Olet ehkä kuullut, että varhaiseläkkeelle jäämisen salaisuus on perustaa "Rothin muunnostikkaat", mikä kuulostaa tavallaan raamatulliselta.
Todellisuudessa se on taloussuunnittelun käsityö, joka sisältää säännöllisiä siirtoja sinulta laskennalliset verotilit Rothiin, jotta voit vetää ne verottomina ja sakkovapaina tuloina hyvissä ajoin sinun 60-vuotias.
Se on varmasti melko liukas, mutta se ei sovi kaikille. Onnistunut muunnostikkaat vaatii paljon matematiikkaa, suunnittelua, pääomaa ja jopa pieniä eettisiä näkökohtia.
Otetaan siis tämä eläkkeelle siirtyminen askel kerrallaan tikkaiden teeman mukaisesti. Aloitetaan kiipeily.
Lyhyt versio
- Roth IRA -muunnostikkaat ovat "varhaiseläkehakkerointi", jonka avulla voit käsitellä Roth IRA: n varhaisia nostoja verovapaana tulona.
- Prosessi edellyttää, että sinun on tehtävä vuosittaiset muunnokset (siirrot) veronalaisista eläketileistä Roth IRA: han viisi vuotta ennen suunniteltua varhaiseläkkeelle jäämistä.
- Roth-muunnosten etu on yleensä se, että voit maksaa veroja eläkesäästöistäsi nyt, kun olet alemmassa veroluokassa.
- Pääomavaatimukset ovat kuitenkin jyrkät, ja voit ottaa riskin maksaa enemmän veroja kuin tavallisesti eläkkeellä.
Kuinka Roth IRA: t toimivat
Aloitetaan hieman aiheesta Rothin IRA: t ja miksi ne ovat perusta monille "eläkehakkereille".
Rothin IRA: t vs. perinteiset IRA: t ja 401(k) s
Toisin kuin veroveloitettujen tilien tapauksessa, Roth IRA: n maksut ovat veronalaisia etukäteen. Mikä ei ole hyvä eikä huono - se on vain toinen vaihtoehto.
Lisäksi Roth IRA: lla on erityisiä sääntöjä, jotka auttavat sinua välttämään IRS: n rangaistuksia varhaisista nostoista.
| Roth IRA | Perinteinen IRA | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| Pähkinänkuoressa | Maksa verot nyt, nauti verovapaista nostoista myöhemmin | Tee verovähennyskelpoiset maksut nyt, maksa verot myöhemmin | Tee verovähennyskelpoiset maksut nyt, maksa verot myöhemmin (sekä työnantajan sovitus ja muut edut) |
| Suurin vuosimaksu vuonna 2022 | 6000 dollaria alle 50-vuotiaille 7 000 dollaria yli 50-vuotiaille |
6000 dollaria ikäisille 7 000 dollaria yli 50-vuotiaille |
20 500 dollaria alle 50-vuotiaille 27 000 dollaria yli 50-vuotiaille |
| Verot | Maksettu etukäteen. Maksut ja tulot kasvavat verovapaasti |
Maksettu noston yhteydessä | Maksettu noston yhteydessä |
| Rangaistukset kotiutuksista ennen 59½ ikää | 10 % IRS-rangaistus tuloista ja tuloksista (ei maksuista) Ellei täytät viiden vuoden säännön jokaiselle |
10 % IRS-rangaistus ansioista ja maksuista sekä säännölliset tuloverot | 10 % IRS-rangaistus ansioista ja maksuista sekä säännölliset tuloverot |
Näitkö sen? Piilotettu "takaovi" 10 %:n IRS-rangaistuksen välttämiseksi ennenaikaisista nostoista?
Voit aina nostaa lahjoituksia, jotka olet tehnyt Roth IRA: lle. Koska olet jo maksanut niistä veroja, IRS katsoo, että rahat ovat sinun. Mutta ansiosi ja tuloksia ovat kiinni. Et voi koskea niihin ilman ilkeää 10 %:n rangaistusta.
Eli vasta, kun saavutat viiden vuoden säännön.
