Roth IRAは引退用ですよね？ 一般的に言えば、はい。
しかし、一般的な柔軟性があるため、大学への支払い方法としてますます重要になっています。
最近のGF¢の読者の質問により、私はロスIRAを使用して大学に支払うことの詳細を説明するこの記事を書くようになりました。
ここに質問がありました…
「ジェフ、私たちには8歳と6歳がいて、大学教育のための貯蓄が少し遅れています。 しかし、キッカーは、私たち自身の退職のために貯蓄することも少し遅れています。 Roth IRAがどれだけ気に入っているかを知っているので、RothIRAを開始することに非常に興味があります。 私たちの友人は、私たちがロスIRAを使って大学の費用を支払うこともできると言っていましたか？ あなたの考えを知りたい。 ブログが大好きです!!」
さて、大学の支払いにRothIRAを使用することに関する読者の質問に答えるかどうか見てみましょう。 しかし、私のお気に入りの引退についての最初の簡単な入門書、RothIRA…
RothIRAの基本
Roth IRAは、いくつかのひねりを加えた従来のIRAに似ています。 1つは、プランへの寄付は、行われたときに税控除の対象にならないということです。 もう1つは、59歳半以上でロスプランに5年以上参加している限り、プランから資金を非課税で引き出すことができるということです。
従来のIRAと同様に、2015年と2016年の両方で、Roth IRAに寄付できる金額は5,500ドル、50歳以上の場合は6,500ドルです。
プランに参加できるようにするための所得制限があります。 NS RothIRAの収入制限 共同申告を行う既婚納税者の場合、2015年は183,000ドル、2016年は184,000ドルです。 他のすべての場合（結婚申告を除く）、2015年は116,000ドル、2016年は117,000ドルです。
寄付に対する税額控除はありませんが、引き出しは非課税ベースで行うことができるという事実によって相殺されます。 それがこの計画の最大の利点です。
Roth IRAは何よりもまず退職金制度であるため、大学教育への資金提供のためにそれを検討する必要があるのはなぜですか。
RothIRAを使用して大学に支払うことの利点
Roth IRAは大学教育に資金を提供することを意図したものではありませんでしたが、徐々に重要な副次的な目的に発展しました。 そして、これが起こっている理由はたくさんあります。
ここにいくつかあります：
Roth IRAは、課税対象のアカウントよりも速く成長します。 投資収益は、ロスIRAで税繰延ベースで累積されます。 つまり、投資収益は、証券会社や投資信託などの課税対象の口座よりも、ロスの方がはるかに速く成長します。
Roth IRAは、自己管理型のアカウントです。 これは、あなたが好きな場所で、あなたが好きな投資にあなたのアカウントを投資できることを意味します。
あなたはいつでもお金を引き出すことができます。もちろん、これは混合バッグです。 寄付は、行われたときに税額控除が行われなかったため、税金の対象となることなくいつでも引き出すことができます。 分配は、あなたの貢献と投資収益の間で比例配分されます。 つまり、59 1/2になる前にお金が引き出され、少なくとも5年間プランに投資された場合、分配の少なくとも一部が課税対象になります。
お金の使い方に制限はありません。 529プランのような専用の大学貯蓄プランは、教育目的でのみ配布を制限します。 RothIRAからの配布にはそのような制限はありません。 そのお金を大学の支払いに使うことも、退職に使うこともできます。それはあなたの選択です。
教育関連の撤退に対する税金のペナルティはありません。 59 1/2歳に達する前にお金を引き出す場合は、通常10％のペナルティ税を支払う必要があります。 ただし、その資金が教育に使われる場合、罰金は免除されます。
ここまでは順調ですね。
大学の支払いにロスIRAを使用することの欠点
バランスをとるために、Roth IRAを使用して大学の費用を支払うことには、いくつかの欠点がないわけではないことも開示する必要があります。
配布は、早期に行われた場合、部分的に課税されます。 ここには良いニュースと悪いニュースがあります。良いニュースから始めましょう。 Roth IRAへの寄付には税額控除がないため、寄付を表す引き出し部分は所得税の対象にはなりません。
