税金を払うのが好きな人はいませんが いいえ それらを支払うことは、IRS監査から可能性のある投獄まで、非常に大きな問題につながる傾向があります。 推奨されません。 あなたは何 できる 税金の支払いを延期するか、借りているものを減らすことです。 これを行うには、完全に合法的な方法がいくつかあります。 選択するのに最も税効果の高い投資戦略は次のとおりです。
1. 地方債
おそらく、免税のリターンを獲得する最も明白な方法は、免税の地方債（munis）を購入することです。 これらの債券の利子は連邦税が免除されます。 また、一部の州では、債券はその州の所得税を免除されています。
あなたが高所得税の州に住んでいるなら、これは大きな問題になる可能性があります。 あなたはおそらくあなたの故郷以外の場所で発行されたムニスからの利子に対して州の所得税を負っているでしょう。 たとえば、ニューヨークに住んでいてカリフォルニアのムニを購入した場合、それらのカリフォルニアの債券の利子に対してニューヨーク州の所得税を支払う必要があります。 あなたの地方自治体の収入に州の所得税を支払うことを避けるために、ニューヨーク州または他の政府機関のいずれかによって発行された免税の地方自治体を購入してください。
個別の地方債または地方債のいずれかを購入できます 資金 (ミューチュアルファンド またはETF）は、ムニの多様なポートフォリオを保持しています。 ファンドの配当は、その債券で得られた利子から来るので、投資家には非課税です。 特殊ファンドは、カリフォルニアやニューヨークなどの1つの州からの債券のみを保有しているため、これらのファンドからの配当は、その州の居住者に対して「二重課税防止」となります。
ただし、ファンドは年末にキャピタルゲインを分配することがよくあります。 全て 特定の日付の時点でファンドを保有している投資家は、それらのキャピタルゲインに課税する義務があります。
その他の「落とし穴」：
- 額面以下の地方債を購入する場合、額面金額と購入価格の差額が課税所得と見なされる場合があります。 これには難解なルールがありますが、これが原因でキャピタルゲイン税が課せられる可能性があります。
- 一部のムニからの関心は、 代替ミニマム税（AMT）. AMTは、2018年の税法案以降、影響を受ける納税者が少なくなっていますが、債券が「AMT債券」であるかどうかを購入する前に、ブローカーに問い合わせてください。
- 利子が非課税であるからといって、社債を購入するよりもムニを購入する方が「良い」という意味ではありません。 税引き後ベースでは、一部の社債はより高いリターンを提供する場合があります。
地方債への投資がポートフォリオと税金の両方にとって意味があることを確認する1つの方法は、ポートフォリオを次のような資格のある専門家にレビューしてもらうことです。 個人資本.
2. RothIRAを通じて投資する
これはおそらく、税負担を恒久的に減らすための最良の方法です。 ロスIRA 課税されることはありません。 一度もない！ Roth IRAからの引き出しは100％非課税です。 Rothに入金されたお金に対して前払いで税金を支払ったとしても、何年にもわたって複合されたそのお金で非課税の収益を得る能力は無敵です。 2019年のRothIRAに寄付できる最大額は6,000ドルなので、多額ではありませんが、年々合計されます。
一部の人々は、「しかし、私はロスIRAに投資するお金に対して前払いで税金を支払わなければなりません。 従来のIRAまたは401（k）に貢献すると、課税所得が減るので、今日の税金が減ります。」 本当ですが それはあなたがあなたの後に何年も何年ものごちそうを楽しむよりも今夜素敵な夕食を買うほうがいいと言っているようなものです 引退。
従来のIRAでは、口座にお金を入れるときに比較的少額の税金を支払うことを避けますが、税金を支払うのは 全て それが出たときの投資収益の年と年を含むお金の。 あなたが引退からほんの数年離れていない限り、ロスはより良い取引です。 59½歳以降に引き出しを開始できますが、年齢に関係なく、引き出しを行うには、少なくとも5年間はRothIRAを導入する必要があることに注意してください。
RothIRAに貢献するための収入制限があります。 独身の場合、2019年の修正調整総所得（MAGI）は137,000ドル未満である必要があり、寄付は122,000ドルから減額されます。 共同で結婚している場合、MAGIは$ 203,000未満である必要があり、減額は$ 193,000から始まります。 制限を超えると、 通常のIRAをRothIRAに変換する合法的な「バックドア」方法 あなたが考慮したいかもしれません。
3. 雇用主が後援する401（k）/ 403（b）プランに貢献する
ほとんどの雇用主は、指定された金額まで、401（k）または403（b）プランへのあなたの寄付を一致させます。 あなたの寄付は税引き前なので、その年の課税所得が下がります。 そしてあなたの雇用主の貢献は無料のお金です。 引き出しの100％に税金を支払います。これは、59½歳から開始できます。
現在、ますます多くの雇用主が ロス401（k）、これはRoth IRAに似ていますが、最大$ 19,000を寄付することができます。 50歳以上の場合は、25,000ドルに増加します。 明らかに、これはRothIRAの6,000ドルの制限をはるかに超えています。 制限はあなたに適用されます 合計 従来の401（k）、Roth 401（k）、またはその両方に対する401（k）の拠出。 雇用主のマッチング拠出金は、常に通常の（Roth以外の）401（k）アカウントに入ります。
これらの雇用主が後援するプランの1つの欠点は、プランが提供する投資オプションに制限されることです。 ほとんどが低料金のインデックスファンドを提供していますが、 手数料が高いものには気をつけてください、そして必ず 多様化. あなたの計画が高額の資金だけの限られた選択肢を提供するならば、あなたはあなたの雇用主からあなたに最も一致する貢献を得る額までだけ投資したいかもしれません。
4. 従来のIRAに貢献する
従来のIRAは401（k）/ 403（b）に似ていますが、一致する雇用主の貢献がありません。 あなたの寄付は、彼らが作られた年にあなたの課税所得を減らします、しかしあなたはあなたが引き出しをするときあなたのお金とあなたの投資収益に税金を払います（59½歳までに、 70½歳までに). それでも、引き出しを行う前に、これらの納税を10年、20年、場合によっては30年以上延期することは大きなメリットです。
IRAを使用すると、投資オプションに事実上無制限の柔軟性があります。これは、自分の投資を指示することにどれだけ慣れているかに応じて、良い場合も悪い場合もあります。 あなたはそれについてアドバイスを求めたいかもしれません。
401（k）の拠出額を最大限に活用し、それでもさらに節約したい場合は、従来のIRAに拠出できますが、税引き前ではありません。 したがって、口座からの引き出しを行うときにそのお金に再び税金を支払わないように、注意深い記録を保管してください。
税金が投資にどのように作用するか、そして今年の税金を節約する方法についてもっと知りたいですか？ チェックアウト Cofield's Concepts、ファイナンシャルアドバイザーのCarterCofieldによる教育サイト。 彼の税務コースでは、控除を利用する方法と投資に対する税金がどのように機能するかについて知る必要があるすべてを学びます。
5. 529の計画で大学のために保存
子供がいて、大学の費用の一部またはすべてを支払う予定がある場合、または将来自分で学位を取得する予定がある場合は、 529プラン. （まだ生まれていなくても！）子供ごとに口座を開設し、月額が少額であっても、できるだけ早く貯金を始めましょう。 投資収益は529のアカウントに非課税で累積され、そのお金が（授業料だけでなく）資格のある教育費に使用される限り、引き出しは非課税です。 一部の州では、その州の529計画に投資された金額に対して税額控除を提供しています。
あなたが祖父母、叔母、叔父、または子供の大学教育の支払いを手伝いたい他の思いやりのある個人である場合、それは 通常、あなたが別の口座を開設するよりも、子供の親が所有する口座にお金を寄付する方が良いでしょう。 自分の。 詳細については触れませんが、学資援助の適格性に影響します。
ほとんどのファイナンシャルアドバイザーは、子供の教育のためにお金を蓄える前に、退職のために貯金することをお勧めします。 あなたはあなたの退職金を支払うために借りることはできません、そして子供はあなたがあなたの退職のために貯金しなければならないよりも学生ローンを返済するためにお金を稼ぐために何年もあります。 しかし、誰もがこの見方に同意するわけではありません。
6. UGMA / UTMAアカウント
NS 未成年者への統一ギフト法（UGMA）および未成年者への統一譲渡法（UTMA） 未成年者が資産を所有できるようにします。 この手法は、常に100％免税の返品を提供するとは限りませんが、あなたにとって、または実際には、成人でない子供にとってはうまくいく可能性があります。
このタイプのアカウントは、未成年の子供の名前で保持されます。 したがって、投資からの収益は、指定された限度まで、子供の課税範囲に従って課税されます。 ほとんどの子供は標準的な控除額を超えて稼ぐことがないので、それはしばしばゼロ税が負っていることを意味します。
ファインプリントアラート： あなたの子供なら は 大きな稼ぎ手である場合、指定された制限を超える所得は親の税率で課税されます。
より細かい印刷： 子供が特定の年齢に達すると、彼または彼女はお金を管理できるようになります。 すべてがうまくいけば、それは大学の支払いや家の頭金の援助に使われます。 しかし、それはオートバイか何かを買うことに向かう可能性があります。 続行する前に、税務専門家にご相談ください。
7. 医療貯蓄口座で医療費を支払う
NS 医療貯蓄口座（HSA） 税効果の高い投資の恩恵を受けて、医療費の税額控除を受けることができます。 それは、高控除の健康保険にリンクされたIRAのようなものです。 退職のために貯蓄する代わりに、アカウントは現在の適格な医療費の支払いに使用されます。
アカウントに入金した金額は税控除の対象となり、年末の税額が引き下げられます。 資金で得られた利子は税金が繰り延べられ、承認された医療費にお金が使われている限り、引き出しには課税されません。 従来の柔軟な支出口座（FSA）とは異なり、HSAの資金はそれを使用したり失ったりすることはありません。
アカウントのお金は、あなたが医療費に使うまで利息を稼ぎ続け、資金は完全にあなたの管理下にあります。 これは、高控除の健康保険を選択する人々にとって素晴らしいオプションです。
HSAが特定の金額（通常は2,000ドル以上）に達すると、 HSA投資口座 さまざまな投資信託にお金を投資します。 このタイプのHSAは 健康保険であなたを守りながら、あなたの全体的な退職貯蓄を補う あなたが必要です。
8. 米国シリーズI貯蓄債券を購入する
これは見過ごされがちですが、インフレの指標となるリターンを獲得するための優れた方法です。 州や地方自治体は所得に課税せず、貯蓄債券を保有している間は連邦税が繰り延べられます。 シリーズI貯蓄債券は、高等教育に非課税で使用できます（ただし、529のプランは通常優れたリターンを提供します）。 購入できる最大金額は、社会保障番号ごとに10,000ドルであり、さらに購入する必要があるIRSの払い戻しのうち最大5,000ドル（社会保障番号ごと）を使用することを選択できます。 それらを退職貯蓄の一部と見なすことができますが、利息収入に対する税金を繰り延べるためにIRAまたは401（k）でそれらを保持する必要はありません。
シリーズIの債券に投資するかどうかを決定するときは、今日の金利を他の投資機会と比較してください。 米国財務省は、 財務省直接 Webサイト。 少なくとも、金利はインフレ（CPI）に追いつくでしょう。
9. マスターリミテッドパートナーシップ（MLP）
マスターリミテッドパートナーシップ（MLP） 収益の大部分を何年も延期しながら、ある程度のキャッシュフローを得る方法です。 「限定的」とは、あなたが事業を運営する責任を負わないことを意味します。 配当小切手を集めるだけです。 これまでのところ良い音ですか？ MLPからの配当は通常、税金が繰り延べられます。 これらの分配は実際に株式のコストベースを下げます。 株式を売却するときに税金を支払います。MLPの保有期間によっては、キャピタルゲインが大きくなる可能性があります。
MLPの欠点は、税を申告するときに対処するのが非常に複雑であり、通常、専門の税務作成者またはCPAの支援が必要になることです。
概要
貯蓄と投資について税金を意識することは、苦労して稼いだ収入（投資収入を含む）と税金で支払わなければならない金額に大きな違いをもたらす可能性があります。 それが合法である限り、私たちは皆、あなたの納税を最小限に抑えることに賛成です。 ああ、あなたは今あなたの手を置くことができます。