Jaopet je to doba godine kada nam se u travnju počinje okretati um prema porezima koje ćemo dugovati. Zagrade saveznog poreza na dohodak jedan su od kritičnih dijelova poreznog zakona.
Ovi porezni razredi stvoreni su radi olakšavanja oporezivanja različitih razina prihoda. U nastavku ćete pronaći porezne razrede za prihod ostvaren u 2019. i 2018. (kao i proteklih godina).
Naša progresivna struktura poreznih stopa (tj. S povećanjem prihoda, povećanjem poreza) zahtijeva da definiramo početne i završne točke za primjenu različitih stopa.
Porezni razredi: brza povijest
Prvi savezni porezi na dohodak stupili su na snagu u Sjedinjenim Državama davne 1913, kada je porez na dohodak postao stalni dio naše vlade.
Početni porezni razredi, iako vrlo jednostavni i niski, nisu se razlikovali od našeg sadašnjeg niza poreznih razreda. Početne stope kretale su se od 1 - 7%, a primjenjivale su se na prihode od 0 USD do 500.000 USD plus.
Tek 1940 -ih vidjeli smo prvi jedinstveni porezni razred kreiran za pojedinačne podnositelje zahtjeva i one koji su u braku podnosili odvojeno.
S godinama je savezni porez na dohodak narastao na čak 50 različitih zagrada, na temelju prihoda. A stope najvećih zarađivača porasle su na ogromnih 94% na prihodima iznad 200.000 USD.
Srećom, krajem osamdesetih godina prošloga stoljeća mnogo je učinjeno na pojednostavljivanju strukture poreznih razreda. Od tada smo se dogovorili o 5 do 7 stopa za različite prihode.
Valja napomenuti da se prihod temelji na oporezivom prihodu (ovaj broj u retku 43. obrasca 1040), a rasponi prihoda variraju iz godine u godinu ovisno o inflaciji.
Gotovo polovica ne plaća porez na dohodak
Mnogi ljudi svaki tjedan raspodjeljuju više od četvrtine svoje plaće saveznoj vladi za porez na dohodak. Nije zabavno odreći se ovog novca znajući da drugi ne plaćaju isti postotak.
Vlada daje neke koristi, ali ako svi ne doprinose, to se ne može smatrati poštenim, zar ne?
Prema podacima iz Centar za poreznu politiku, više od 76 milijuna ili 44,4% Amerikanaca nije platilo nikakav savezni porez na dohodak u 2018. Taj se broj povećao sa 72,6 milijuna ljudi ili 43,7% u 2017.
U ovoj zemlji zasigurno postoje ljudi koje bi trebalo osloboditi plaćanja poreza, ali gotovo polovica je smiješna. Sigurno neki od tih ljudi zarađuju pristojan život. Kako mogu izbjeći plaćanje poreza na dohodak?
Kao i mnogi ljudi, osjećam da nam je potrebno jednostavno rješenje za prikupljanje prihoda i da bi svi trebali nešto platiti. Ja bih bio za neku vrstu nacionalnog poreza na promet ili paušalnog poreza na dohodak. Sve da obrišete ploču i samo počnite ispočetka.
Imamo nered u poreznom zakonu zbog kojeg je skupo podnijeti, provesti i naplatiti. Nisam siguran da ćemo to ikada vidjeti.
Povezano:Što ako ove godine ne možete platiti porez?
Koje su kategorije poreza na dohodak 2021. godine?
Promjene u saveznim razredima poreza na dohodak 2021. povećane su u granicama zbog inflacije.
Tablica u nastavku prikazuje porezne razrede za svaku razinu dohotka za one koji su sami i za one koji su u braku i podnose ih zajedno.
Federalne zagrade za porez na dohodak 2021
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0 - $19,900 | $0 - $9,950 |
| 12% | $19,901 - $81,050 | $9,951 - $40,525 |
| 22% | $81,051 - $172,750 | $40,526 - $86,375 |
| 24% | $172,751 - $329,850 | $86,376 - $164,925 |
| 32% | $329,851 - $418,850 | $164,926 - $209,425 |
| 35% | $418,851 - $628,300 | $209,426 - $523,600 |
| 37% | $628,300+ | $523,600+ |
Federalne zagrade za porez na dohodak 2020
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,750 | $0-$9,875 |
| 12% | $19,751 - $80,250 | $9,876 - $40,125 |
| 22% | $80,251 - $171,050 | $40,126 - $85,525 |
| 24% | $171,051 - $326,600 | $85,526 - $163,300 |
| 32% | $326,601 - $414,700 | $163,301 - $207,350 |
| 35% | $414,701 - $622,050 | $207,351 - $518,400 |
| 37% | $622,051+ | $518,401+ |
Federalni razred poreza na dohodak 2019
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,400 | $0-$9,700 |
| 12% | $19,401 - $78,950 | $9,701 - $39,475 |
| 22% | $78,951 - $168,400 | $39,476 - $84,200 |
| 24% | $168,401 - $321,450 | $84,201 - $160,725 |
| 32% | $321,451 - $408,201 | $160,726 - $204,100 |
| 35% | $408,201 - $612,350 | $204,101 - $510,300 |
| 37% | $612,351+ | $510,301+ |
Za planiranje koristite porezne zagrade
Ako radite na poreznom planiranju, trebali biste pogledati porezne razrede koji će vam pomoći u izračunima. Uz malo predviđanja, možda ćete moći smanjiti porezno opterećenje u tekućoj godini ili ga odgoditi za sljedeću, ovisno o vašim željama.
Povezano:7 strategija za uštedu tisuća kuna poreza svake godine (porezno planiranje na kraju godine)
Ovdje imamo sve porezne razrede od 2010. tako da možete usporediti i vidjeti kako se vaši porezi na dohodak mogu mijenjati iz godine u godinu. Također je zanimljivo pregledati ih i primijetiti kako se porezna obveza mijenjala s godinama.
>>> Kliknite za prikaz od 2010. do 2018. godine pokazati
Federalne zagrade za porez na dohodak 2018
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,050 | $0-$9,525 |
| 12% | $19,051-$77,400 | $9,526-$38,700 |
| 22% | $77,401-$165,000 | $38,701-$82,500 |
| 24% | $165,001-$315,000 | $82,501-$157,500 |
| 32% | $315,001-$400,000 | $157,501-$200,000 |
| 35% | $400,001-$600,000 | $200,001-$500,000 |
| 37% | $600,001+ | $500,001+ |
Federalne zagrade za porez na dohodak 2017. godine
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,650 | $0-$9,325 |
| 15% | $18,651-$75,900 | $9,326-$37,950 |
| 25% | $75,901-$153,100 | $37,951-$91,900 |
| 28% | $153,101-$233,350 | $91,901-$191,650 |
| 33% | $233,351-$416,700 | $191,651-$416,700 |
| 35% | $416,701-$470,700 | $416,701-$418,400 |
| 39.6% | $470,701+ | $418,401+ |
Federalne zagrade za porez na dohodak 2016
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,550 | $0-$9,275 |
| 15% | $18,551-$75,300 | $9,276-$37,650 |
| 25% | $75,301-$151,900 | $37,651-$91,150 |
| 28% | $151,901-$231,450 | $91,151-$190,150 |
| 33% | $231,451-$413,350 | $190,151-$413,350 |
| 35% | $413,351-$466,950 | $413,351-$415,050 |
| 39.6% | $466,951+ | $415,051+ |
Federalne zagrade za porez na dohodak 2015
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,450 | $0-$9,225 |
| 15% | $18,451-$74,900 | $9,226-$37,450 |
| 25% | $74,901-$151,200 | $37,451-$90,750 |
| 28% | $151,201-$230,450 | $90,751-$189,300 |
| 33% | $230,451-$411,500 | $189,301-$411,500 |
| 35% | $411,501-$464,850 | $411,501-$413,200 |
| 39.6% | $464,851+ | $413,201+ |
Zakladni porezi na dohodak iz 2014. godine
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,150 | $0-$9,075 |
| 15% | $18,151-$73,800 | $9,076-$36,900 |
| 25% | $73,801-$148,850 | $36,901-$89,350 |
| 28% | $148,851-$226,850 | $89,351-$186,350 |
| 33% | $226,851-$405,100 | $186,351-$405,100 |
| 35% | $405,101-$457,600 | $405,101-$406,750 |
| 39.6% | $457,601+ | $406,751+ |
Federalne zagrade za porez na dohodak 2013
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,850 | $0-$8,925 |
| 15% | $17,851-$72,500 | $8,926-$36,250 |
| 25% | $72,501-$146,400 | $36,251-$87,850 |
| 28% | $146,401-$223,050 | $87,851-$183,250 |
| 33% | $223,051-$398,350 | $183,251-$398,350 |
| 35% | $398,351-$450,000 | $398,350-$400,000 |
| 39.6% | $450,000+ | $400,000+ |
Federalne zagrade za porez na dohodak 2012
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,400 | $0-$8,700 |
| 15% | $17,401-$70,700 | $8,701-$35,350 |
| 25% | $70,701-$142,700 | $35,351-$85,650 |
| 28% | $142,701-$217,450 | $85,651-$178,650 |
| 33% | $217,451-$388,350 | $178,651-$388,350 |
| 35% | $388,351+ | $388,351+ |
Federalni porezi na dohodak iz 2011. godine
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,000 | $0-$8,500 |
| 15% | $17,000-$69,000 | $8,500-$34,500 |
| 25% | $69,000-$139,350 | $34,500-$83,600 |
| 28% | $139,350-$212,300 | $83,600-$174,400 |
| 33% | $212,300-$379,150 | $174,400-$379,050 |
| 35% | $379,150+ | $379,050+ |
Federalni razred poreza na dohodak iz 2010. godine
| Porezna stopa | Oženjen Podnosi zajednički | Većina pojedinačnih ulagača |
|---|---|---|
| 10% | $0-$16,750 | $0-$8,375 |
| 15% | $16,750-$68,000 | $8,375-$34,000 |
| 25% | $68,000-$137,300 | $34,000-$82,400 |
| 28% | $137,300-$209,250 | $82,400-$171,850 |
| 33% | $209,250-$373,650 | $171,850-$373,650 |
| 35% | $373,650+ | $373,650+ |
Odredite svoju poreznu kategoriju
Možda se pitate "koja je moja porezna granica?" To je odlično pitanje jer pokazuje da ste znatiželjni o tome koliko će vaše zarade ići američkoj vladi da plati zaštitu i usluge koje oni plaćaju pružiti.
Povezano:TurboTax pregled poreznog softvera na mreži: Ostvarite najbolju poreznu prijavu
Kao porezni obveznici, ponekad zaspimo za naplatom poreza i ne obraćamo pažnju na plaćene poreze jer nam se izvlače iz plaće bez puno buke. Poznavanje vašeg poreznog razreda pomoći će vam da donesete obrazovane odluke o potezima novca koji će utjecati na poreze koje plaćate na kraju godine.
Što su progresivni porezi i kako djeluju?
Vaš savezni razred poreza na dohodak stopa je po kojoj se oporezuje vaša najveća razina dohotka. Ta se stopa naziva vaša granična porezna stopa.
Vaša granična stopa ne znači da plaćate taj postotak za sav svoj prihod. To samo znači da taj iznos plaćate na najvišoj razini prihoda.
Povezano:Gdje izvršiti poreze 2020. (3 najbolja mjesta i cijene)
Stoga, ako ste samohranilac i nalazite se u poreznoj kategoriji od 24%, ne plaćate 24% svog prihoda u porezu. Plaćate samo 24% na sve iznad 82.501 USD.
Još jedna osobna stopa koju biste možda htjeli znati je vaša efektivna porezna stopa. To izračunate dijeljenjem ukupnog poreza s oporezivim prihodom.
Izvucite prošlogodišnji povratak i vidite što ćete dobiti. Netko u saveznom razredu poreza na dohodak od 24% mogao bi imati učinkovitu poreznu stopu od samo 13%.
Što je prilagođeni bruto prihod?
Važno je poznavati svoje prilagođeni bruto prihod (AGI) jer se na njemu temelje mnoga porezna pravila i povlastice. Da biste dobili prilagođeni bruto prihod, počnite sa svojim bruto prihodom, a zatim izvršite sve prilagodbe.
Povezano:Koliki je minimalni prihod za podnošenje poreza u 2020.
