Comme la plupart des gens passent par plusieurs employeurs au cours de leur carrière, il est assez courant qu'ils laissent derrière eux une traînée de comptes de retraite parrainés par l'employeur.
Bien qu'il soit possible de laisser chacun de ces comptes continuer à croître par eux-mêmes, c'est rarement la meilleure option pour vos finances. En fait, vous feriez presque toujours mieux de prendre vos anciens comptes de retraite, y compris les plans 403 (b), avec vous.
Heureusement, il n'est pas si difficile ni si long de transférer votre 403(b) dans un nouveau compte que vous pouvez surveiller vous-même. Une fois que vous avez quitté un employeur, vous avez plusieurs options pour transférer vos fonds 403(b) vers un autre type de compte de retraite tel qu'un IRA traditionnel ou un Roth IRA.
Qu'est-ce que 403(B) ?
Lorsque vous parlez à quelqu'un qui a un 403(b), il est assez courant qu'il ne comprenne pas quel type de compte de retraite il détient réellement. En fait, lorsqu'on leur pose la question, ils y font généralement référence à leur « abri fiscal rente”.
C'est principalement parce que, lorsque 403 (b) ont été initialement adoptés, les compagnies d'assurance ont été les premières à mettre le pied dans la porte. De ce fait, la plupart des gens qui avaient un 403(b) avaient une rente à l'abri de l'impôt.
Cependant, ce n'est pas toujours le cas de nos jours. Alors que les rentes à l'abri de l'impôt étaient populaires au début, vous constaterez que de nombreuses autres sociétés d'investissement participent aux plans 403 (b) modernes.
En fait, les régimes 403(b) et les investissements qu'ils détiennent sont extrêmement diversifiés. En tant que tel, la définition de ce type de compte est également assez diversifiée et large. Selon le Service des impôts, 403(b) les régimes peuvent être décrits comme suit :
Un régime 403 (b), également connu sous le nom de régime de rente à l'abri de l'impôt (TSA), est un régime de retraite pour certains employés des écoles publiques, les employés de certaines organisations exonérées d'impôt et certains ministres.
Les comptes individuels dans un plan 403(b) peuvent être de l'un des types suivants.
- Un contrat de rente, qui est un contrat fourni par une compagnie d'assurance.
- Un compte de garde, qui est un compte investi dans des fonds communs de placement.
- Un compte de revenu de retraite mis en place pour les employés de l'église. En règle générale, les comptes de revenu de retraite peuvent investir dans des rentes ou des fonds communs de placement.
Comme vous pouvez le voir, les régimes 403(b) peuvent prendre une forme ou une configuration différente selon l'endroit où ils sont offerts et le type de sélections choisi par l'administrateur du régime.
Le facteur le plus important à retenir, cependant, est que les plans 403 (b) sont traités un peu comme les plans 401 (k) parrainés par l'employeur dans le monde réel. Tout d'abord, les deux types de régimes sont financés avec des dollars avant impôt, ce qui permet aux investissements de croître avec un report d'impôt jusqu'à la retraite.
Deuxièmement, un plan 403(b) offre la même cotisation annuelle maximale que les plans 401(k), ce qui est 19 500 $ pour 2021 si vous avez 50 ans et moins. Si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez faire des cotisations supplémentaires de 6 500 $ en 2016 avec ce qu'on appelle une « cotisation de rattrapage ».
Avantages de l'utilisation d'un 403(B)
Si votre employeur vous propose un plan 403(b), il est presque toujours judicieux de commencer à cotiser. En fait, les régimes 403(b) offrent plusieurs avantages distincts, dont certains sont similaires à ceux offerts par les régimes 401(k) des employeurs. Voici quelques-uns des principaux avantages que vous tirerez de l'utilisation d'un 403(b) :
Les cotisations sont versées sur une base avant impôt, ce qui peut réduire votre revenu imposable. Tout comme les cotisations que vous avez versées à un régime 401 (k) parrainé par l'employeur, l'argent que vous déposez dans un régime 403 (b) est avant impôt. Ainsi, les cotisations que vous versez annuellement peuvent réduire votre revenu imposable et vous aider à économiser sur votre facture fiscale annuelle.
Votre épargne fructifie à l'abri de l'impôt. Après avoir cotisé avant impôt à un régime 403(b), votre argent continuera de fructifier à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que vous atteigniez la retraite et au-delà. Vous ne serez tenu de payer des impôts sur le revenu que sur les distributions lorsque vous les recevrez.
