Lakše je nego ikada pokrenuti vlastiti posao, ali samozapošljavanje dolazi s mnogim preprekama, uključujući nedostatak mirovinski plan koji sponzorira poslodavac.
Oko 16 milijuna Amerikanaca radi za sebe, prema nedavnim podacima iz Istraživački centar Pew. Jedan od najvećih problema s kojima se ti Amerikanci suočavaju je nedostatak mirovinski plan koji sponzorira poslodavac. Kad ste vi šef i zaposlenik, nema unaprijed postavljene tvrtke 401(k) plan do prijaviti se za. Nema podudaranja s društvom.
Međutim, postoje računi za umirovljenje dostupni samozaposlenim osobama, a jedan se zove solo 401(k).
Što je Solo 401(k)?
Solo 401(k) je račun u stilu 401(k) dizajniran za vlasnike malih tvrtki ili samozaposlenih osoba bez zaposlenih. Porezna uprava to također naziva "planom s jednim sudionikom" ili "samozaposlenim 401(k) planom".
Solo 401(k) je dobar za ljude koji:
- nemaju zaposlenih
- imaju matični broj poslodavca
Ovi planovi su uređeni istim pravilima kao i plan 401(k) sponzoriran od strane poslodavca. To znači da postoje
granice doprinosa (iako drugačija granica doprinosa) i kazne i naknade za prijevremena povlačenja. Vaše posredništvo može ograničiti vrste ulaganja koje možete kupiti putem svog plana.An važna i uzbudljiva stvar o solo 401(k) je da vaš supružnik može biti obuhvaćen planom. Ako vaš supružnik zarađuje novac od vašeg poslovanja, onda se može računati kao sudionik plana. To vam u biti daje priliku da udvostručite svoj doprinos planu, što bi moglo značiti ogromne mirovinske štednje. Supružnici su jedine osobe koje mogu biti obuhvaćene solo 401(k).
Kako otvoriti Solo 401(k) račun
Otvaranje solo 401(k) je jednostavno, budući da ste jedini na računu. Ako želite postaviti račun, slijedite ove jednostavne korake.
- Otkrijte ispunjavate li uvjete za solo 401(k). Ako ste samozaposleni ili imate tvrtku i nemate zaposlenika, onda ste kvalificirani. Ako želite unaprijediti svoje poslovanje u budućnosti, imajte na umu pravilo jednog sudionika.
- Pronađite solo 401(k) davatelja. Nakon što odlučite želite li otvoriti račun, morate pronaći pružatelja usluga koji zadovoljava vaše potrebe. Postavljanje solo 401(k) razlikuje se nego kada tvrtka postavlja tradicionalni 401(k) ili SEP IRA. Imajte na umu stvari poput troškova, reputacije i fleksibilnosti ulaganja. Bloom i Osobni kapital su robo savjetnici koji obrađuju solo 401(k) i s njima je lako postaviti račun.
- Ispunite potrebnu papirologiju. Postavljanje solo 401(k) zahtijeva malo papirologije. Vaš bi vas pružatelj usluga trebao moći provesti kroz sve potrebne dokumente.
- Pripremite objave zaposlenika. Iako ste jedini sudionik na računu, morat ćete imati dokument koji otkriva plan i prednosti neoporezive štednje. To je zato što ako ikada zaposlite zaposlenike, vaš će se račun automatski prenijeti na Tradicionalni 401(k) i podlijegati pravilima o otkrivanju podataka.
- Otvoriti račun. Ovo je lakši dio. Stvorite račun kod odabranog pružatelja usluga prije roka za podnošenje poreza.
- Financirajte svoj račun. Nakon što otvorite račun, možete početi davati doprinose sa svog bankovnog računa. Međutim, postoje ograničenja u tome koliko možete pridonijeti svom računu svake godine, što navodimo u nastavku.
Solo 401(k) Pravila i ograničenja doprinosa
Normalno, redovno, Planovi 401(k) koje sponzorira poslodavac imaju ograničenje individualnih doprinosa od 19.000 USD za 2019. i ograničenje od 19.500 USD za 2020.. Ograničenje doprinosa za solo 401(k) je drugačije.
Sa solom 401(k), vi ste i zaposlenik i poslodavac. Tako možete doprinijeti planu kroz svaku ulogu. To znači da vaš ukupna granica doprinosa može biti mnogo veća nego kod tradicionalnog 401(k).
- Ograničenje doprinosa je 56.000 dolara za 2019. i 57.000 dolara za 2020.
- Vlasnici planova koji imaju 50 ili više godina mogu dati dodatni doprinos od 6000 USD (za 2019.) ili 6500 USD (za 2020.). Ovo je doprinos za nadoknadu, osmišljen da pomogne onima koji su kasno počeli s ulaganjem.
57.000 dolara iz 2020. (ili 63.500 dolara ako imate najmanje 50 godina) raščlanjuje se ovako:
- Kao zaposlenik, možeš doprinijeti do 19.500 dolara (ili 26.000 USD ako imate najmanje 50 godina), ali ne više od 100% vaše plaće. Ako ispunjavate uvjete za taj doprinos, dali biste ga kao zaposlenik.
- Kao poslodavac, također možete napraviti a doprinos dijeljenju dobiti do 25% vašeg neto prihoda od samostalne djelatnosti. Porezna uprava ima ograničenje na iznos prihoda koji se može koristiti za određivanje vašeg neto prihoda od samostalne djelatnosti. To je 285.000 dolara za 2020., što znači da se sve što preobrazite ne može uračunati u vaš solo 401(k).
Ovo ograničenje primjenjuje se na sve vaše 401(k) planove
Nešto za napomenuti je da dok vlada želi potaknuti ljude na to štedjeti i ulagati za mirovinu, ne želi da ugurate previše novca uz porezne olakšice. Stoga je odlučeno da se ograničenje osobnog doprinosa od 19.500 USD (ili 26.000 USD ako imate 50 ili više godina) primjenjuje na sve planove 401(k) u kojima ste.
To znači da ako ti pokrenuti vlastiti posao kao sporednu gužvu i otvori solo 401(k) i imate 401(k) na svom redovnom poslu, možete doprinijeti samo ukupno 19.500 $.
Možete, na primjer, staviti 10.000 USD u svoj plan radnog mjesta i 9.500 USD u svoj samozaposleni 401(k) plan, ali ne možete staviti 19.500 USD u svaki plan.
Još jedna napomena je da kako vaša ulaganja rastu u samozaposleni 401(k) plan, pravila se malo mijenjaju. Na primjer, plan koji ima 250.000 USD ili više imovine na kraju godine općenito je dužan podnijeti godišnje izvješće na obrascu 5500-SF. Provjerite sa svojim Financijski savjetnik za druge zahtjeve koji se mogu primijeniti na vaš plan.
Je li Solo 401(k) dobar za vas?
Ovi planovi su dobri za:
- Ljudi bez zaposlenih
- Netko tko zarađuje dovoljno od svog poslovanja da doprinese mirovinskom planu
- Ljudi sa supružnikom koji zarađuje od posla
- Netko tko radi puno radno vrijeme u vlastitom poslu
Ovi planovi možda nisu najbolji za:
- Tvrtke sa zaposlenicima ili koje će uskoro imati zaposlene
- Netko tko radi honorarno u vlastitom poslu
Solo 401(k) omogućuje vam da odaberete svoj porezni status
Jedna zanimljiva stvar u vezi sa solo 401(k) je da kada otvorite račun, možete odabrati svoj porezni status. Ako otvorite a tradicionalni solo 401 (k), odlučite da se vaši doprinosi ne oporezuju kada ih uplaćujete. U tom slučaju možete odbiti svoje doprinose od poreza, a onda biste platili porez na svoja ulaganja kada povući novac u mirovini.
S Roth solo 401 (k), birate da plaćate porez kada uplaćujete doprinose i ne plaćate porez kada plaćate povući novac u mirovini. Međutim, s Roth solo 401(k), ne možete pridonijeti postotku dijeljenja dobiti.
Lijepo je imati fleksibilnost odabira vrste računa koju želite otvoriti. Za mnoge vlasnike malih poduzeća, prvih nekoliko godina posao ne zarađuje puno novca, a Roth opciju je lijepo imati.
Uštedite za mirovinu bez obzira na sve
Solo 401(k) planovi mogu biti pokretači mirovinske štednje. Djeluju kao a plan 401(k) sponzoriran na radnom mjestu, uključujući plaćanje naknade i kazne za vađenje novca prije nego navršite 59½ godina i morate plaćati svoje doprinose u kalendarskoj godini, a ne u poreznoj godini kao kod IRA. Od solo 401(k) planove ne mogu otvarati tvrtke sa zaposlenicima, neki bi vlasnici poduzeća mogli smatrati to previše restriktivnim za njih potrebe.
Ali za vlasnike malih poduzeća koji to žele investirati za mirovinu dok rade za sebe, solo 401(k) je atraktivna opcija i izvrstan način da izgradite svoje gnijezdo.