雇うことはできますか？