כיצד פועלות אופציות למניות לעובדים?

אופציות לעובדים הן חלק חשוב בתגמול לעובדים וחברות רבות. אופציות למניות מאפשרות לעובדים לקנות מניות ממניות החברה במחיר קבוע בתאריך מסוים בעתיד, בדומה לצורות אחרות של השקעות באופציות. עם זאת, העובדים לא צריכים לשלם שום דבר מראש כדי לקבל פיצוי מסוג זה.

אופציות לעובדים מעודדות עובדים להישאר בחברה זמן רב יותר ולפעול לשיפור מחיר המניות של החברה, מה שעוזר ליישר את יעדי העובדים עם יעדי המשקיעים והבעלים. להלן מבט מקרוב על אופן הפעולה של אופציות למניות לעובדים וכיצד הן משתלבות באסטרטגיית ההשקעה של העובד.

מהן אופציות למניות עובדים?

אופציות למניות לעובדים הן סוג של תגמול שעובדים עשויים לקבל פְּרָטִי וחברות ציבוריות. אופציות למניות מאפשרות לעובד לקנות מניות בחברה בתאריך עתידי ספציפי במחיר עתידי מדויק. אם המניה שווה יותר ממחיר האופציות באותו תאריך, ניתן לממש את האופציות ולממן אותן לשם רווח. אבל אם מחיר המניה ירד, האופציות חסרות ערך.

אופציות למניות עובדים טובות לעובדים מכיוון שהן יכולות להרוויח כסף כאשר מניית החברה עולה. אם החברה מצליחה, העובד מצליח. באופציות מועילות למעסיק כי הן מגבירות את נאמנות ומעורבות העובדים ונותנות לעובדים סיבה טובה לעבוד קשה ולשפר את מחיר המניה של החברה.

עם זאת, החיסרון הגדול של אופציות למניות לעובדים הוא שהן לא תמיד שוות משהו. אם מחיר מניית החברה ירד מאז הנפקת אופציות לעובדים שלך, האופציות נקראות "מחוץ לכסף" והן בעצם חסרות ערך. כמו כן, בדומה לכמה תוכניות תגמול לעובדים אחרות, אופציות למניות לעובדים דורשות בדרך כלל תקופת הבשלה. עם הבשלה, עובד חייב להיות בחברה למשך זמן מינימלי כדי לגשת לאופציות למניות לעובד.

בסך הכל, אופציות לעובדים הן לרוב רווח עבור החברה והעובדים. זה הופך אותם בשימוש נרחב בקרב חברות ברחבי העולם.

רבות מהחברות הגדולות בעולם כוללות אופציות למניות כחלק מחבילות התגמול שלהן. במקרים מסוימים, הזכאות לאופציות עשויה להיות מוגבלת רק למי שחברים בצוות המנהלים. אבל הם בדרך כלל פתוחים לכולם. אופציות לעובדי טסלה, למשל, פתוחות אפילו למתמחים שעובדים לפחות 20 שעות שבועיות.

במה שונות אפשרויות מניות מתוכניות רכישת מניות אחרות?

אופציות למניות לעובדים אינן זהות ליחידות מניות מוגבלות. יחידות מלאי מוגבלות (RSUs) הם סוג של פיצוי שבו העובד מקבל מניות מלאות ואינו צריך לבצע שום סוג של רכישה.

אלה יקרים יותר למעסיקים אך גם טובים יותר לעובדים. RSUs בדרך כלל מחליפים על פני תקופה של זמן. לדוגמה, לוח ההבשלה של Amazon RSU הוא 5% לאחר שנה ראשונה, 15% לאחר שנה שנתיים ו-20% כל 6 חודשים למשך שנתיים.

עם RSUs, העובד מקבל את הערך מהמניה בין אם מחיר המניה עולה או לא. עם אופציות לעובדים, העובד מרוויח כסף רק כאשר מחיר המניה עולה - ורק מרוויח בסכום העלייה. יחידות מניות מוגבלות הן לעתים רחוקות חסרות ערך, בעוד שאופציות למניות לעובדים אינן בעלות ערך באופן קבוע.

קרא עוד >>> אופציות למניות לעומת RSUs: הבדלים עיקריים בין השניים

תוכנית בעלות על מניות עובדים (ESOP) היא מערכת נוספת להענקת מניות. עם סוג זה של תוכנית תגמול מניות, העובדים מקבלים מניות בחברה בדומה ל-RSUs. ESOPs נפוצים ביותר עם חברות קטנות יותר בבעלות פרטית. במובנים רבים, תוכניות RSU ו-ESOP דומות מאוד, שכן לעובד מוענקות מניות בחברה.

מענקי מניות הם עוד תוכנית רכישת מניות פופולרית שבדרך כלל דורשת מהעובדים לעבוד פרק זמן מסוים לפני שהם יכולים לקבל הקצאת מניות. אפל השתמשה בדגם זה בצורה מפורסמת במשך שנים. ולבסוף, כמה חברות מציעות הנחות במלאי. לדוגמה, GoDaddy מאפשר לעובדים לקנות את מניות המניות שלה בתעריף מוזל של 15%.

כיצד אתה קובע את שווי אופציות המניות שלך לעובד?

בדומה להשקעות אחרות באופציות, אופציות למניות לעובדים הן "בכסף" או "מחוץ לכסף", בהתאם למצב הנוכחי. מחיר מניה. כאמור לעיל, אם מחיר המניה עלה מאז הנפקת האופציות, האופציות נחשבות "בכסף" וניתן למכור אותן מיד ברווח. ניתן לממש אותן גם באופן שהעובד יוכל לשמור על המניות.

אם יש לך אופציות למניות לעובדים ואתה לא צריך את הכספים באופן מיידי, זה לא רעיון רע להחזיק במניות של החברה אם אתה מאמין שמחיר המניה שלה יעלה. למרות זאת, אל תשים את כל הביצים שלך בסל אחד ותכניס יותר מדי מהפורטפוליו שלך למניה אחת, גם אם זו החברה בה אתה עובד.

הנה דוגמה שתעזור לך להבין טוב יותר את הערך של אופציות למניות לעובדים. נניח שאתה עובד בחברה ומקבל אופציות על 100 מניות. כאשר האופציות הונפקו, שמת לב למחיר רשום של 50 דולר למניה. זו נקודת הנתונים העיקרית כדי לקבוע מה שוות האופציות לעובדים שלך.

בתאריך המימוש בעתיד, נניח שהמניה עלתה ל-60 דולר, עלייה של 10 דולר למניה. זה יהפוך את האופציות שלך לשוות $10 x 100 מניות או $1,000. אתה יכול לעקוב אחר אותו היגיון עם אופציות למניות העובדים שלך כדי למצוא מה הן שוות.

איך עובדות השגחה ומכירה?

הסמכה היא תהליך המאפשר לעובדים להרוויח הטבה לאורך זמן. במקרים רבים, הבשלת עובדים מתבצעת על פני תקופה של שנים. העובד יקבל בדרך כלל גישה לחלק מהאופציות שלו מעת לעת, כאשר הערך המלא זמין במועד ההבשלה הסופי.

לאחר הבשלת האופציות, אם האופציות נמצאות בכסף, העובד יכול לממש את האופציות ו או לשמור את המניות, מה שאומר שהם צריכים להוציא כסף כדי לקנות אותן, או למכור אותן מיד תמורת א רווח. אם אי פעם סחרת בשווקי האופציות, תהליך המימוש, מחיר המימוש ותאריך המימוש פועלים באופן דומה.

קרא עוד >>> אפשרויות מסחר לעומת מניות

כיצד מוטל מס על אופציות לעובדים?

לאופציות למניות עובדים יש יחס מס דומה להשקעות אחרות במניות. אין מסים כאשר האופציות שלך מונפקות. במקום זאת, מסים מתחילים כאשר אתה מוכר את המניה עבור רווח או הפסד.

אם אתה מחזיק במניה פחות משנה, הרווחים ממוסים כרווח הון לטווח קצר. אם יש לך את המניה יותר משנה אחת, התמורה תטופל כרווח הון לטווח ארוך.

קרא עוד >>>לטווח ארוך לעומת מס רווחי הון לטווח קצר

שורה תחתונה על אופציות למניות לעובדים

אופציות לעובדים הן הטבה מצוינת לתעסוקה שגם שומרת על עובדים בעבודתם, מה שהופך אותם לתרחיש של win-win עבור עובדים ומעסיקים. אם התמזל מזלך לקבל גישה לאופציות למניות מהעבודה שלך, שים לב היטב לאופן הפעולה שלהן ועקוב אחר מחיר המניות של החברה שלך כדי לעקוב אחר כמה שוות האופציות שלך לאורך זמן. אם אתה נשאר עם המעסיק שלך במשך זמן רב והמניה עושה טוב, האפשרויות האלה עשויות להיות שוות יותר מהמשכורת שלך!

אין צורה מושלמת של תגמול עובדים. יש שיטענו שיחידות מניות מוגבלות או תוכניות רכישת מניות עובדים טובות יותר לעובד מכיוון שהן מקבלות את כל הערך של המניות ולא רק עליות מחירי מניות. עם זאת, אל תמהר לבטל את אופציות המניות של העובדים שלך. הם עוד דרך לחברה שלך לפצות אותך על העבודה הקשה שאתה עושה מדי יום.

לקריאה נוספת:

• 7 תוכניות הפרישה הפופולריות ביותר בחסות המעסיק
• מה זה אומר להיות מצויד ב-401(k)?
• 401(k) אפשרויות כשאתה עוזב את העבודה שלך