Si vous êtes comme moi, vous aimez profiter de tous les crédits d'impôt possibles. Je veux dire, qui veut payer plus d'impôts qu'il n'en a absolument besoin ?
Le seul problème avec les crédits d'impôt est qu'il est extrêmement difficile de les suivre tous.
Les crédits d'impôt sont encore plus difficiles à appréhender depuis la loi de réforme fiscale votée par l'administration Trump en décembre 2017 qui crédit d'impôt pour enfants doublé. Non seulement cela, mais pendant la pandémie, il a été question d'étendre les crédits d'impôt pour enfants par le biais de la loi HEROES.
Si vous ne savez pas quels changements, le cas échéant, ont apporté au crédit d'impôt pour enfants, vous êtes au bon endroit.
Lisez la suite pour un aperçu de la Crédit d'impôt pour enfants 2020 et 2021, y compris des conseils sur la façon de tirer le meilleur parti de cet allégement fiscal pour votre famille.
Qu'est-ce que le crédit d'impôt pour enfants ?
Le crédit d'impôt pour enfants est un crédit avantageux offert aux parents et aux tuteurs pour les aider à réduire leur facture d'impôt.
Plutôt que de fonctionner comme une déduction, le crédit d'impôt pour enfants fonctionne comme un outil qui vise à réduire le montant que vous payez en impôts. Quel que soit le montant du crédit d'impôt que vous recevez, il est soustrait du total de votre facture d'impôt, réduisant ainsi le montant que vous payez de manière assez significative.
Les parents ou tuteurs ayant un revenu admissible peuvent demander le montant total du crédit d'impôt pour enfants pour chacun de leurs enfants à charge.
Ce crédit d'impôt est l'un des allégements fiscaux les plus simples et les plus gratifiants que vous puissiez trouver, et il a doublé au cours des deux dernières années, profitant encore plus aux familles qu'auparavant.
Combien pouvez-vous réclamer ?
Votre accès au crédit d'impôt pour enfants dépend, en partie, de vos revenus, plus précisément de votre revenu brut ajusté.
Tout comme le montant du crédit d'impôt pour enfants, les limites de son élimination progressive ont également augmenté avec la facture d'impôt.
Le crédit d'impôt pour enfants de cette année s'élève à 2 000 $ par enfant.
Couples mariés déclarant conjointement qui gagnent moins de 400 000 $ par an et célibataires, chefs de famille ou mariés les couples déclarant séparément qui gagnent moins de 200 000 $ par an, pourront prendre 2 000 $ par enfant comme impôt pour enfants Crédit.
Comment réclamer le crédit sur vos impôts ?
Tous les calculs et réclamations du Crédit d'Impôt pour Enfants sont effectués sur votre formulaire détaillé normal 1040.
Vous pouvez faire tous les calculs sur Annexe 8812 pour vous assurer d'obtenir le montant maximum auquel vous êtes admissible.
L'un des meilleurs moyens de vous assurer d'obtenir le crédit d'impôt pour enfants et les autres remboursements d'impôt auxquels vous avez droit est de déposer une déclaration auprès d'un logiciel d'impôt.
Si vous utilisez un logiciel d'impôt, tous les meilleurs logiciels d'impôt appliqueront automatiquement le CTC pour vous lorsque vous remplirez les informations sur votre famille.
Quelles sont les limites de revenu pour le crédit d'impôt pour enfants?
Alors que le seuil de revenu pour le crédit d'impôt pour enfants commençait à disparaître progressivement à 110 000 $ pour les couples mariés, il est maintenant de 400 000 $ pour le revenu brut ajusté modifié. Cette limite disparaît complètement à 440 000 $. Pour les déclarants célibataires, il commence à disparaître avec un revenu brut ajusté modifié de 200 000 $, s'éliminant complètement à 240 000 $.
Les contribuables mariés qui déposent conjointement avec un revenu brut ajusté de 400 000 $ ou moins peuvent recevoir le crédit complet.
Les éliminations progressives de ce crédit commenceront à ces niveaux de revenu.