Prenez des cotisations plus tard dans la vie lorsque vous pourriez être dans une tranche d'imposition inférieure. Étant donné que vous ne paierez pas d'impôt sur les fonds 403(b) jusqu'à ce que vous soyez à la retraite dans la plupart des cas, vous avez également la possibilité de payer moins d'impôts à l'avenir. Étant donné que la plupart des personnes à la retraite se situent dans une tranche d'imposition inférieure, il est raisonnable de supposer qu'elles pourraient payer moins d'impôts à l'avenir.
Vous pouvez obtenir une correspondance d'employeur. Tout comme les régimes 401 (k) parrainés par l'employeur, de nombreux employeurs à but non lucratif qui administrent les régimes 403 (b) proposent un jumelage avec l'entreprise. C'est la chose la plus proche de "l'argent gratuit" que vous trouverez jamais, il est donc toujours sage de cotiser suffisamment d'argent à votre plan 403 (b) parrainé par le travail afin que vous en tiriez pleinement parti.
Les plafonds de cotisation restent relativement élevés en 2021. Tout comme les plans 401 (k) parrainés par l'employeur, les niveaux de cotisation maximum restent élevés pour les comptes 403 (b). Pour 2021, vous pouvez cotiser jusqu'à 19 500 $ à un régime 403(b) admissible si vous avez 50 ans ou moins. Si vous avez 50 ans et plus, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 500 $ supplémentaires dans ce qu'on appelle une « contribution de rattrapage ». La contribution totale pour les 50 ans et plus s'élève maintenant à 26 000 $ par année.
Comment faire un rollover 403(B)
Étant donné que de nombreuses personnes travaillent pour plusieurs employeurs au cours de leurs années de travail, il est assez courant que les personnes aient plusieurs régimes de retraite, y compris les régimes 401 (k) et 403 (b), qu'elles doivent renouveler.
Si vous effectuez un transfert direct de fonds dans un compte IRA traditionnel, vous éviterez les retenues d'impôt fédérales obligatoires de 20 % évaluées sur le retrait des fonds de retraite.
Vous pouvez ouvrir un compte IRA dans n'importe quelle institution financière proposant ce type de compte. En règle générale, vous devrez terminer le roulement 403(b) au plus tard le 60e jour suivant le jour de réception de la distribution.
L'IRS autorise cependant deux exceptions à la règle de roulement de 60 jours. En cas de difficultés financières ou de circonstances imprévues, vous pouvez bénéficier d'une exemption.
Les exemptions ne sont pas garanties et l'IRS exigera une preuve de difficultés financières, telles qu'une hospitalisation ou tout autre type de crise financière. Les circonstances imprévues peuvent prendre différentes formes, mais elles incluent généralement des situations où vos fonds sont gelés sur votre compte pour une raison quelconque.
En règle générale, il vous suffit de remplir un formulaire de contribution signé qui est requis par l'administrateur de l'IRA afin de transférer les fonds sur le compte de l'IRA. Vous devrez vérifier auprès de l'institution financière concernée ses politiques de roulement avant d'effectuer la transaction afin d'éviter les retards de traitement.
Pour lancer votre 403(b) dans un IRA traditionnel, vous devrez également consulter l'administrateur du régime de votre compte 403(b) pour vous assurer que vous remplissez les documents appropriés. Certains nécessiteront qu'une demande de distribution soit complétée avant que les actifs puissent être renouvelés.
Pendant ce temps, certains administrateurs auront également besoin d'une lettre d'acceptation du fiduciaire/institution financière de l'IRA. Ces documents fourniront la preuve que les fonds sont transférés sur un compte de régime de retraite légitime.Une remarque importante: Vous devrez vous assurer que le roulement est traité comme un rouleau « direct », ce qui signifie que les distributions de fonds sont payables et envoyées uniquement au fiduciaire de l'IRA. Si la distribution du fonds vous est payable, l'administrateur de votre régime est tenu de conserver une déduction de 20 % pour les retenues d'impôt fédéral. Le transfert d'un compte 403(b) dans un IRA doit être effectué correctement, sinon vous devrez faire face à de lourdes pénalités fiscales pour les retraits anticipés.
Avantages et inconvénients de l'intégration de votre 403 (B) dans un IRA traditionnel
Bien que les avantages de transférer un ancien 403(b) dans un nouveau compte puissent varier en fonction de la situation, le plus grand avantage que vous recevrez probablement est le cadeau d'avoir plus d'options qu'auparavant.
En général, Les IRA offrent plus d'options d'investissement que les plans 403 (b). Le plus grand avantage que vous obtenez lorsque vous transférez un 403 (b) dans un IRA est le fait que les IRA offrent une plus grande flexibilité en ce qui concerne la façon dont vous investissez votre argent. Une fois vos fonds renouvelés, vous pouvez les investir dans des fonds communs de placement, des fonds indiciels et même des actions individuelles.
Si votre plan 403 (b) offrait des options d'investissement assez limitées, le fait d'avoir un IRA traditionnel vous donnera l'impression d'avoir des options illimitées à portée de main. Et si vous préférez un certain style d'investissement, comme investir principalement dans des fonds indiciels, le fait d'avoir un IRA traditionnel vous permet de vous en tenir plus facilement à ce plan à long terme.
Le plus gros inconvénient de l'intégration d'un ancien 403(b) dans un IRA traditionnel est qu'un IRA peut coûter plus d'argent à entretenir au fil du temps. Lorsque vous n'avez peut-être pas payé les frais de transaction pour votre 403(b), vous constaterez que la gestion d'un IRA traditionnel peut être coûteuse.
Un autre inconvénient des IRA traditionnels est le fait que, si jamais vous déposez en faillite ou font l'objet d'une poursuite, vos fonds dans un IRA ne sont pas protégés par les Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés. Cette loi a été établie pour garantir que les sommes investies sont destinées spécialement à la retraite et ne peuvent pas être utilisées à des fins d'endettement.
Noter: Concernant la décision ERISA et votre IRA, au moins 1 362 800 $ d'actifs de l'IRA seraient protégés si vous déposiez une demande de mise en faillite.
Avec les procès, c'est une autre histoire. Cela dépend vraiment du type de procès dans lequel vous êtes impliqué et, surtout, des règles créées dans l'État dans lequel vous vivez.
Une autre option: convertissez votre 403(B) en Roth IRA
Si vous ne souhaitez pas transférer votre 403(b) dans un IRA traditionnel, vous pouvez plutôt envisager de le transférer dans un Roth IRA. Étant donné que les Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt, cependant, il y a d'énormes considérations fiscales à prendre en compte si vous choisissez de transférer votre 403 (b) dans ce type de compte.
Lorsque vous transférez votre 403 (b), 401 (k) ou un autre compte de retraite à imposition différée dans un Roth IRA, vous devrez payer des impôts sur le montant que vous transférez cette année-là. Cela peut entraîner une énorme dépense initiale si vous avez déjà économisé beaucoup d'argent dans votre 403(b), mais beaucoup de gens le font quand même pour une myriade de raisons.
Étant donné que les Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt, ils fonctionnent différemment lorsque vous les utilisez et lorsque vous êtes prêt à commencer à recevoir des distributions. Voici quelques-uns des avantages que vous pouvez obtenir en transférant votre 403(b) dans un Roth IRA :
Vous n'aurez pas à payer d'impôts sur le revenu lorsque vous commencerez à recevoir des distributions.
Étant donné que les Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt, vous pouvez commencer à recevoir des distributions de revenu non imposables lorsque vous êtes prêt à prendre votre retraite. Si vous pensez que vous pourriez être dans une tranche d'imposition plus élevée lorsque vous prendrez votre retraite dans plusieurs années ou décennies, le fait d'avoir un revenu non imposé peut être une énorme aubaine pour vos finances.
Posséder un Roth IRA peut vous aider à diversifier votre impôt à payer dans les années à venir.
Si vous avez également un plan 403 (b) ou 401 (k), l'ajout d'un Roth IRA est un moyen intelligent de diversifier votre impôt à payer. Lorsque vous paierez des impôts sur le revenu sur les distributions de comptes à imposition différée lorsque vous prendrez votre retraite, vous n'en aurez pas besoin lorsque vous recevrez des distributions de votre Roth IRA.
Vous n'êtes pas obligé de prendre les distributions minimales requises (RMD) à tout âge.
Là où la plupart des comptes de retraite fiscalement avantageux tels que 401 (k) et 403 (b) exigent que vous commenciez à recevoir les distributions minimales requises (RMD) à l'âge de 70 1/2, l'IRA Roth n'a pas une telle exigence. Si vous souhaitez conserver votre argent sur votre compte à vie, le Roth IRA vous permettra de le faire sans pénalité.
Vos héritiers ne feront pas face à une facture d'impôt lorsqu'ils hériteront de votre Roth IRA.
Étant donné que les Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt, ils permettent à vos héritiers d'hériter facilement d'argent non imposable à votre décès. Si vous craignez de laisser à vos héritiers une facture fiscale énorme et beaucoup de paperasserie, vous pouvez être assuré que votre Roth IRA ne laissera aucun des deux.
Où ouvrir un Roth IRA
Vous avez le choix entre de nombreuses options lorsque vous décidez où ouvrir un Roth IRA. Pratiquement n'importe quel courtier peut vous aider à créer un compte, mais certains de ces comptes peuvent comporter des frais de gestion et de négociation cachés qui peuvent s'accumuler rapidement. Voici mes trois meilleurs choix pour votre Roth IRA et quelques raisons pour lesquelles ce sont des investissements solides.
M1 Finances
Avec M1, chacun de vos comptes de placement est présenté sous la forme d'un gâteau contenant jusqu'à 100 tranches d'actions et d'ETF. Lors de l'ouverture de votre Roth IRA avec M1, vous définissez des objectifs pour votre compte. Pour vous garder sur la bonne voie pour les atteindre, M1 vous propose 60 tartes axées sur les objectifs parmi lesquelles choisir.
Mais si vous préférez créer vos propres tartes, choisir dans quoi investir et combien allouer à chaque tranche, vous avez la liberté de le faire. L'ouverture d'un compte est gratuite, mais pour commencer à investir dans votre Roth IRA, vous devrez effectuer un dépôt initial de 500 $.
M1 vous donne la liberté de piloter vos investissements sans être gêné par leur maintenance, transformant ainsi le robo-conseil. M1 Finances est gratuit et n'a pas de coût d'investissement minimum après votre premier dépôt, vous offrant une gestion de compte experte à des conditions flexibles.
Amélioration
Amélioration est la quintessence de l'investissement de retraite sans intervention. Lorsque vous créez votre compte avec Betterment, vous remplissez un questionnaire évaluant vos objectifs et votre tolérance au risque. Après cela, Betterment conçoit un portefeuille autour de vos réponses, en choisissant où investir et en équilibrant votre compte pour vous maintenir sur la bonne voie.
Amélioration vous donne également la possibilité de respecter automatiquement la contribution maximale de l'IRS, en ajustant vos investissements mensuels si la limite change. Betterment facture des frais pour la gestion de votre compte, entre 0,25% et 0,40%.
Ces frais peuvent en fait jouer en votre faveur par rapport aux frais fixes facturés par certains des Les concurrents de Betterment, faisant de leur solution d'investissement simplifiée un robo-conseiller solide pour votre Roth IRA.
Allié Investir
Après sa récente acquisition de Trade King, Allié a rendu l'investissement automatisé plus facile que jamais, y compris l'investissement dans un Roth IRA.
Avec des avis de service client exceptionnels, un logiciel convivial centré sur la praticité et la facilité d'utilisation et aucune commission sur les transactions boursières, Allié Investir est un choix solide pour un compte de retraite.
Les comptes Roth IRA d'Ally Invest n'ont pas de frais de maintenance ni de frais annuels, ce qui signifie que les seuls frais de compte que vous devrez voir sont pour annuler votre compte ou effectuer un transfert complet de tous vos fonds Roth IRA de votre Ally Compte.
La ligne de fond
S'il vous reste un compte 403(b) ou plusieurs comptes de retraite chez d'anciens employeurs, il est judicieux de déterminer si vous devez transférer ces comptes dans un nouveau.
La plupart du temps, cela vous aidera à vous simplifier la vie en regroupant votre retraite en un seul endroit. De plus, vous pouvez même devenir éligible à des options d'investissement plus nombreuses ou meilleures si vous choisissez un IRA traditionnel ou un Roth IRA pour votre rollover.
Comme toujours, il est judicieux de consulter votre conseiller financier et votre conseiller fiscal avant de faire de gros mouvements financiers ou de reconduire d'anciens comptes. Plus vous en saurez et plus vous poserez de questions, mieux vous vous porterez.