Per quelli di voi che vanno in pensione che hanno la fortuna di essere coperti da un piano pensionistico a benefici definiti, una delle decisioni spetta a voi può essere affrontato è se prendere il tuo vantaggio come una serie di pagamenti mensili (una rendita) o come una distribuzione forfettaria.
Alcuni di voi che in precedenza hanno lavorato per un datore di lavoro con un piano pensionistico potrebbero anche trovarsi di fronte a una decisione simile da prendere. Un certo numero di aziende chiederà periodicamente agli ex dipendenti di riscattare la pensione. O una rendita sarà amministrata da una terza parte, come una compagnia di assicurazioni, o agli ex dipendenti verrà chiesto di prelevare immediatamente una somma forfettaria. Si noti che con alcune modifiche al modo in cui i pagamenti verranno calcolati a partire dal 2017, questi buyout potrebbero diventare meno comuni.
Quando discutiamo dell'opzione di somma forfettaria in questo articolo, presumiamo che la somma forfettaria verrebbe trasferita su un conto IRA al fine di preservare la natura differita delle tasse del denaro.
Somma forfettaria vs. Rendita
Indipendentemente dal fatto che tu stia andando in pensione o prendendo in considerazione un'offerta di riscatto, la questione se prendere il tuo vantaggio come rendita o somma forfettaria può essere complicata.
Alcuni dei fattori da considerare nel prendere questa decisione includono:
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Quali altri averi di vecchiaia avete?
- 401(k) e piani pensionistici simili
- Investimenti tassabili
- Interesse per un'impresa
- Sarai ammissibili alla previdenza sociale?
- Sei coperto da un'altra pensione?
- I pagamenti di questa pensione includeranno il potenziale aumento del costo della vita in caso di rendita? Nota: questo è raro con una pensione di un datore di lavoro del settore privato e più comune con una pensione del settore pubblico.
- Sei a tuo agio con la gestione di una somma forfettaria e/o lavori con un consulente finanziario di cui ti fidi?
- Qual è la tua attuale situazione fiscale e quali sono le tue aspettative per il futuro?
Fattori che favoriscono una rendita
Un flusso di pagamenti annuali può offrire un cuscinetto contro i futuri cali del mercato azionario. Il pagamento della pensione è un obbligo del datore di lavoro. Se un'impresa del settore privato non rispetta questo obbligo, può essere portata al fallimento.
Se ti senti a disagio nell'investire da solo una distribuzione forfettaria, una rendita potrebbe essere l'alternativa migliore. Se stai già lavorando con un consulente finanziario di fiducia, la somma forfettaria potrebbe essere una buona opzione. Tuttavia, molti consulenti finanziari cercano opportunità per "impigliare" i clienti in coda per un grande rollover del piano pensionistico.
Alcuni di questi consulenti sono eccellenti e mettono veramente al primo posto gli interessi dei loro clienti. Ci sono altri casi di rollover predatori in cui consulenti finanziari senza scrupoli hanno messo i loro clienti in alcuni investimenti molto discutibili. Si spera che le nuove regole fiduciarie del Dipartimento del lavoro ridurranno la maggior parte di questi discutibili ribaltamenti.
Prendere l'opzione di rendita potrebbe avere senso se si dispone di un gruzzolo considerevole composto da altri conti per la pensione, come un 401 (k), IRA e altri. La rendita può essere vista come un'altra forma di diversificazione. I pagamenti mensili sono talvolta considerati un'altra forma di reddito fisso da alcuni consulenti finanziari. Ciò può consentirti di allocare una parte maggiore del tuo portafoglio in azioni in pensione e mantenere comunque in linea il tuo livello di rischio al ribasso.
Fattori contro l'opzione di rendita
Se il tuo datore di lavoro era una società del settore privato, è improbabile che vi sia un aggiustamento del costo della vita per compensare potenzialmente l'inflazione. A seconda della tua situazione generale, questo può o meno essere un motivo per evitare la rendita, ma è qualcosa da considerare.
Se il tuo ex datore di lavoro è nel settore privato e si trova in difficoltà finanziarie, alcuni dei tuoi pagamenti potrebbero essere a rischio. IL Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) è un'unità governativa che funge da sostegno per i datori di lavoro privati che non adempiono ai propri obblighi pensionistici. Questi datori di lavoro pagano un premio assicurativo annuale alla PBGC.
Tuttavia, c'è un limite al livello di beneficio mensile che il PBGC coprirà. Se tu fossi un alto reddito con un grande sussidio mensile, potresti trovarti a ricevere un sussidio ridotto rispetto a quello che avevi guadagnato con la formula pensionistica del tuo datore di lavoro.
I pagamenti della pensione non ti permetteranno di lasciare un'eredità, se questo è il tuo desiderio. Una volta che tu (e il tuo coniuge, se sei sposato e scegli un'opzione congiunto e sopravvissuto) muori, i pagamenti delle prestazioni si interrompono. A differenza di un conto come un IRA, non c'è alcuna possibilità di trasferire i soldi rimasti nel conto ai tuoi eredi alla tua morte.
Pro di somma forfettaria
Se sei un investitore esperto o lavori con un consulente finanziario di fiducia, allora potresti esserlo in grado di fare di meglio con una somma forfettaria trasferita a un IRA piuttosto che raccogliendo un flusso mensile pagamenti.
Puoi lascia i soldi rimasti nella tua IRA ai tuoi eredi nominandoli come beneficiari. Inoltre, ti rimangono più opzioni, come la possibilità di convertire parte o tutto il denaro in un Roth IRA.
Se la tua pensione mensile supera i limiti PBGC ma prendi la somma forfettaria, non devi preoccuparti se il tuo ex datore di lavoro si trova in difficoltà finanziarie.
Nel complesso hai una maggiore flessibilità in termini di pianificazione finanziaria. Ad esempio, coloro che lavorano ancora oltre i 70 anni e mezzo possono farlo rinnovare il 401 (k) del loro attuale datore di lavoro (se consentito) a un IRA tramite una somma forfettaria, al fine di evitare di prendere le distribuzioni minime richieste su quel denaro mentre si sta ancora lavorando.
Svantaggi forfettari
Il principale svantaggio di prendere una somma forfettaria dalla tua pensione è che, una volta investito, questo denaro sarà soggetto agli alti e bassi del mercato azionario.
Riepilogo
Per quelli di voi che sono abbastanza fortunati da essere coperti da una pensione a prestazione definita, potrebbe essere offerto il opzione per scegliere tra una rendita mensile tradizionale e un pagamento forfettario che può essere trasferito a un IRA. Ci sono pro e contro per entrambe le opzioni, quindi è saggio esaminare a fondo entrambi nel prendere una decisione.