Sada kada je tako uobičajeno da ljudi imaju nekoliko - često mnogo - poslova tijekom života, imati "kolekciju" mirovinskih planova prilično je uobičajeno. Ponekad je to prednost, koju možda imate različite mirovinske planove postaviti na različite račune s različitim povjerenicima na način koji vama odgovara.
U drugim slučajevima to vam može zakomplicirati život i možda ćete htjeti spojiti neke ili sve račune u jedan veliki račun, gdje možete bolje pratiti svoja mirovinska ulaganja.
Općenito govoreći, lako je spojiti mirovinske planove, i to bez snošenja kazni. To je osobito istinito kada ste spajanje sličnih mirovinskih planova.
Spajanje tradicionalnih IRA računa
Baš kao što je slučaj s mirovinskim planovima koje sponzorira poslodavac, prilično je lako doći do točke kada imate više od jednog IRA računa. Često se događa kao posljedica promjene posla; napustite jedan posao i prebacite stari plan 401(k) u IRA-u. Zatim prihvatiš drugi posao s 401(k) i možda dok si tamo otvoriš još jedan IRA račun, samo zato što možeš. Nakon što napustite drugi posao, taj 401(k) prelazi u vlastiti IRA, a sada imate tri IRA-e.
Ponekad se više IRA-ova razvija na temelju različitih poticaje koji se nude od strane pojedinačnih IRA-inih upravitelja računa, slično razlozima zašto ljudi često drže štedne i tekuće račune u više banaka.
Bez obzira na razlog, lako je doći do točke u kojoj imate tri ili četiri IRA-e, a sve imaju različite povjerenike. Na kraju, dođete do mjesta gdje ih sve želite spojiti u jednu IRA-u.
Kada dođe to vrijeme, samo budite sigurni da su drugi računi na koje ubacujete IRA najbolji plan u seriji. Trebao bi ponuditi najširi izbor ulaganja, po najnižoj cijeni.
Postoje dva načina spajanja jedne tradicionalne IRA-e u drugu:
Pravilo rollovera od 60 dana. Ovo je kompliciranija od ove dvije metode i općenito se ne preporučuje. Prema ovoj metodi prijenosa, vi zapravo preuzimate sredstva iz vašeg prethodnog plana — to jest, raspodjela sredstava plana šalje se izravno vama. Kada se to dogodi, imat ćete 60 dana da dovršite prijelaz na drugu IRA-u ili će prihodi biti postati oporezivi i, ako ste mlađi od 59 ½ godina, također ćete podlijegati ranom povlačenju od 10% kazna.
U mnogim slučajevima, upravitelj starog računa će zadržati 20% raspodjele iz plana za pokrivanje poreza na dohodak. Iako bi ovo moglo biti izvrsno pokriće u slučaju da ne dovršite prebacivanje unutar potrebnih 60 dana, dolazi sa nizom vlastitih komplikacija.
Recimo da imate 10.000 USD na računu IRA-e, a povjerenik izdaje ček za prihod izravno vama. Ako zadrže 20%, vaš će ček iznositi samo 8000 USD. Ako prebacite taj iznos u novu IRA-u, imate dvije mogućnosti: ili smislite dodatnih 2000 USD iz vlastitih sredstava kako biste dovršili potpuno prebacivanje ili zadržani iznos od 2000 USD podliježe porezu i kaznama, budući da nikada nije ušao u novi plan.
60-dnevno prebacivanje također poziva na jednogodišnje pravilo čekanja. Kad god premjestite novac iz IRA-e ovom metodom, nećete moći godinu dana prenijeti bilo koji dio tog novca na drugi IRA-in račun.
Pouka priče: Nikada nemojte koristiti metodu rollovera od 60 dana osim ako nema apsolutno nikakve druge mogućnosti.
Izravan prijenos. Ovo je metoda vraćanja koju biste trebali koristiti kad god možete, budući da je to najjednostavniji način za spajanje IRA računa i stvara gotovo nultu šansu za naplatu poreza na dohodak ili kazne za prijevremeno povlačenje.
Pod izravnim prijenosom, jednostavno ispunite potrebnu papirologiju koja će vašem prethodnom povjereniku IRA-e omogućiti izravan prijenos prihoda s računa IRA-e na novi račun povjerenika IRA-e. Novac nikada ne prolazi kroz vaše ruke, zbog čega se izbjegavaju porezi i kazne. Osim toga, neće postojati ograničenje broja puta kada možete izvršiti ovu vrstu prijenosa, poput pravila čekanja od jedne godine koje se primjenjuje na 60-dnevna rolovera.
Spajanje Roth mirovinskih računa
Potreba za spajanjem Roth IRA računa obično nije problem, makar samo zato što planovi ne postoje ni približno tako dugo kao što postoje za IRA-e i 401 (k) s. Osim toga, planovi Roth IRA-e obično nisu odredišni računi za raspodjelu planova poslodavaca na način na koji su tradicionalni IRA računi.
Ako imate više Roth IRA računa i želite ih spojiti, pravila su slična onima za spajanje tradicionalnih IRA računa. I vrijedi ponoviti; koristite metodu izravnog prijenosa kako biste pojednostavili stvari i izbjegli probleme s poreznom upravom.
Spajanje računa 401(k).
Još jednom, spajanje računa 401(k) odvija se na isti način na koji biste to učinili s tradicionalnim IRA-ama. Trebali biste moći spojiti stare planove 401(k) u plan novog poslodavca sve dok je to dopušteno planom novog poslodavca. A budući da su iznosi u dolarima uključeni u planove 401(k) često znatno veći od iznosa za IRA-e, dvostruko je važno da koristite metodu izravnog prijenosa kako biste izbjegli porezne probleme.
Možda je od veće važnosti treba li ili ne spojiti 401(k) račune. Iako bi moglo biti prikladnije spojiti prethodne račune 401(k) s planom vašeg trenutnog poslodavca, to nije uvijek najbolja strategija.
Prije nego što odlučite spojiti planove 401(k) u svoj trenutni plan, razmotrite sljedeće:
- Nudi li vaš novi plan poslodavca 401(k) više izbora ulaganja od starih?
- Jesu li naknade povezane s ulaganjem u plan 401(k) za novog poslodavca niže od onih u vašim prethodnim planovima?
- Bi li vam bilo bolje da prebacite svoje stare planove 401(k) u a samousmjerena IRA, a ne u plan novog poslodavca?
Kada je u pitanju spajanje planova 401(k), važno je razumjeti da svi planovi 401(k) nisu jednaki. Neki su bolji od drugih, a možete znatno naštetiti svojim naporima oko umirovljenja ako pogodnost postavite kao primarni kriterij pri odabiru plana 401(k) u koji ćete spojiti ostale.
Sve dok ispravno upravljate prijenosom svojih računa, prijelaz bi trebao biti besprijekoran, bez poreza i kazni.
Spojite mirovinske račune samo ako je novi plan bolji od starih i ako vam pomaže da pojednostavite svoje trenutne planove.
Provjerite svoja mirovinska primanja: