L'ouverture d'un Roth IRA peut être une décision intelligente si vous souhaitez investir pour votre retraite et économiser de l'argent sur les impôts plus tard dans la vie. Cependant, il existe des règles strictes en ce qui concerne le montant que vous pouvez contribuer à votre Roth IRA.
Les cotisations à un Roth IRA sont effectuées avec des dollars après impôt, ce qui signifie que votre argent peut fructifier à l'abri de l'impôt. Lorsque vous êtes prêt à recevoir des distributions de votre Roth IRA à la retraite (ou après l'âge de 59 ans et demi), vous ne paierez pas non plus d'impôts sur vos distributions.
Si vous souhaitez commencer à cotiser à un Roth IRA dans le cadre de votre stratégie de retraite, gardez à l'esprit qu'il existe certaines limites. Par exemple, si vous avez moins de 49 ans, vous pouvez cotiser au maximum 6 000 $ pour la saison des impôts 2021.
Vous souhaitez en savoir plus sur les spécificités du Roth IRA? Voici tout ce que vous devez savoir.
Combien pouvez-vous contribuer à un Roth IRA ?
Pour la saison fiscale 2021, les limites de cotisation standard de Roth IRA restent les mêmes que l'année dernière, avec une limite de 6 000 $ pour les particuliers. Les participants au régime âgés de 50 ans et plus ont une limite de cotisation de 7 000 $, communément appelée « cotisation de rattrapage ».
Vous pouvez aussi cotiser à votre IRA jusqu'au jour des impôts de l'année suivante.
| Année de cotisation | 49 ans et moins | 50 ans et plus (rattrapage) |
| 2021 | $6,000 | $7,000 |
| 2020 | $6,000 | $7,000 |
| 2019 | $6,000 | $7,000 |
| 2018 | $5,500 | $6,500 |
| 2017 | $5,500 | $6,500 |
| 2016 | $5,500 | $6,500 |
| 2015 | $5,500 | $6,500 |
| 2014 | $5,500 | $6,500 |
| 2013 | $5,500 | $6,500 |
| 2012 | $5,000 | $6,000 |
| 2011 | $5,000 | $6,000 |
| 2010 | $5,000 | $6,000 |
| 2009 | $5,000 | $6,000 |
Ce que vous devez savoir sur les Roth IRA
Voici la chose à propos de l'ouverture d'un Roth IRA: tout le monde ne peut pas utiliser ce type de compte. Nous avons inclus ci-dessous quelques règles importantes de Roth IRA que vous devez connaître.
Distributions de fonds
Les comptes Roth IRA offrent quelques avantages uniques en dehors des économies d'impôt futures. Par exemple, vous n'êtes pas obligé de retirer les distributions minimales requises (RMD) d'un Roth IRA à n'importe quel âge, et vous pouvez laisser votre argent sur votre compte aussi longtemps que vous vivez.
Vous pouvez également continuer à cotiser à un Roth IRA après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi à condition de gagner un revenu imposable inférieur aux limites de revenu de Roth IRA.
Limites de revenu
Tout le monde ne peut pas contribuer à un compte Roth IRA en raison des plafonds de revenu. Il y a des directives de revenu qui doivent être suivies - il est même possible d'avoir un revenu si élevé que vous ne pouvez pas du tout utiliser un Roth IRA.
Si vos revenus imposables se situent dans certaines tranches de revenu, vos cotisations Roth IRA pourraient être « éliminées ». Cela signifie que vous ne pouvez pas verser le montant total sur votre compte Roth.
Voici comment Limites de revenu Roth IRA et éliminations progressives travail, en fonction de votre statut fiscal.
Couples mariés déposant conjointement :
- Les couples dont le revenu brut ajusté modifié (RMAG) est inférieur à 196 000 $ peuvent cotiser jusqu'à concurrence du montant total.
- Les couples dont le MAGI se situe entre 196 000 $ et 205 999 $ peuvent contribuer à un montant réduit.
- Les couples avec un MAGI de 206 000 $ ou plus ne peuvent pas cotiser à un Roth IRA.
Couples mariés déposant séparément :
- Les couples dont le MAGI est inférieur à 10 000 $ peuvent contribuer à un montant réduit.
- Les couples avec un MAGI de 10 000 $ ou plus ne peuvent pas cotiser à un Roth IRA.
Déclarants uniques :
- Les déclarants célibataires avec un MAGI inférieur à 124 000 $ peuvent cotiser jusqu'au plein montant.
- Les déclarants célibataires avec un MAGI entre 124 000 $ et 138 999 $ peuvent cotiser un montant réduit.
- Les déclarants uniques avec un MAGI de 139 000 $ ou plus ne peuvent pas contribuer à un Roth IRA.
Conversions de compte de retraite autorisées
Si vous avez un autre type de compte de retraite, comme un IRA traditionnel ou même un 401(k) professionnel, il peut être tentant de convertir ce compte en Roth IRA. C'est ce qu'on appelle une conversion Roth IRA qui vous oblige à payer des impôts sur le revenu sur vos distributions maintenant afin que vous puissiez éviter les impôts sur le revenu plus tard.
