Työskentely itsellesi on amerikkalainen unelma, eikö? Kukaan vaativa esimies ei leiju yläpuolellasi, voit asettaa omat aukioloaikasi ja - jos haluat työskentele kotoa - sinun ei tarvitse koskaan kohdata uuvuttavaa työmatkaa tai edes laittaa kenkiä jalkaan päivää.
Huolimatta hyvin amerikkalaisesta ihanteesta olla itsenäinen pomo, sinun on myös maksettava jäsenmaksusi setä Samille. Ja monille ihmisille, jotka päättävät ryhtyä itsenäisiksi ammatinharjoittajiksi, verokysymys voi olla hieman pelottava.
Verojen käsittely on tarpeeksi vaikeaa, kun sinulla on kokopäivätyö ja sinun on käsiteltävä W-2 joka vuosi. Loppujen lopuksi sinun on joko tehtävä se itse tai palkattava verotilintarkastaja.
Mutta jos työskentelet itsellesi, et ole vain vastuussa kaikista veroasiakirjoista, joita yritys yleensä hoitaa työntekijöille, mutta sinulla ei ole sitä "ylellisyyttä", että arvioitu velkaosuutesi pidätetään automaattisesti palkka. Sinun on keksittävä, miten voit tallentaa sen itse. Lisäksi voit saada osuman odotettua suuremmasta verolaskusta 12,4%: n sosiaaliturvan ja 2,9%: n Medicare-yrittäjäverokannan ansiosta.
Laskin verovelvollisuuttani
Vaikka tämä vaikuttaa pelottavalta ja monimutkaiselta, se on mahdollista. Minun pitäisi tietää-noin puolitoista vuotta sitten lopetin kokopäiväisen työni tullakseni freelance-kirjailijaksi ja puhujaksi.
Huomasin, että "monimutkainen" ei välttämättä tarkoita huonoa. Itse asiassa itsenäisillä ammatinharjoittajilla voi olla enemmän vähennysvaihtoehtoja. Tämä tarkoittaa pienempää verovelvollisuutta.
Tein merkittäviä muutoksia yritykseeni säästääkseni veroja samalla kun noudatin lakia. Suurin muutos oli siirtyminen LLC: stä (osakeyhtiö) S -yhtiöksi. Tämä rajoittaa itsenäisen ammatinharjoittamisen veroni maksamista ja voi lopulta säästää arviolta 12 500 dollaria vuodessa! Mutta tämä ei ole ainoa muutos, joka voi säästää rahaa veroissa itsenäisenä ammatinharjoittajana.
Jos haluat säästää aikaa ja rahaa veroissa, tässä on muutamia vinkkejä, joita olen hankkinut matkan varrella.
Tee kirjanpitoa
Olen sitoutunut organisoimaan, kuittien seurantaan ja varmistamaan, että voin kirjoittaa kaikki mahdolliset dollarit alas laskeakseni laillisesti veroni. Suuri osa siitä, mikä auttaa minua pitämään veroni kurissa, on vain pysyä asioiden päällä. Riippumatta siitä, käsitteletkö omia kirjojasi tai haluatko palkata ammattitaitoisen kirjanpitäjän tai kirjanpitäjän on tärkeää pitää kirjasi ajan tasalla, jotta saat parhaan tiedon yrityksestäsi sormenpäät.
Kaikkien yrittäjien pitäisi pitää liiketoimintansa talouden erillään henkilökohtaisesta taloudestaan joitain oikeudellisia ja veroetuja. Yksi usein unohdettu etu erillisestä taloudesta on paremmat tiedot yrityksestäsi. Erillisten, ajan tasalla olevien kirjojen avulla voit nopeasti tarkastella kirjanpitoraportteja liiketoimintasi terveyden ja kannattavuuden arvioimiseksi.
Kirjojesi ajantasaistaminen tekee myös veroilmoituksista paljon nopeampia ja helpompia. Olipa aika lähettää neljännesvuosittaiset arvioidut verosi tai vuosittaiset ilmoituksesi, ajantasaiset kirjat merkitsevät sitä, että voit tulostaa tarvittavat raportit, jotta verosi saadaan helposti hoidettua.
Olemme täällä Investor Junkiessa tarkistaneet useita pienyritysten kirjanpitotyökalut. QuickBooks on suosikkiohjelmistomme yrityksesi järjestämiseen (tässä meidän arvostelumme).
Itsenäisten yritysten vähennykset
Kirjojesi pitäminen ajan tasalla voi säästää rahaa kirjanpitäjäkustannuksissa, mutta se ei tee mitään verojen alentamiseksi suoraan. Kuitenkin pitää kirjaa kaikista liiketoimintaan liittyvistä kuluista voi auttaa sinua alentamaan veroja.
Kun harjoitat liiketoimintaa, voit vähentää välittömiä yrityskuluja yrityksesi tuloista alentaaksesi verojasi. Verot maksetaan liikevoitosta, ei tuloista. Kaikkien mahdollisten kulujen tallentaminen alentaa veroja noin 25% kulun arvosta veroluokasta ja liiketoimintarakenteesta riippuen.
Joitakin yleisimpiä paikkoja, joista voit saada vähennyksiä pienyrityksellesi, ovat:
- Tuotetarvikkeet
- Liiketoimintaan liittyvä matka
- Toimistotarvikkeet
- Tietokonelaitteisto
- Liiketoimintaan liittyvät Internet- ja puhelukustannukset (yritykseni on verkossa, joten suurin osa kustannuksistani liittyy verkkosivustojen ylläpitoon, verkkopalveluihin, Internet -yhteyksiin ja tietokonelaitteisiin)
Suurin saalis yritysvähennysten tekemisessä on, että sinun on oltava kannattavaa. Jos yrityksesi menettää jatkuvasti rahaa, IRS pitää sitä harrastuksena, ei bisnestä. Ruoka- ja muita kuluja koskevia vähennyksiä on rajoitettu. Mikäli epäröit, kysy verottajalta.
