Oletko naimisissa? Tai miettiä sitä?
Mietitkö mitä eroa on veroilmoitustilanteilla Naimisissa oleva arkistointi yhdessä vs. Naimisissa arkistointi erikseen?
Tiedän, että tein kerran. Sinä näet yhden, kotitalouden päällikön ja naimisissa olevan arkistoinnin yhdessä suhteellisen loogisesti jäsenneltynä. Varten veroluokat, Naimisissa olevien yhteisesti -tila oli suunnilleen kaksi kertaa naimattomien hakijoiden asema. Sama tavallisella vähennyksellä. Looginen.
Sitten pääset naimisissa olevaan arkistointiin erikseen ja kaikki alkaa kraatteroitua. Rajat, vaiheittaiset poistot, hakasulkeet - ne eivät palaudu yksittäisten tiedostojen tasoille, mutta usein ne putoavat vieläkin alemmas.
Halusin ymmärtää miksi, joten kaivoin syvemmälle.
Suurimmalle osalle naimisissa olevista veronmaksajista paras hakemusasema on yhdessä naimisissa oleva naimisissa. Mutta on tilanteita, joissa naimisiin jättäminen erikseen voi aiheuttaa pienemmän kokonaisverovelvollisuuden. Se on enemmän poikkeus kuin sääntö, mutta joskus on selvää hyötyä. Tutkitaanpa.
Naimisissa olevan arkistoinnin perusteet erikseen
Ei ole epäilystäkään, avioliittohakemus yhdessä on yksinkertaisin kahdesta veroilmoitustilasta.
Yhdistät tulosi, vähennyksesi ja kaikki muut tekijät, jotka vaikuttavat verotukselliseen tilanteeseesi. Teet yhden veroilmoituksen ja maksat yhden erääntyvän veron tai saat yhden palautuksen.
Naimisissa oleva arkistointi vaikeuttaa asioita monella tapaa. On selvää, että sinun on tehtävä kaksi veroilmoitusta, jotka ovat sekä aikaa vieviä että kalliimpia, jos käytät maksettua veronvalmistajaa.
Liian yksinkertaistetussa mielessä on melkein kuin sinä ja puolisosi ilmoittautuisitte yksinäisiksi henkilöiksi. Tämä on varmasti totta, koska sisällytät vain tulo- ja vähennyserät, jotka liittyvät jokaiseen teistä erikseen. Mutta menetät myös tiettyjä veroetuja, jotka ovat yhteisiä sekä yksinhuoltajille että pariskunnille, jotka hakeutuvat yhdessä naimisiin.
Mutta jos olet naimisissa, sinulla on mahdollisuus jättää joko naimisissa oleva hakemus erikseen tai naimisissa oleva yhdessä. Voit valita itsellesi parhaiten sopivan. Ja koska sinulla on valinnanvaraa, voit murskata numerot ja katsoa, toimiiko se eduksesi.
Naimisissa olevan arkistoinnin haasteet erikseen
Perusongelma naimisissa tapahtuvassa hakemuksessa erikseen on se, että verokoodi on luotu erityisesti sen estämiseksi. Kun arkistoit erikseen, menetät tietyt edut.
IRA -maksut ovat merkittävä esimerkki (verovuoden 2020 luvut):
- Jos puolisosi kuuluu eläkkeelle työelämässä etkä sinä, IRA -maksusi ei ole verovähennyskelpoinen, jos ansaitset enemmän kuin 10 000 dollaria ja tiedosto erikseen. Sitä vastoin, jos olet naimisissa ja teet hakemuksen yhdessä, voit ottaa täyden vähennyksen ja saada yhteensä 196 000 dollarin tulot.
- Tilanne on vielä äärimmäinen Roth IRA: n kanssa. Jos olet naimisissa yhdessä, voit kukin tehdä täyden Roth IRA -maksun, jonka yhteenlasketut tulot ovat jopa 196 000 dollaria. Mutta jos arkistoit erikseen, et voi tehdä mitään Roth -lahjoituksia jos tulosi ylittävät 10 000 dollaria.
Sosiaaliturva on toinen esimerkki. Jos olet naimisissa yhdessä, Ensimmäiset 32 000 dollaria sosiaaliturvaetuudestasi on vapautettu liittovaltion tuloverosta. Mutta jos olet naimisissa jättämällä hakemuksen erikseen, poikkeusta ei ole. Koko sosiaaliturvaetuutesi on veronalaista.
Muita veroetuja, joihin hakemuksen tekeminen voi vaikuttaa, ovat ansiotulolaina, korkeakoulun lukukustannusten vähennys ja opintolainavähennys.