Uzmite taj broj i oduzmite izuzeća i odbitke kako biste došli do oporezivog dohotka. Evo nekoliko jednadžbi koje će vam pomoći u vizualizaciji gornjih objašnjenja:
Bruto prihod - usklađenja = korigirani bruto prihod (AGI)
Prilagođeni bruto prihod (AGI) - Izuzeci - Odbici = Oporezivi prihod
AGI se koristi u vašoj poreznoj prijavi u razne svrhe, kao što je utvrđivanje prihvatljivosti za određene odbitke. Što je niži AGI, to su veći odbici i krediti za koje ćete imati pravo.
Nemojte miješati AGI s MAGI (izmijenjeni prilagođeni bruto prihod). Da biste izračunali MAGI, trebate uzeti AGI i dodati neke stavke, poput inozemnog prihoda, odbici za strano stanovanje, odbici za studentski zajam, kamate oslobođene poreza, isključeni dio socijalne sigurnosti beneficije itd.
Služba unutarnjih prihoda (IRS) koristi MAGI uključenje pojedinca kako bi utvrdila koliko od toga doprinos IRA -e osobe može se odbiti i je li pojedinac podoban za porez na premiju krediti.
Kako ući u nižu poreznu kategoriju
Dva najčešća načina za smanjenje poreznog opterećenja uključuju kredite i odbitke.
- Porezni krediti smanjiti iznos poreza koji dugujete dolar za dolar. Oni nemaju utjecaja na vašu poreznu kategoriju.
- Porezni odbicimeđutim, imaju utjecaja na vašu poreznu kategoriju. Oni smanjuju koliko je vaš prihod oporezivan snižavanjem vašeg oporezivog dohotka. To bi vas pak moglo dovesti u niži porezni razred, što znači da plaćate nižu poreznu stopu.
Važno je ponoviti da to što ste u poreznom razredu ne znači da je to stopa koju plaćate na sve što zaradite. Nemojte pogriješiti koristeći svoju najveću zagradu u svrhe planiranja. Na taj način možete preplatiti poreze i vladi dati beskamatni zajam.
Povezano:9 loših država bez državnog poreza na dohodak (i kako se s tim riješiti)
Donja linija
Upoznavanje s osnova poreznog zakona i razumijevanje funkcioniranja poreznih razreda pomoći će vam pri pripremi poreza. Također vam može pomoći da napravite plan za poreze za sljedeću godinu o tome kako možete smanjiti porezni teret doprinosom na račune s olakšicama.
Imajte na umu da se gornji porezni podaci odnose samo na savezne poreze. Svaka država ima svoj niz zakona i propisa koji reguliraju način oporezivanja stanovnika. Ako imate sreće što živite u jednoj od država koje nemaju državni porez na dohodak, morat ćete se brinuti samo o gore navedenim saveznim poreznim razredima.
Ako imate pitanja o poreznoj prijavi ili načinu izračuna poreza, posavjetujte se s kvalificiranim poreznim stručnjakom. Pobrinite se da imate osnovno razumijevanje o tome što ulazi u vaše poreze kako biste bili sigurni da ćete dobiti sve kredite i odbitke na koje imate pravo.
Jeste li počeli planirati poreznu prijavu za sljedeću godinu? Kako su promjene porezne kategorije utjecale na vas? Podijelite u komentarima.
Nastavi čitati:
Koliko će vremena trebati da dobijete povrat poreza?
Kako besplatno podnijeti porez ove godine!
7 strategija za uštedu tisuća kuna poreza svake godine (porezno planiranje na kraju godine)
9 loših država bez državnog poreza na dohodak (i kako se s tim riješiti)
Philip Taylor, zvani "PT", CPA je, bloger, podcaster, suprug i otac troje djece. PT je također osnivač i izvršni direktor konferencije i sajma industrije osobnih financija, FinCon.
On je stvorio Part-Time Money® još 2007. kako bi podijelio svoje savjete o novcu, smatrao se odgovornim (dok otplatiti više od 75 tisuća dolara duga) i upoznati druge strastvene u prelasku na financije neovisnost.
Bok, ja sam Philip Taylor (zvani "PT"), CPA, bloger i osnivač FinCon.
Početak sporedne gužve doveo je do nevjerojatnih promjena u mom životu.
Tim stručnjaka i ja koristimo ovu web stranicu kako bismo podijelili svoju strast prema poslu, osobnim financijama, ulaganju, nekretninama i još mnogo toga.
Naša misija je pomoći vam da poboljšate svoj život otkrivanjem i proširivanjem honorarne ideje ili ideje za mala poduzeća.