自分のビジネスを始めるのはこれまで以上に簡単ですが、自営業には、 雇用主が後援する退職金制度.
からの最近のデータによると、約1600万人のアメリカ人が自分たちのために働いています ピュー研究所. これらのアメリカ人が直面している最大の問題の1つは、 雇用主が後援する退職金制度. あなたが上司であり従業員である場合、事前に設定された会社はありません 401（k）プラン に 申し込みます. 会社の試合はありません。
ただし、 自営業者が利用できる退職別のアカウント、および1つはソロ401（k）と呼ばれます。
Solo 401（k）とは何ですか？
ソロ401（k）は、中小企業の所有者または 自営業者 従業員なし。 IRSは、これを「1人の参加者プラン」または「自営業の401（k）プラン」とも呼んでいます。
ソロ401（k）は、次のような人に適しています。
- 従業員がいない
- 雇用主識別番号を持っている
これらの計画は、 雇用主が後援する401（k）プラン. つまり、 貢献限度 （ただし、寄付限度額は異なります）および 早期撤退の罰金と手数料. あなたの証券会社はあなたがあなたの計画を通して買うことができる投資の種類を制限するかもしれません。
NS ソロ401（k）についての重要でエキサイティングなこと あなたの配偶者は計画の対象となることができるということです。 あなたの配偶者があなたのビジネスからお金を稼いでいる場合、彼らは計画参加者として数えることができます。 これは本質的にあなたに計画へのあなたの貢献を2倍にする機会を与えます、それは意味するかもしれません 莫大な退職貯蓄. 配偶者は、ソロ401（k）でカバーできる唯一の人々です。
Solo 401（k）アカウントを開設する方法
アカウントに登録しているのはあなただけなので、ソロ401（k）を開くのは簡単です。 アカウントを設定する場合は、次の簡単な手順に従ってください。
- あなたがソロ401（k）の資格があるかどうかを把握します。 あなたが自営業または事業を所有していて、従業員がいない場合、あなたは資格があります。 将来的にビジネスを成長させたい場合は、単一参加者のルールを念頭に置いてください。
- ソロの401（k）プロバイダーを探します。 アカウントを開設するかどうかを決定したら、ニーズを満たすプロバイダーを見つける必要があります。 ソロ401（k）の設定は、企業が従来の401（k）またはSEPIRAを設定する場合とは異なります。 コスト、評判、投資の柔軟性などに留意してください。 咲く と 個人資本 ソロ401（k）を処理するロボアドバイザーであり、アカウントを簡単に設定できます。
- 必要な事務処理を完了します。 ソロ401（k）を設定するには、少し事務処理が必要です。 プロバイダーは、必要なすべてのドキュメントを案内できるはずです。
- 従業員の開示を準備します。 アカウントの唯一の参加者である場合でも、免税貯蓄の計画と利点を概説した開示文書が必要になります。 これは、従業員を雇用した場合、アカウントは自動的に従来の401（k）に移行し、開示規則の対象となるためです。
- アカウントを開設します。 これは簡単な部分です。 納税申告期限の前に、選択したプロバイダーでアカウントを作成してください。
- アカウントに資金を提供します。 口座を開設すると、銀行口座からの寄付を開始できます。 ただし、アカウントに毎年寄付できる金額には制限があります。これについては、以下で概説します。
Solo 401（k）の拠出規則と制限
通常は、 雇用主が後援する401（k）プランには、2019年には19,000ドルの個人拠出限度額があり、2020年には19,500ドルの限度額があります。. ソロ401（k）の拠出限度額は異なります。
ソロ401（k）で、 あなたは従業員であり雇用主でもあります. したがって、各役割を介して計画に貢献できます。 それはあなたの 総拠出限度額は、従来の401（k）よりもはるかに高くなる可能性があります。
- 寄付限度額は、2019年は56,000ドル、2020年は57,000ドルです。
- 50歳以上のプラン所有者は、追加で6,000ドル（2019年の場合）または6,500ドル（2020年の場合）の寄付を行うことができます。 これはキャッチアップの貢献であり、投資の開始が遅れた人々を支援するために設計されています。
