Pour ceux d'entre vous qui prennent leur retraite et qui ont la chance d'être couverts par un régime de retraite à prestations déterminées, l'une des décisions que vous peut être confronté est de savoir si vous devez prendre votre prestation sous forme d'une série de versements mensuels (une rente) ou sous forme de distribution forfaitaire.
Certains d'entre vous qui ont déjà travaillé pour un employeur avec un régime de retraite pourraient également se retrouver face à une décision similaire à prendre. Un certain nombre d'entreprises demandent périodiquement à d'anciens salariés de souscrire à un rachat de pension. Soit une rente sera administrée par un tiers, comme une compagnie d'assurance, ou les anciens salariés seront invités à prélever immédiatement une somme forfaitaire. Notez qu'avec certains changements dans la façon dont les paiements seront calculés à partir de 2017, ces rachats pourraient devenir moins courants.
Lors de l'examen de l'option de somme forfaitaire dans cet article, nous supposons que la somme forfaitaire serait reportée sur un compte IRA afin de préserver la nature à imposition différée de l'argent.
Somme forfaitaire vs. Rente
Que vous preniez votre retraite ou que vous envisagiez une offre de rachat, la question de savoir si vous souhaitez prendre votre avantage sous forme de rente ou de capital peut être compliquée.
Parmi les facteurs à prendre en compte pour prendre cette décision, citons :
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De quels autres avoirs de vieillesse disposez-vous?
- 401(k) et régimes de retraite similaires
- Placements imposables
- Intérêt pour une entreprise
- Est-ce que tu sera éligible à la sécurité sociale?
- Êtes-vous couvert par une autre pension?
- Les versements de cette pension incluront-ils la possibilité d'une augmentation du coût de la vie si vous transformez en rente? Remarque: Cela est rare avec une pension d'un employeur du secteur privé et plus courant avec une pension du secteur public.
- Êtes-vous à l'aise avec la gestion d'un montant forfaitaire et/ou travaillez-vous avec un conseiller financier en qui vous avez confiance ?
- Quelle est votre situation fiscale actuelle et quelles sont vos attentes pour l'avenir ?
Facteurs favorisant une rente
Un flux de versements de rentes peut offrir un tampon contre les baisses futures du marché boursier. Le paiement des pensions est une obligation de votre employeur. Si une entreprise du secteur privé manque à cette obligation, elle peut être conduite à la faillite.
Si vous n'êtes pas à l'aise d'investir vous-même une distribution forfaitaire, une rente pourrait être la meilleure alternative. Si vous travaillez déjà avec un conseiller financier de confiance, le montant forfaitaire pourrait être une bonne option. Cependant, de nombreux conseillers financiers recherchent des opportunités pour « accrocher » les clients en vue d'un roulement important du régime de retraite.
Certains de ces conseillers sont excellents et accordent vraiment la priorité aux intérêts de leurs clients. Il existe d'autres cas de roulements prédateurs où des conseillers financiers peu scrupuleux ont placé leurs clients dans des investissements très douteux. Espérons que les nouvelles règles fiduciaires du ministère du Travail réduiront la plupart de ces roulements douteux.
Prendre l'option de rente peut avoir du sens si vous disposez d'un pécule important composé d'autres comptes pour la retraite, tels qu'un 401 (k), des IRA et autres. La rente peut être considérée comme une autre forme de diversification. Les paiements mensuels sont parfois considérés comme une autre forme de revenu fixe par certains conseillers financiers. Cela peut vous permettre d'allouer une plus grande partie de votre portefeuille aux actions à la retraite tout en maintenant votre niveau de risque de baisse en ligne.
Facteurs défavorables à l'option de rente
Si votre employeur était une entreprise du secteur privé, il est peu probable qu'il y ait un ajustement au coût de la vie pour compenser potentiellement l'inflation. Selon votre situation générale, cela peut ou non être une raison d'éviter la rente, mais c'est quelque chose à considérer.
Si votre ancien employeur est dans le secteur privé et rencontre des difficultés financières, certains de vos paiements pourraient être à risque. Le Société de garantie des prestations de retraite (PBGC) est une unité gouvernementale qui est le filet de sécurité des employeurs privés qui manquent à leurs obligations en matière de retraite. Ces employeurs paient une prime d'assurance annuelle à la PBGC.
Cependant, il y a une limite au niveau de prestation mensuelle que le PBGC couvrira. Si vous étiez un revenu élevé avec une importante prestation mensuelle, vous pourriez vous retrouver à recevoir une prestation réduite par rapport à celle que vous aviez gagnée selon la formule de pension de votre employeur.
Les paiements de pension ne vous permettront pas de laisser un héritage, si tel est votre désir. Une fois que vous (et votre conjoint, si vous êtes marié et que vous choisissez une option conjoint et survivant) décédez, les versements de prestations cessent. Contrairement à un compte comme un IRA, il n'y a aucune possibilité de transmettre l'argent restant sur le compte à vos héritiers à votre décès.
Avantages de la somme forfaitaire
Si vous êtes un investisseur expérimenté ou si vous travaillez avec un conseiller financier de confiance, vous pourriez être capable de faire mieux avec une somme forfaitaire transférée à un IRA qu'en collectant un flux mensuel de Paiements.
Tu peux laisser tout l'argent restant dans votre IRA à vos héritiers en les nommant bénéficiaires. De plus, il vous reste plus d'options, telles que la possibilité de convertir une partie ou la totalité de l'argent en un Roth IRA.
Si votre pension mensuelle dépasse les limites du PBGC mais prenez le montant forfaitaire, vous n'avez pas à vous inquiéter si votre ancien employeur rencontre des difficultés financières.
Dans l'ensemble, vous disposez d'une plus grande flexibilité en termes de planification financière. Par exemple, ceux qui travaillent encore après 70 ans et demi peuvent rouler sur le 401 (k) de leur employeur actuel (si autorisé) à un IRA via une somme forfaitaire, afin d'éviter de prendre des distributions minimales requises sur cet argent tout en continuant à travailler.
Montant forfaitaire contre
Le principal inconvénient de prélever un montant forfaitaire sur votre pension est que, lorsqu'il est investi, cet argent sera soumis aux hauts et aux bas du marché boursier.
Résumé
Pour ceux d'entre vous qui ont la chance d'être couverts par une pension à prestations déterminées, il se peut que l'on vous propose possibilité de choisir entre une rente mensuelle traditionnelle et un paiement forfaitaire pouvant être transféré à un IRA. Il y a des avantages et des inconvénients aux deux options, il est donc sage d'examiner attentivement les deux avant de prendre votre décision.