Bien que cela puisse sembler agressif et inutile, il existe de nombreux scénarios dans lesquels une conversion Roth IRA peut avoir du sens. Par exemple, disons que vous ne gagnez pas beaucoup d'argent au cours d'une année spécifique et que vous souhaitez convertir en Roth IRA tout en payant un taux d'imposition extrêmement bas. Vous pourriez débourser les impôts maintenant et éviter de payer des impôts sur les distributions plus tard dans la vie lorsque vous êtes imposé à un taux plus élevé.
Comme mentionné précédemment, les comptes Roth IRA ne vous obligent pas à effectuer une distribution minimale de votre vivant. Transférer votre argent dans un Roth IRA peut avoir du sens si vous ne voulez pas être forcé distributions minimales requises (RMD) comme vous le feriez avec un IRA traditionnel ou un 401(k) à 72 ans.
Avec une conversion Roth IRA, vous créeriez une opportunité où votre argent pourrait croître et s'accumuler, intact, pendant une période beaucoup plus longue.
Requalification IRA
Une requalification a lieu lorsque vous transférez de l'argent d'un IRA traditionnel vers un IRA Roth, ou d'un IRA Roth vers un IRA traditionnel. Plus précisément, la requalification modifie la façon dont les contributions spécifiques sont désignées en fonction du type d'IRA.
Par exemple, vous pensiez peut-être que votre revenu serait trop élevé pour cotiser à un Roth IRA au cours d'une année spécifique, mais vous avez trouvé que votre revenu était en fait suffisamment bas pour cotiser le montant total. Si vous avez déjà cotisé à un IRA traditionnel, une requalification pourrait vous aider à transférer vos fonds dans un Roth IRA, après tout.
Bien sûr, l'inverse est également vrai. Vous avez peut-être pensé que votre revenu vous qualifiait pour cotiser à un Roth IRA, mais à la fin de l'année, vous avez découvert que vous vous trompiez après avoir déjà cotisé à Roth. Dans ce cas, une requalification en IRA traditionnelle pourrait avoir du sens.
Ces démarches peuvent être compliquées et entraîner des conséquences fiscales importantes en cours de route. Il est préférable de consulter un conseiller financier ou un fiscaliste avant de modifier la désignation de vos cotisations IRA et de faire face à des conséquences fiscales potentielles.
Pénalités de retrait anticipé
Vous pouvez retirer votre Roth IRA contributions à tout moment sans pénalité. Vous pouvez également retirer des cotisations et gains 59 ½ et plus, si vous avez le compte Roth IRA depuis au moins cinq ans. Ceci est considéré comme un déboursement qualifié qui n'entraînera pas de pénalités de retrait anticipé.
Mais il y a des inconvénients si vous devez retirer votre gains avant l'âge de la retraite. Si vous choisissez de retirer vos revenus Roth IRA avant l'âge de 59 ans et demi, vous encourez une pénalité de 10 %. Certaines exceptions s'appliquent cependant.
Par exemple, vous pouvez retirer les revenus de votre compte Roth IRA sans payer de pénalité si vous possédez le compte depuis au moins cinq ans, et vous êtes admissible à l'une de ces exonérations:
- Vous avez utilisé l'argent pour l'achat d'une première maison,
- Vous êtes totalement et définitivement invalide, ou
- Vos héritiers ont reçu l'argent après votre décès.
Où obtenir de l'aide pour ouvrir un compte
Si vous pensez qu'un Roth IRA est le meilleur véhicule de retraite pour atteindre vos objectifs, vous pouvez ouvrir un compte Roth IRA avec presque n'importe quel compte de courtage. Mais ils n'offrent pas tous la même sélection d'investissements parmi lesquels choisir. Certaines sociétés de courtage offrent également plus d'aide pour créer votre portefeuille, et certaines facturent des frais plus élevés (ou moins élevés).
C'est pourquoi nous vous suggérons de réfléchir au type d'investisseur que vous êtes avant d'ouvrir un Roth IRA. Vous souhaitez de l'aide pour créer votre portfolio? Ou voulez-vous sélectionner des actions individuelles, des obligations, des fonds communs de placement et des ETF et créer les vôtres ?
Vérifiez toujours les frais d'investissement lorsque vous comparez les entreprises et les types d'investissements proposés par chaque compte. Nous avons effectué des recherches de base pour vous permettre de dresser une liste des meilleures sociétés de courtage pour ouvrir un Roth IRA.
- 0 $ par transaction
- 0 $ fonds commun de placement
- 0 $ mis en place
- 0,25% - 0,40% solde du compte annuellement
Résumé
L'ouverture d'un Roth IRA est une excellente idée si vous souhaitez éviter les impôts plus tard dans la vie, mais vous voudrez commencer le plus tôt possible si vous espérez maximiser le potentiel de ce compte. N'oubliez pas que tout l'argent que vous versez à un Roth IRA peut croître à l'abri de l'impôt au fil du temps. La mise en route vous permet maintenant de tirer pleinement parti de la puissance des intérêts composés. Avant d'ouvrir un compte Roth IRA, comparez tous les meilleures sociétés de courtage en ligne pour voir lesquels offrent les options de placement que vous préférez à des frais avec lesquels vous pouvez vivre. Pensez également aux entreprises qui offrent le type d'aide et de soutien dont vous avez besoin, y compris la possibilité d'avoir votre portefeuille choisi pour vous en fonction de vos revenus, de votre calendrier d'investissement et de votre appétit pour risque.