A munkáltató elhagyásakor az egyik legfontosabb döntés az, hogy mit tegyen a régi cégének 401 (k) -jével.
Gyakran a legbölcsebb döntés az, ha a régi munkáltatónál bízza, ha a terve szilárd; ha szükséges, vigye át az új munkáltatói tervre, ha megengedi, és ha a terve szilárd; vagy görgesse az egyenleget egy IRA számlára. A visszavonás általában nem ajánlott az adókötelezettség miatt, valamint azért, mert az 59½ év alatti személyeket általában 10% -os büntetés terheli a tartozáson felül.
Több helyzet is lehetővé teszi vonjon pénzt a 401 (k) tervéből 59½ éves kora előtt 10% büntetés kiszabása nélkül. Ne feledje, hogy a jövedelemadó továbbra is érvényes lesz. Ezek a helyzetek a következők:
- A korrigált bruttó jövedelem 7,5% -át meghaladó egészségügyi költségek fedezésére.
- Minősített belföldi kapcsolatokról szóló végzés esetén, amikor a bíróság felhatalmazza, hogy fiókja egésze vagy egy része a volt házastárshoz, eltartotthoz vagy gyermekhez kerüljön.
- Ön fogyatékossá válik vagy meghal (a kedvezményezett akkor kapja meg a pénzt).
- Bizonyos kiosztások minősített katonai tartalékosoknak.
- Elosztások az IRS illeték miatt.
- Ha meggondolja magát a különleges automatikus regisztrációs szabályok alapján tett hozzájárulásokkal kapcsolatban.
Ha ezek közül bármelyik vonatkozik Önre, akkor a legjobb megoldás az, ha felveszi a kapcsolatot a vállalat ellátási osztályával.
Van még kettő, amelyeket most részletesen tárgyalunk.
- A 72 (t) szabályok használatával lényegében egyenlő eloszlások sorozatát kell felvenni.
- Elválasztás a szolgálattól 55 éves vagy idősebb korban.
Mindkét módszer taktika, amelyet meg kell fontolni, ha azt szeretné, hogy a 591 éves kora előtt pénzt vonjon ki a 401 (k) számlájáról, elkerülve a 10% -os büntetést.
72. t) Megoszlások: Lényegében egyenlő kifizetések
A 72 (t) szabályok lehetővé teszik a nyugdíjszámláról, például a 401 (k) vagy az IRA -ból lényegében egyenlő összegű kifizetést egy bizonyos időtartamon belül, anélkül, hogy korai visszavonási büntetést vonnának maga után.
A lényegében egyenlő kifizetések az Ön várható élettartamán alapulnak, és legalább öt évig vagy 59½ éves korukig kell tartaniuk, attól függően, hogy melyik a hosszabb, amikor elkezdik.
A munkáltató tervdokumentumától függően előfordulhat, hogy nem (vagy 72) t vonja el a 401 (k) összegből. Ha még mindig dolgozik, akkor tanulmányoznia kell a terv szabályait, beleértve a korai használatbavételt.
Egy régi munkáltató 401 (k) esetében nem vonatkoznak az üzemben tartási szabályok, de továbbra is meg kell kérdeznie a rendszergazdát, hogy 72 (t) összegű kivonást végez-e Ön helyett.
Ha a válasz nem, akkor lehet, hogy kénytelen lesz fordítsa ezt a 401 (k) egyenleget egy IRA -ra és vegye ki az elosztásokat az adott számláról.
A 72 (t) összegű kivonásokra vonatkozó szabályok nagyon összetettek, és őszintén szólva, sok IRA letétkezelő nincs teljesen tisztában a szabályokkal vagy a folyamattal. Ez valószínűleg a 401 (k) rendszergazdák esetében is így van.
Ha ezt az utat szeretné választani, akkor érdemes olyan adószakértőt találnia, aki megérti a szabályokat. A folyamat tévedése, például a disztribúció hiánya költséges lehet. Ez az úgynevezett „módosítást” eredményezheti, és a 10% -os büntetés ekkor nemcsak erre az elosztásra vonatkozik, hanem visszamenőleg is minden korábbi elosztásra.
Egy másik dolog, amit figyelembe kell venni, az a tény, hogy ezeket az elosztásokat korán elvégezve kevesebb lesz a rendelkezésére nyugdíjba vonuláskor. Bár mindenkinek más a helyzete, ezt figyelembe kell venni, mielőtt ezt az utat választja.
Elválás a szolgálattól 55 éves vagy idősebb korban
Kivételt képez az 59½ éves kor előtti visszavonás esetén a büntetés megfizetése, ha 55 éves vagy idősebb korában elvál a munkáltatójától. Ennek gyakorlatilag bármilyen oka lehet, beleértve a nyugdíjazást, a kilépést vagy a kirúgást.
Három kulcsfontosságú pontot kell itt szem előtt tartani:
- Ez vonatkozik arra az esetre, ha az 55. életévét betöltő naptári év során bármikor otthagyja munkahelyét.
- Ez a kivétel csak a 401 (k) pontból kivont pénzeszközökre vonatkozik. Az IRA szabályai eltérőek. Ha 59½ éves korát megelőzően beforgatja a 401 (k) -ot egy IRA -fiókba, akkor elveszíti ezt a kivételt.
- Ez nem vonatkozik azokra a pénzeszközökre sem, amelyek a 401 (k) számlán maradtak a volt munkáltatónál, ha 55 éves kora előtt elhagyta ezt a munkáltatót. Ha tudja, hogy 55 évesen vagy később, de 59½ éves kora előtt elhagyja jelenlegi munkáltatóját, fontolja meg a gördülést ezeket a régi számlaegyenlegeket a jelenlegi munkáltató 401 (k) pontjába, ha a stratégiája része a büntetésmentesség kivonások.
Összefoglaló
Ez a két kivétel a 401 (k) összegből való korai kivonás büntetésének fizetése alól csak akkor releváns, ha Ön 59½ évesnél fiatalabb. Ha eléri ezt az életkort, nincsenek büntetések. Ismétlem, miközben a 72 (t) szabályok vagy a azoknak, akik elválnak a szolgálattól 55 éves vagy idősebb korosztályban, figyelembe kell venni a nyugdíjba vonulásra gyakorolt hatást kényelmesen.
Elkerülheti a büntetéseket, de ne feledje, hogy ezeknek a pénzeszközöknek a korai kivonása stresszt okozhat a fészektojásnak azon képességében, hogy egész nyugdíjba vonuljon.