Roth IRA: n viiden vuoden sääntö
Roth IRA: lla on kaksi "viiden vuoden sääntöä", jotka määräävät, milloin voit nostaa tulosi ja konversiosi ilman rangaistusta.
Viiden vuoden ansioiden (eli kertyneen koron) sääntö sanoo, että et voi nostaa ansioita ilman sakkoa ennen kuin:
- Täytät 59 ½, ja
- Roth IRAsi on vähintään viisi vuotta vanha
Oletetaan, että maksimoit 6 000 dollarin lahjoituksen vuonna 2022 ja jätät ne vuoteen 2027. 8 % APY: llä 6 000 dollarin lahjoituksesi on tuottanut 2 815,97 dollaria tuloja, joten Roth IRA -saldosi on nyt 8 815,97 dollaria.
Voit nostaa alkuperäisen 6 000 dollarin lahjoituksen ilman rangaistusta, mutta et voi koskea 2 815,97 dollarin tuloihisi ennen kuin olet 59 ½.
On olemassa muutamia poikkeuksia, kuten ensiasunnon osto, yliopistokulut ja syntymä- tai adoptiokulut. Mutta yleisesti ottaen tulosi ovat lukossa.
Mutta kun se tulee sinun maksut, kun muunnat rahat Roth IRA: ksi, voit nostaa sen ilman sakkoja viiden vuoden kuluttua, olitpa 25 tai 55.
Kuinka Roth-muunnokset toimivat
Muunnoksena on, kun siirrät varoja veronalaiselta eläkkeelle jääneeltä tililtä Roth IRA: han.
Toisin kuin suorilla lahjoituksilla, joiden vuotuinen yläraja on 6 000 dollaria, muunnoksilla Roth IRA: hin ei ole ylärajaa. Jos haluat, voit muuntaa 5 000 tai 500 000 dollaria perinteisestä IRA: sta Roth IRA: ksi yhden verovuoden aikana.
Luonnollisesti Roth-muunnokset ovat suosittu strategia suurituloisten keskuudessa, jotka eivät enää ole oikeutettuja vuosittaiseen Roth-maksuun. Ne ovat myös hyödyllisiä kaikille, jotka haluavat lahjoittaa yli 6 000 dollaria vuodessa.
Roth IRA -muunnoksella on kaksi pääetua:
Roth IRA: t mahdollistavat varhaisen noston
Muutamia poikkeuksia lukuun ottamatta et voi koskea perinteisessä IRA: ssa tai 401(k) oleviin rahoihin ennen 59 ½ ikää ilman raskasta 10 %:n rangaistusta. Mutta jos siirrät rahat lykätyn veron tililtäsi Roth IRA: lle muuntamisen kautta, voit nostaa rahat viiden vuoden kuluessa ilman seuraamuksia.
Roth IRA: t voivat mahdollisesti alentaa veroja
Verohallinto laskee rahat, jotka muunnat perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han, tuloksi kyseiselle vuodelle, joten sinun on maksettava siitä veroa.
Muista, että muunnokset auttavat sinua välttämään rangaistuksia, eivät veroja.
Tästä huolimatta hyvin ajoitettu muunnos voi silti auttaa sinua säästämään veroissa. Jos luulet saavasi suuremmat tulot eläkkeellä ollessasi kuin tänään, verojen maksaminen nyt – samalla kun olet alemmassa veroluokassa – voi säästää rahaa.
Selvittääksesi tarkasti, kuinka paljon rahaa Roth-muunnos voi säästää, käytä muutama minuutti Rothin muunnoslaskurin parissa osoitteessa Henkilökohtainen pääoma.
Joka tapauksessa strategia "hiivailla" varoja perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han on niin yleinen, että sillä on lempinimi. CFP: t kutsuvat sitä "Backdoor Rothiksi".
Lue lisää >>> Investointien verojen maksaminen 2022 -opas
AreTakaoviRothIRA: tminälaitontaorUeettistä?
Ei! Itse asiassa, the IRS selittää tarkasti, kuinka ne tehdään (vaikka Sam-setä ei koskaan käytä termiä "takaovi").