Mais au-delà des limites de revenu de base, il y a quelques conditions supplémentaires pour être admissible au crédit d'impôt pour enfants.
Qui peut demander le crédit d'impôt pour enfants?
En plus de connaître vos revenus, vous devez vérifier les exigences dictées par l'IRS, énumérées ci-dessous afin de assurez-vous d'avoir droit à tout ou partie du crédit d'impôt pour enfants.
- Citoyenneté: les enfants admissibles doivent être des citoyens ou des résidents des États-Unis qui peuvent être revendiqués comme personnes à charge par le contribuable.
- Âge: Les enfants ne doivent pas avoir atteint l'âge de 17 ans à la fin de l'année d'imposition.
- Relation: Les enfants peuvent être vos enfants de sang, petits-enfants, beaux-enfants et/ou enfants adoptés. Les enfants en famille d'accueil entrent également dans cette catégorie tant qu'ils ont vécu dans votre maison pendant toute l'année en question.
- Dépendance: Vous devez déclarer l'enfant comme personne à charge. Vous devez déclarer l'enfant comme personne à charge de vos impôts fédéraux afin d'être admissible au crédit.
- Résidence: L'enfant doit habiter avec vous. En effet, l'enfant doit avoir résidé dans votre logement pendant au moins la moitié de l'année d'imposition, bien que certaines exceptions s'appliquent.
Pouvez-vous obtenir le crédit d'impôt pour enfants dans le cadre de votre remboursement?
La réponse courte: oui.
De manière générale, le crédit d'impôt pour enfants fonctionne comme un crédit contre ce que le contribuable doit en impôts.
Parfois, cependant, cela peut se traduire par un remboursement d'impôt réel ou un remboursement d'impôt.
La plupart des crédits d'impôt appartiennent à l'une des deux catégories suivantes: remboursables et non remboursables.
Comme son nom l'indique, un crédit remboursable peut augmenter votre remboursement d'impôt, alors qu'un crédit d'impôt non remboursable ne le peut pas. Le crédit d'impôt supplémentaire pour enfants se situe quelque part entre les deux.
Le formulaire 1040 détermine en fin de compte votre admissibilité au crédit d'impôt pour enfants, et lorsque vous produisez avec un logiciel fiscal, vous pouvez avoir une idée du type de retour que vous pouvez vous attendre à recevoir.
Comment obtenir le crédit d'impôt supplémentaire pour enfant ?
Au cours des années précédentes, le crédit d'impôt pour enfants était remboursable à 100 %, c'est-à-dire si votre compte de taxes totalisait 0 $ et que vous admissible au crédit, vous pourriez obtenir le montant total du crédit d'impôt pour enfants sous la forme d'un remboursement du IRS.
La loi sur les réductions d'impôt et l'emploi de 2017 a toutefois modifié cette règle en plafonnant le montant du crédit d'impôt supplémentaire pour enfants.
Avec le crédit d'impôt supplémentaire pour enfants, vous pourriez obtenir un remboursement pouvant aller jusqu'à 1 400 $ si le montant du crédit d'impôt pour enfants est supérieur aux impôts que vous devez.
Si votre revenu atteint un minimum de 2 500 $, vous êtes admissible à recevoir 1 400 $ de ce crédit à titre de remboursement, par enfant.
Pour un petit pourcentage de familles aux États-Unis, le crédit d'impôt pour enfants sera supérieur à leur obligation fiscale.
Dans ce cas, une partie de la partie inutilisée du crédit d'impôt pour enfant peut être remboursable en tant que crédit d'impôt pour enfant supplémentaire.
Cela signifie que vous pouvez recevoir un remboursement de l'IRS jusqu'à 1 400 $ du crédit d'impôt pour enfants, même si vous ne devez aucun impôt.
Ce nombre est resté le même entre 2018 et 2021, tout comme le montant du crédit d'impôt de 2 000 $.
Historique du crédit d'impôt pour enfants
Le crédit d'impôt pour enfants existe maintenant depuis plus de 20 ans et a aidé des millions de familles à payer les frais d'éducation d'un enfant. Le crédit a fait partie de la réforme fiscale sous trois présidences différentes.
Clinton – Création du crédit d'impôt pour enfants
En collaboration avec le Congrès, l'administration Clinton a promulgué le Taxpayer Relief Act de 1997. Bien qu'il y ait eu de nombreuses réformes dans le projet de loi, la plus récente innovation était un crédit d'impôt pour enfants de 400 $ pour l'année d'imposition 1998, qui est passé à 500 $ après 1998.
L'idée est venue d'un rapport publié en 1991 par la Commission nationale de l'enfance comme moyen de lutter contre la pauvreté des enfants. Ce rapport suggérait un crédit de 1 000 $, mais ce montant a été réduit aux 500 $ éventuels qui sont venus sept ans plus tard.
Bush – Expansion du crédit d'impôt pour enfants
Le Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act de 2001, également connu sous le nom de réductions d'impôt « Bush », a augmenté le crédit d'impôt pour enfants à 1 000 $ et l'a rendu partiellement remboursable jusqu'à 1 100 $.
Celles-ci ont été adoptées comme un changement temporaire, mais rendues permanentes sous l'administration Obama.
Trump - Expansion du crédit d'impôt pour enfants
Le président Trump a signé le Tax Cuts and Jobs Act le 22 décembre 2017. Cela a doublé le crédit d'impôt jusqu'à 2 000 $, fait passer les plafonds de revenu de 110 000 $ à 400 000 $ pour les couples mariés et de 75 000 $ à 200 000 $ pour les particuliers.
La loi a également augmenté le montant remboursable à 1 400 $. Ces modifications des dispositions visaient à couvrir l'inflation et à aider les familles à revenu élevé et faible.
Biden - Proposition de crédit d'impôt pour enfants
Président Biden a proposé d'augmenter le crédit d'impôt pour enfants à 3 600 $ pour les enfants de moins de six ans et jusqu'à 3 000 $ pour les enfants jusqu'à 18 ans.
Tout aussi important, la proposition du président rendrait le crédit entièrement remboursable. Cela signifie que le crédit sera versé aux contribuables, même s'il dépasse l'obligation fiscale du contribuable. Les contribuables qui ne sont pas assujettis à l'impôt recevront 100 % du crédit à titre de remboursement.
Il s'agit bien sûr d'une proposition et bien qu'une version du plan du président puisse devenir loi, des changements importants sont probables avant cela.
Mes meilleurs choix pour les logiciels d'impôt
Bien qu'il existe une liste plus longue des meilleurs services logiciels fiscaux, il y en a trois qui se démarquent parmi les autres. Le meilleur logiciel comprend :
- ImpôtRapide: ImpôtRapide s'assurera que vous obtenez chaque dollar de crédits à votre disposition. Vous pouvez lire la suite dans l'intégralité Examen de TurboImpôt ici.
- Bloc H&R: H&R Block offre également une assistance complète pour la déclaration de revenus. Vous pouvez en savoir plus dans mon Examen du bloc H&R.
- Loi sur l'impôt: Tax Act est convivial, abordable et peut vous aider à produire facilement. Obtenez tous les détails dans mon Avis sur TaxAct.com.
En vous inscrivant à l'un de ces services, vous vous assurerez d'obtenir votre crédit maximum.
Résultat final
Si vous avez des enfants et gagnez moins de 400 000 $ en tant que couple marié ou 200 000 $ en tant qu'individu, les modifications apportées au crédit d'impôt pour enfants vous permettront d'économiser de l'argent sur les impôts en 2020.
Cependant, vos économies peuvent être effacées dans d'autres domaines du code des impôts, notamment parce que les exonérations personnelles et plusieurs autres déductions ont été remplacées par une déduction forfaitaire plus élevée pour tout le monde au cours des dernières ans.
Dans tous les cas, assurez-vous de parler à un fiscaliste si vous ne savez pas comment la nouvelle loi fiscale vous affectera.
Un crédit d'impôt pour enfants plus important est toujours une bonne chose, mais il est possible que vous puissiez économiser encore plus sur les impôts avec l'aide et les conseils d'un professionnel.