また、大学教育の資金として使用された場合、早期撤退に対する10％のペナルティ税を免除することができます。 また、59 1/2歳以上で、5年以上プランに参加している場合は、 寄付に対する投資収益を含む、配布全体を引き出すことができます 無税。 欠点は、59 1/2でない場合、および/または少なくとも5年間プランに参加していない場合です。この場合、10％のペナルティが免除されても、収益は完全に課税されます。
ロスディストリビューションはあなたの収入を膨らませることができます。 分配について言えば、引き出し額は通常の収入に追加され、FAFSAアプリケーションで報告する必要があります。 それはあなたの収入を増やし、財政援助や他の利益を得るあなたの能力を傷つける可能性があります。
RothIRAを開始する資格がない場合があります。 この投稿で前述した所得制限で述べたように、すべての人がRothIRAに参加する資格があるわけではありません。 あなたが今資格を持っているとしても、あなたが子供たちが非常に若いときにあなたの子供の教育に資金を提供する目的でロスIRAを始めるならば、それは 将来のある時点で所得のしきい値を超える可能性があり、その時点で停止を余儀なくされます。 貢献。
貢献限度が低い。 この投稿の冒頭で述べたように、あなたの寄付は年間$ 5,500または$ 6,500に制限されています。 複数の子供たちのために大学に資金を提供しようとしている場合、特に大学が始まるまであと数年しかない場合は、おそらくそれでは不十分です。
あなたはあなた自身の退職を危うくしているかもしれません。 Roth IRAの主な目的はもちろん退職であり、大学の資金ではありません。 Roth IRAが退職プランの主要な構成要素である場合は、お金を教育に転用するか、退職から遠ざけるかを真剣に検討することをお勧めします。 結局のところ、大学教育に資金を提供する他の方法があります。
そういえば–
代わりに529プランを使用する
529の計画は、大学教育に資金を提供するために特別に設計されており、一般的に、ロスIRAよりもその目的に対してより効果的です。 529のプランは実際には州が後援し、州固有であるため、アカウントを保持する方法と場所にはいくつかの制限があります。
529プランは、退職プランのように機能し、RothIRAに非常に近いものです。 Rothの場合と同様に、プランへの寄付は税控除の対象にはなりませんが、アカウントのお金は連邦所得税の目的で非課税の投資所得を獲得します。
後で引き出される資金 資格のある高等教育費 所得税の対象となることなく服用できます。 ただし、資金が引き出され、資格のある高等教育費以外の目的で使用される場合、分配には連邦所得税と10％の罰金税の両方が課せられます。 税金とペナルティの両方がアカウントの投資収入にのみ適用され、実際の寄付には適用されません。
Roth IRAと比較した529プランの最大の利点の1つは、プログラムへの参加を制限する所得制限がないことです。
そして、貢献もはるかに寛大です。 現在、あなたはまで貢献することができます 年間14,000ドル、納税者ごと、受益者ごと。 つまり、あなたとあなたの配偶者は、あなたの子供たちごとに確立された529プランに最大28,000ドルを寄付することができます。
実際にはこれ以上の寄付をすることができますが、14,000ドルが連邦贈与税の引き金となるしきい値です。 しきい値を超える予定がある場合は、続行するための最善の方法と、提出する必要のある具体的な申告について、税理士に相談する必要があります。
それで、あなたは大学の支払いにロスIRAを使うべきですか？
完璧な世界では、あなたはあなたの子供たちのそれぞれのために設定された529の計画を持っています、それはあなたの教育計画の基礎を表すでしょう。 しかし、それを行う余裕がなく、事前に教育に資金を提供するために少なくとも緩い計画を立てたい場合は、RothIRAが最適な方法です。
あなたがそうする立場にあるなら、基本計画として529の両方をRoth IRAで補完することは、堅実な財務計画です。 Roth IRAは主に退職のために設定できますが、必要に応じて大学教育資金の二次資料として利用できます。
大学の貯蓄にRothIRAを使用することを選択した場合は、子供のために貯蓄を増やし、退職のために十分ではないという間違いを犯さないでください。
何をするにしても、すべての詳細と影響について税理士と話し合うようにしてください。 経済生活や税務状況は人それぞれ異なるため、どちらかまたは両方のプランが家族に適しているかどうかを知る必要があります。