Voit lukea lisää vähennyksistä - myös niistä, joita et ehkä ole ajatellut, kuten työnhakuun ja asiakkaisiin liittyvistä kuluista - tässä artikkelissa.
Ja jos et ole erityisen järjestäytynyt henkilö, on olemassa Shoeboxed -palvelu, jonka avulla voit digitoida, tallentaa ja seurata kuittejasi. (Lue arvostelumme täältä.)
Tarkista yrityksesi rakenne
Seuraavaksi tarkasteltava verosäästöstrategioita harkittaessa on yrityksesi rakenne. Oletuksena jokainen yritys aloittaa itsenäisen elinkeinonharjoittajan, ellet rekisteröi sitä toiseksi liiketoimintamuotoksi. Varten pieniä sivutöitä, se on vain hyvä. Mutta liiketoimintasi kasvaessa sinun kannattaa harkita rekisteröitymistä LLC: ksi tai S -yhtiöksi oikeudellisista ja verotuksellisista syistä.
Kun toimit yksityisyrittäjänä, liiketoimintaasi ja henkilökohtaista talouttasi käsitellään laillisesti yhtenä. Kaikki yrityksen kautta ansaitsemasi tulot verotetaan tavanomaisella tuloveroprosentilla yrittäjävero. (Itsenäisen ammatin harjoittamisen vero on yksinkertaisesti molemmat puoliskot sosiaaliturva- ja Medicare-veroista, puolet normaalisti maksat, jos sinulla on kokopäivätyö ja toisen puolen maksaa työnantaja.) Jos yksityisyrittäjäliiketoiminnastasi on riita, olet henkilökohtaisesti vastuussa.
LLC on seuraava askel suojella itseäsi. Verot ovat samat kuin yksityisyrittäjillä, mutta LLC tarjoaa henkilökohtaista oikeussuojaa, jos yrityksesi haastetaan oikeuteen. Tässä tapauksessa verot käsitellään läpivienninä, eikä yrityksesi tarvitse tehdä omaa veroilmoitusta. Liität vain luettelon C henkilökohtaisiin veroihisi ja kaikki hoidetaan.
Kun yrityksesi saavuttaa noin 30 000–40 000 dollarin vuotuisen voiton, voit ehkä alentaa itsenäisen ammatin harjoittamisen veroja S-yhtiöiden verotuksen avulla. Sinulla on kaksi vaihtoehtoa verottaa S -yhtiö. Ensinnäkin, an olemassa oleva LLC voi valita S -yhtiöiden verotuksen. Toiseksi voit rekisteröidä yrityksesi S -yhtiöksi. Mutta tämä toimii vain, jos yrityksesi pystyy maksamaan sinulle säännöllisen palkan.
Maksa itsellesi säännöllinen palkka
Sekä itsenäisistä ammatinharjoittajista että kokopäivätyöntekijöistä kannetaan useita kerroksia veroja. Kun sinulla on kokopäivätyö, maksat osan verostasi ja työnantaja vastaa joistakin näistä veroista lisämaksuna IRS: lle. Kun olet itsenäinen ammatinharjoittaja, sinun on maksettava molemmat verot.
Tässä S -yhtiöiden verotus alkaa. Normaalipalkastasi verot ovat samat kuin sinulla olisi kokopäivätyö. Yritys maksaa osan veroista ja sinä maksat osan. Mutta voittoa suuremmaksi kuin mitä sinulle maksetaan, ei ole sosiaaliturvaa tai itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa. Tämä voitto maksetaan sinulle jakautumisena ja verotetaan tavanomaisen tuloverokannasi mukaisesti ilman sosiaaliturva- tai yrittäjäveroa.
Jotta tämä toimisi, IRS edellyttää, että maksat itsellesi "kohtuullisen" palkan, jota sovelletaan verokaavan molemmille puolille. Siksi S -yhtiöiden verotus alkaa olla järkevää vain noin 30 000–40 000 dollarin alueella. Se on kohtuullinen palkka monille työntekijöille ympäri maata.
Käytän palkanlaskentapalvelua maksamaan itselleni viikkopalkkaa, ja palkanlaskija huolehtii palkkaveroistani. Vuoden lopussa saan W-2-lisälomakkeet S -konsernin 1120S veroilmoitus ja a Aikataulu K-1 lomake lisätä henkilökohtaiseen veroilmoitukseeni liikevoitosta. Vuonna 2016 säästin noin 5 000 dollaria verostani jättämällä S -yrityksen. Mitä enemmän yritys ansaitsee, sitä enemmän säästän.
Älä sotke veroja
Verot ovat osa rahan ansaitsemista, mutta sinun ei pitäisi koskaan maksaa enemmän kuin olet todella velkaa. Sinun pitäisi tehdä kaikki voitavasi pienentääksesi verosi laskua. Suuret yritykset tekevät sen, superrikkaat tekevät sen, ja sinäkin voit tehdä sen.
Varmista vain, että pidät aina hyvät tiedot ja pysyt lain oikealla puolella. Verojen huijaaminen voi saada sinulle suuria rangaistuksia ja korkoja ja jopa vankeusrangaistusta, joten varmista, että teet kaiken edellä mainitun ja kysy neuvoa ammattilaiselta.
Mutta jos noudatat laillisia strategioita, kuten vähennysten seuraamista ja verojen ilmoittamista S -yhtiöksi, sinulla ei ole mitään syytä huoleen. Säästin verostani yli 5000 dollaria viime vuonna laillisilla verostrategioilla. Jos teet asiat oikein, voit säästää paljon enemmän.