2020年の57,000ドル（または50歳以上の場合は63,500ドル）は次のように分類されます。
- 従業員として、 あなたはできる 最大19,500ドルの寄付 （または50歳以上の場合は26,000ドル）が、給与の100％以下。 あなたがそのキャッチアップ貢献をする資格があるならば、あなたはそれを従業員としてするでしょう。
- 雇用主として、あなたも作ることができます 最大25％の利益分配貢献 あなたの純自営業収入の。 IRSには、純自営業収入を決定するために使用できる収入額に制限があります。 2020年は285,000ドルです。つまり、自分のソロ401（k）にカウントできないイメージチェンジはすべてです。
この制限は、すべての401（k）プランに適用されます
注意すべきことは、政府は人々に 貯蓄と退職のための投資、それはあなたが税制上の優遇措置であまりにも多くのお金を隠してほしくない。 そのため、19,500ドル（50歳以上の場合は26,000ドル）の個人拠出限度額が、現在のすべての401（k）プランに適用されることが決定されました。
つまり、あなたが サイドハッスルとしてあなた自身のビジネスを始めましょう ソロ401（k）を開きます と あなたはあなたの通常の仕事で401（k）を持っています、あなたは合計$ 19,500しか寄付することができません。
たとえば、職場の計画に10,000ドル、職場の計画に9,500ドルを入れることができます。 自営業の401（k）プラン、ただし、各プランに$ 19,500を入れることはできません。
もう1つの注意点は、自営業の401（k）プランへの投資が増えるにつれて、ルールが少し変わることです。 たとえば、年末に250,000ドル以上の資産があるプランでは、通常、フォーム5500-SFで年次報告書を提出する必要があります。 あなたに確認してください 財務顧問 あなたの計画に適用されるかもしれない他の要件のために。
Solo 401（k）はあなたに適していますか？
これらの計画は次の場合に適しています。
- 従業員がいない人
- 退職金制度に貢献するために彼らのビジネスから十分に稼ぐ人
- 事業からお金を稼ぐ配偶者のいる人
- 自分のビジネスでフルタイムで働いている人
これらの計画は、次の場合には最適ではない可能性があります。
- 従業員がいる会社、または間もなく従業員がいる会社
- 自分のビジネスでアルバイトをしている人
Solo 401（k）を使用すると、税務ステータスを選択できます
ソロ401（k）の興味深い点の1つは、口座を開設するときに税務ステータスを選択できることです。 あなたが開く場合 伝統的なソロ401（k）、あなたはあなたがそれらをするときにあなたの貢献に課税されないようにすることを選択します。 この場合、あなたはあなたの税金からあなたの貢献を差し引くことができます、そしてあなたはあなたがあなたの投資に税金を払うでしょう 引退時にお金を引き出す.
とともに ロスソロ401（k）、あなたは寄付をするときに税金を支払うことを選択し、あなたがするときに税金を払わないことを選択します 引退時にお金を引き出す. ただし、ロスソロ401（k）では、利益分配率に貢献することはできません。
開設するアカウントの種類を柔軟に選択できるのは素晴らしいことです。 多くの中小企業の所有者にとって、最初の数年間はビジネスはあまりお金を稼ぎません、そしてロスオプションは持っているのがいいです。
退職のために保存することは何でもありません
Solo 401（k）プランは、退職後の貯蓄の原動力になる可能性があります。 彼らはのように動作します 職場が後援する401（k）プラン、支払いを含む 59歳半になる前にお金を引き出すための手数料と罰則 IRAのように課税年度ではなく、暦年に寄付を行う必要があります。 ソロ401（k）以降 従業員がいる会社は計画を開くことができず、一部の事業主はそれが彼らにとって制限が強すぎると感じるかもしれません ニーズ。
しかし、したい中小企業の所有者のために 退職のために投資する 自分たちのために働いている間、ソロ401（k）は魅力的なオプションであり、巣の卵を作るための素晴らしい方法です。