Mutta on toinenkin tekijä, joka voi olla tärkeämpi kuin kaikki muut. Jos ilmoitat erikseen ja aiot eritellä vähennykset, puolisosi on myös eriteltävä. Jos aiot ottaa tavanomaisen vähennyksen, puolisosi on myös otettava vakiovähennys. Koska yksityiskohtaiset vähennykset ovat yksi tärkeimmistä syistä erilliseen hakemukseen, tämä voi olla merkittävä rajoitus.
Naimisiin jättämisen edut erikseen
Ensimmäinen merkittävä etu erillisestä hakemuksesta on verotuksellisten tilanteiden pitäminen erillään. Miksi tämä voi olla tarpeen? Haluat ehkä säilyttää täysin erillisen verotuksellisen aseman, jos epäilet puolisosi mahdollisesti aiheuttavan mahdollisia vero -ongelmia.
Oletetaan esimerkiksi, että puolisosi on itsenäinen ammatinharjoittaja ja olet palkattu. Olet huolissasi siitä, että puolisosi joko piilottaa tuloja tai liioittelee merkittävästi liikekuluja. Välttääksesi puolisosi mahdollisen verovelvollisuuden ottamisen todennäköisen tarkastuksen yhteydessä, sinun kannattaa ehkä jättää asiakirja erikseen suojellaksesi itseäsi.
Mutta yleisempi syy erilliseen arkistointiin on yksityiskohtaiset vähennykset. Erillisestä arkistoinnista voi olla hyötyä, jos toisella puolisolla on yksityiskohtaisempia vähennyksiä kuin toisella.
Hyvä esimerkki voi olla sairaanhoitokulut. Vuonna 2020 sairauskulut ovat verovähennyskelpoisia, jos ne ylittävät 7,5% oikaistu bruttotulo. Oletetaan, että avioparilla on oikaistu bruttotulo 100 000 dollaria, mutta toisella puolisolla on 70 000 dollaria tuloja ja toisella 30 000 dollaria tuloja ja 10 000 dollaria sairaanhoitokuluja.
Jos ne jätettäisiin yhdessä, vain 2500 dollaria sairauskuluja voitaisiin vähentää (10 000 dollaria miinus [100 000 dollaria x .075%]). Mutta jos he jättävät hakemuksensa erikseen, pienituloinen puoliso voi vähentää 7750 dollaria (10 000 dollaria miinus [30 000 dollaria x .075%]).
Nyt laskeminen olisi monimutkaisempaa. Jotta avioliitto jätettäisiin erikseen töihin, jokaisen puolison on voitava vähentää summat, jotka yhdessä ylittävät tavanomaisen vähennyksen 12 400 dollarin kynnyksen. Se ei aina toimi, minkä vuoksi erillinen arkistointi on harvinaista.
Toinen rajoitus on, jos asut yhteisön omaisuusvaltiossa. Useimmissa yhteisön omaisuusvaltioissa jokaisen puolison on yleensä ilmoitettava puolet kaikista tuloista ja puolet kaikista valtion tuloveroilmoituksista. Tämä voi mitätöidä avioeron tekemisen edun erikseen.
Kuinka selvittää, onko naimisissa oleva arkistointi erikseen parempi vaihtoehto sinulle?
Kuten olette arvanneet, päätös mennä naimisiin jättämisen kanssa on monimutkainen ja voi riippua monista tekijöistä, jotka eivät ole heti ilmeisiä.
Onneksi, jos palautuksesi laatii ammattimainen verovalmistaja, a naimisissa arkistointi yhdessä verrattuna naimisiin jättämiseen erillinen analyysi esitetään. Ja jos käytät a veroilmoitusohjelmisto, analyysi on yleensä vakioprosessi.
Tässä on kyse siitä, että sinun ei tarvitse istua ja murskata numeroita tai analysoida verokoodia nähdäksesi, onko erillinen hakemus järkevä. Joko verottaja tai verotuksen valmisteluohjelmisto hoitaa sen puolestasi.
Kun verolainsäädäntö muuttuu yhä monimutkaisemmaksi, vero -ohjelmisto tulee vuosi vuodelta tärkeämmäksi.
Kun sinulla on hyvä ohjelmisto, sinun ei tarvitse huolehtia sellaisista asioista kuin naimisiin jättäminen yhdessä vs. mennyt naimisiin erikseen. Vero -ohjelmisto tekee analyysin ja antaa sinulle paremman kahdesta ilmoitustilasta, jos sinulla on mahdollisuus valita.