Mitä tulee etiikkaan, harkitse tätä: takaoven Roth IRA: t ovat melko vakioita, ja monet CFP: t jopa kannustavat niitä toteuttamiskelpoiseksi eläkkeelle jäämisstrategiaksi. Forbesin mukaan ulos 200 miljoonaa Yhdysvaltain veroilmoitusta vuonna 2018, 724 000 suoritti Roth-muunnoksen.
Kuitenkin lähes joka viides Roth-muunnos tuli kotitalouksista, jotka tienaavat 500 000 dollaria vuodessa, mikä herätti kongressissa negatiivista huomiota. Loppujen lopuksi senaattori William Roth suunnitteli Rothin IRA: t alemman ja keskiluokan auttamiseksi.
Vuoden 2021 lopulla kongressidemokraatit ehdottivat laajat rajoitukset Roth-muunnoksille. Vuodesta 2032 lähtien tilisaldot ovat noin 10 miljoonaa dollaria, ja yli 400 000 dollaria tienaavat eivät voi enää tehdä minkäänlaisia tuloksia.
Yhteenvetona voidaan todeta, että Roth-muunnokset siirtävät varoja perinteiseltä eläketililtä Rothille kolmen päätavoitteen saavuttamiseksi:
- Ota valinnainen varhainen nosto käyttöön viiden vuoden kuluttua
- Maksa verot aikaisemmin, kun olet alemmassa veroluokassa
- Nauti vero- ja sakkovapaista tuloista eläkkeellä
Joten miten Rothin muunnostikkaat mahdollistavat varhaiseläkkeelle jäämisen?
| vuosi | Ikä | Tulossumma (perinteinen > Roth) | Kotiutussumma (tulot) | Lähde |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | Ei käytössä |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | Ei käytössä |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | Ei käytössä |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | Ei käytössä |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | Ei käytössä |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 muunnos |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 muunnos |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 muunnos |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 muunnos |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 muunnos |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 muunnos |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 muunnos |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 muunnos |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 muunnos |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 muunnos |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Säännöllinen nosto |
Onko Roth Conversion Ladderilla haittoja?
Ehdottomasti. Tässä on kolme suurta:
- Se syö säästösi - Jotta voit vetää yllä kuvatut Rothin muunnostikkaat, sinun on poltettava 600 000 dollarin arvoinen eläkepääoma ennen 59 ½ ikää. Muista, että emme ole oikeutettuja enimmäissosiaaliturvaetuuksiin ennen 67 vuoden ikää.
- Saatat maksaa enemmän veroja — Jos ansaitset 160 000 dollaria vuonna 2025 ja muunnat 60 000 dollaria, verotettava tulosi on sinä vuonna 220 000 dollaria. Noin 55 000 dollaria kuuluisi paljon korkeampaan 32 prosentin veroluokkaan. Sen sijaan, jos olisit odottanut eläkkeelle jäämiseen asti, jolloin vuosituloksesi oli yhteensä 60 000 dollarin nosto, olisit voinut välttää 32 prosentin verorajan kokonaan.
Jälleen selvittää, onko Rothin muunnos oikea sinulle, harjaa sitä thän Roth Conversion Calculator osoitteessa Henkilökohtainen pääoma ja keskustele sitten taloussuunnittelijasi kanssa. Onnistunut Roth-muunnostikkaat takaavat, että sinulla on tarpeeksi pääomaa koko eläkkeelle jäämisen ajan.
Bottom Line
Jotakin "hakkerointia" varten Roth IRA -muunnostikkaat ovat melko monimutkaisia ja vaativat suuria määriä pääomaa ja matematiikkaa. Mutta jos aiot jäädä varhaiselle eläkkeelle, kannattaa keskustella niistä taloussuunnittelijasi kanssa.
Lue lisää:
- Mikä eläketili on paras? Suunnitelmien vertailu
- Varhaiseläkkeelle siirtymisen 25x sääntö
- Sijoittaminen eläkkeelle myyttejäRoth IRA -muunnostikkaat