Roth 401(k) または IRA への拠出を大幅に増やして、退職のためにさらに貯蓄できるとしたらどうでしょうか? ちょっとうますぎるように聞こえるかもしれませんが、それは完全に可能です。 裏道がある 適格な Roth IRA への寄付を最大 37,500 ドル増やす として知られているものを使用して メガ バックドア ロス IRA.
Roth IRA 制限とは何ですか?
の IRS が決定する 誰がRoth IRAに貢献できるか、そしてどれだけ貢献できるか。
基本的なルールは次のとおりです。
- 2023 年には、拠出限度額は 1 人あたり 6,500 ドル、50 歳以上の場合は 7,500 ドルです。
- あなたが $138,000 未満のシングルファイラーである場合、全額を寄付することができます。 ロス IRA.
- それを超えて最大 153,000 ドルまで稼いだ場合は、減額された金額を寄付できます。
- 単一のファイラーとして、153,000 ドル以上を稼いだ場合、Roth IRA に貢献することはできません。
- 既婚および共同ファイラーの場合、カットオフは 218,000 ドルと 228,000 ドルです。
これらの所得制限を超えていて、退職金をどこかに隠しておきたい場合でも、従来の IRA に拠出することができます。 ここが バックドア ロス IRA 登場します。 貢献を 従来の IRA から Roth IRA へ アカウント。
Mega Backdoor Roth IRA とは何ですか? どのように機能しますか?
Mega Backdoor Roth IRA は、Backdoor Roth IRA のさらに大きなバージョンです。 税引き後の拠出を可能にします 401(k)計画 Roth IRAに変換されます。 数字は大きく、アカウントは異なります。
Mega Backdoor Roth IRA を利用するには、税引き後の拠出を許可する、雇用主が後援する 401(k) が必要です。
401(k) プランへの税引き後の拠出は、Roth IRA の拠出とは異なります。 401(k) 拠出金に対する IRS の制限は、2023 年には 66,000 ドルです。 つまり、個人は税引き前で 22,500 ドルを寄付でき、雇用主はあなたに代わって最大 37,500 ドルを寄付できます。 （注：各仲介業者およびプランには独自のルールがあるため、一部のプランでは、雇用主の拠出がカウントされた後、従業員が税引き後の拠出としてより多くの拠出を許可する場合があります。）
Mega Backdoor Roth を使用すると、税引後の 401(k) 寄付 ($22,500、または $30,000 あなたは50歳以上です）、それらを従来のIRAに変換してからRothに変換します IRA。 これはさらにいくつかの手順であり、誰がこれにアクセスできるかについての特定のルールがあります。
Mega Backdoor Roth IRA を使用できるのは誰ですか?
Mega Backdoor Roth IRA を実行するには、401(k) プランが以下を提供する必要があります。
- 22,500 ドルの税引前限度額を超える税引後の拠出
- 在職中の分配（または苦難のない出金）
これらの両方が連携して、401(k) で年間に許可されている最大額を寄付できるようにし、そのお金を変換できるようにします。
上記の基準を満たしている場合の段階的なプロセスは次のとおりです。
- 税引き後の拠出金で 401(k) を最大限に活用しましょう。 雇用主の計画を確認して、規則に従っていることを確認してください。 これらは税引き後の寄付であることを忘れないでください。 いいえ Roth IRA への貢献。
- そのお金を従来の IRA に引き出す、バックドア Roth IRA と同じプロセスを実行します。
あなたの会社が勤務中の非苦難の引き出しを許可している場合は、401(k) の拠出金を Roth IRA にすぐに引き出すことができます。
下 どうやって これを行うには、これがあなたのお金にとって良い動きであるかどうかを検討することが不可欠です. この変換は、高所得者および高貯蓄者に最適です。 これは、すでに他の退職オプションを最大限に活用しており、場合によっては別のプランを持っている人向けです。 医療貯蓄口座 (HSA) または 529大学貯蓄プラン. と まだ 節約したいお金が増えました。
あなたが中所得者であるか、401(k) を最大限に活用できない場合、この変換は時間の価値がありません。 私たちの経験から考えると、 TD アメリトレード と イー・トレード Roth IRA証券口座のトップピックです。
自営業者はどうですか？
持っている人でも ソロ 401(k) Mega Backdoor Roth IRA を使用できます。 実際には、独自の 401(k) プランを作成するので、少し簡単かもしれません。
単独の 401(k) では、税引前所得の 25% をプランに寄付することができます。 前述のとおり、 拠出限度額 2023 年には 66,000 ドルですが、これは多くの場合、税引前収入の 25% を超えます。
ここが企画担当者のいいところ。 税引き後の拠出ができるようにプランを設定できます と 在職中の引き出し。
このように、上記の手順に従って Mega Backdoor Roth IRA を引き続き使用できます。 たとえば、選択的寄付で 10,000 ドル、利益分配寄付として 10,000 ドルを寄付できるとします。 それでも、寄付限度額の 66,000 ドルを 46,000 ドル下回っています。
次に、残りの 46,000 ドルの税引き後の拠出金を計画に拠出してから、Mega Backdoor Roth を使用してすべてを変換できます。
最後の言葉
Mega Backdoor Roth には、他のほとんどの退職金口座よりも多くのステップがあり、それを使用できる人に制限がありますが、これは実際に退職金を増やす方法です. もっと貯蓄したいくらい稼いでいる人に最適 後 すでに既存の退職金口座を使い果たしています。 現金貯蓄やその他の経済的ニーズを構築することを心配していない場合、これは優れたオプションです.
注意: すべての財務上の決定と同様に、専門のファイナンシャル アドバイザーに相談する必要があります。 これは、このかなり複雑な Mega Backdoor Roth IRA プロセスなど、税の問題に関連する決定に特に当てはまります。 税の専門家に相談する.