Ahora que es tan común que las personas tengan varios, a menudo muchos, trabajos a lo largo de la vida, tener una "colección" de planes de jubilación es prácticamente la norma. A veces eso es una ventaja, es posible que tenga diferentes planes de retiro configúrelo en varias cuentas con diferentes fideicomisarios de una manera que funcione para usted.
Otras veces, puede complicar su vida y es posible que desee fusionar algunas o todas las cuentas en una sola cuenta grande, donde puede realizar un mejor seguimiento de sus inversiones para la jubilación.
En términos generales, es fácil fusionar los planes de jubilación y hacerlo sin incurrir en sanciones. Esto es especialmente cierto cuando estás fusionar planes de jubilación similares.
Fusión de cuentas IRA tradicionales
Al igual que ocurre con los planes de jubilación patrocinados por el empleador, es bastante fácil llegar al punto de tener más de una cuenta IRA. A menudo sucede como resultado de cambios de trabajo; deja un trabajo y transfiere un antiguo plan 401(k) a una IRA. Luego tomas otro trabajo con un 401(k), y tal vez mientras estás allí configuras otra cuenta IRA, solo porque puedes. Una vez que deja el segundo trabajo, ese 401(k) se reinvierte en su propia IRA, y ahora tiene tres IRA.
A veces se desarrollan varias cuentas IRA en función de las diversas incentivos que se ofrecen por administradores de cuentas IRA individuales, similar a las razones por las cuales las personas a menudo mantienen cuentas corrientes y de ahorro en varios bancos.
Cualquiera que sea el motivo, es fácil llegar a un punto en el que tenga tres o cuatro cuentas IRA, todas con diferentes fideicomisarios. Eventualmente, llega a un lugar donde desea fusionarlos todos en una sola IRA.
Cuando llegue ese momento, solo asegúrese de que las otras cuentas en las que está transfiriendo la IRA sean el mejor plan del lote. Debe ofrecer la más amplia selección de inversiones, al precio más bajo.
Hay dos formas de fusionar una cuenta IRA tradicional con otra:
Regla de rollover de 60 días. Este es el más complicado de los dos métodos y generalmente no se recomienda. Con este método de transferencia, usted toma posesión de los fondos de su plan anterior, es decir, la distribución de los fondos del plan se le envían directamente. Una vez que eso suceda, tendrá 60 días para completar la transferencia a otra IRA, o los ingresos se estará sujeto a impuestos y, si tiene menos de 59 años y medio, también estará sujeto al retiro anticipado del 10 % multa.
En muchos casos, el síndico de la cuenta anterior retendrá el 20 % de la distribución del plan para cubrir los impuestos sobre la renta. Si bien esta podría ser una excelente cobertura en caso de que no complete la transferencia dentro de los 60 días requeridos, viene con una serie de complicaciones propias.
Supongamos que tiene $ 10,000 en una cuenta IRA y el fideicomisario emite un cheque por los ingresos directamente a usted. Si retienen el 20%, su cheque será por solo $8,000. Si reinvierte esa cantidad en una nueva cuenta IRA, tiene dos opciones: obtener los $2,000 adicionales de sus propios fondos para completar la reinversión completa, o la retención de $2,000 estará sujeta a impuestos y multas, ya que nunca llegó al nuevo plan.
El rollover de 60 días también invoca el regla de espera de un año. Cada vez que saque dinero de una cuenta IRA utilizando este método, no podrá traspasar ninguna parte de ese dinero a otra cuenta IRA durante un año.
Moraleja de la historia: Nunca use un método de reinversión de 60 días a menos que no haya absolutamente ninguna otra opción.
Transferencia directa. Este es el método de reinversión que debe usar siempre que pueda, ya que es la forma más sencilla de fusionar cuentas IRA y crea prácticamente cero posibilidades de incurrir en impuestos sobre la renta o multas por retiro anticipado.
Bajo la transferencia directa, simplemente complete la documentación requerida que le permitirá a su fideicomisario de IRA anterior realizar una transferencia directa de los ingresos de la cuenta IRA a la nueva cuenta de fideicomisario de IRA. El dinero nunca pasa por tus manos, por lo que se evitan impuestos y sanciones. Además, no habrá límite en la cantidad de veces que puede realizar este tipo de transferencia, como la regla de espera de un año que se aplica a las reinversiones de 60 días.
Fusión de cuentas de jubilación Roth
La necesidad de fusionar las cuentas Roth IRA no suele ser un problema, aunque solo sea porque los planes no han existido durante tanto tiempo como para las cuentas IRA y 401(k). Además, los planes Roth IRA no suelen ser cuentas de destino para distribuciones de planes de empleadores como lo son las cuentas IRA tradicionales.
Si tiene varias cuentas IRA Roth y desea fusionarlas, las reglas son similares a las que existen para fusionar cuentas IRA tradicionales. Y vale la pena repetir; use el método de transferencia directa para simplificar las cosas y evitar problemas con el IRS.
Fusión de cuentas 401(k)
Una vez más, la fusión de cuentas 401(k) se maneja de la misma manera que lo haría con las cuentas IRA tradicionales. Debería poder fusionar planes 401(k) antiguos con un nuevo plan de empleador siempre y cuando lo permita el plan del nuevo empleador. Y dado que los montos en dólares involucrados en los planes 401(k) suelen ser considerablemente mayores que los de las cuentas IRA, es doblemente importante que utilice el método de transferencia directa para evitar problemas fiscales.
Quizá sea de mayor consideración si debe fusionar o no las cuentas 401(k). Si bien puede ser más conveniente fusionar cuentas 401(k) anteriores con el plan de su empleador actual, no siempre es la mejor estrategia.
Antes de decidir fusionar los planes 401(k) con su plan actual, considere lo siguiente:
- ¿El plan 401(k) de su nuevo empleador ofrece más opciones de inversión que los anteriores?
- ¿Las tarifas asociadas con la inversión en el plan 401(k) del nuevo empleador son más bajas que las de sus planes anteriores?
- ¿Sería mejor transferir sus antiguos planes 401(k) a un IRA autodirigido, en lugar de en el plan del nuevo empleador?
En lo que respecta a la fusión de planes 401(k), es importante comprender que todos los planes 401(k) no son iguales. Algunos son mejores que otros, y puede perjudicar significativamente sus esfuerzos de jubilación al hacer de la conveniencia el criterio principal para elegir en qué plan 401(k) va a fusionar los demás.
Siempre que maneje la transferencia de sus cuentas correctamente, la transición debería ser perfecta y libre de impuestos y multas.
Fusione las cuentas de jubilación solo si el nuevo plan es superior a los anteriores y si le ayuda a optimizar sus planes actuales.
Consulta tus ingresos de jubilación: