¿Conoce la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
Si es así, puede ser una minoría en comparación con la mayoría de los estadounidenses porque uno de los mayores malentendidos sobre los impuestos es la idea de un crédito fiscal vs. una deducción fiscal.
Ambos ponen su dinero en su bolsillo, pero de formas muy diferentes.
Tabla de contenido
- Crédito fiscal vs. Deducción fiscal
- ¿Reclamar deducciones estándar o detalladas?
- Cheque de estímulo de $ 1,200
Crédito fiscal vs. Deducción fiscal
Aquí está la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal:
- A crédito fiscal reduce la cantidad de impuestos que debe al IRS y es una reducción de dólar por dólar en la obligación tributaria. El Crédito Tributario por Hijos tiene un valor de hasta $ 2,000 por hijo calificado y, si califica, reducirá la cantidad que debe en sus impuestos en $ 2,000.
- A deducción fiscal reduce la cantidad de sus ingresos que están sujetos a impuestos y, por lo general, solo si detalla sus deducciones fiscales. Las contribuciones benéficas son deducciones de impuestos, por lo que si realiza una donación de $ 2,000 a una organización benéfica calificada, reduce su ingreso imponible en $ 2,000. Sus impuestos bajarán según su tramo impositivo. Si está en el tramo impositivo del 24%, sus impuestos se reducirán en $ 480.
Entonces, en un escenario hipotético en el que podría obtener un crédito fiscal de $ 2,000 o una deducción fiscal de $ 2,000, desea el crédito fiscal. Reduce al máximo su obligación tributaria.
Con los créditos fiscales, también hay otra distinción: ¿es reembolsable el crédito fiscal?
Reintegrable significa que obtendrá el valor total del crédito, incluso si su obligación tributaria se reduce a menos de cero. Por ejemplo, el Crédito Tributario por Hijos es reembolsable, por lo que incluso si adeuda muy poco en impuestos y el crédito pone su obligación tributaria en "negativo", donde el IRS le debe dinero, usted obtendría todos los crédito.
Supongamos que califica para un crédito tributario por hijos de $ 2,000 y debe $ 1,000, entonces el IRS le enviaría $ 1,000. Si el Crédito Tributario por Hijos no fuera reembolsable, no obtendría nada.
Hay una arruga más, el Crédito Tributario por Hijos es parcialmente reembolsable hasta $ 1,400 por niño. Por lo tanto, si calificara para el crédito total de $ 2,000 pero solo debía $ 200 en impuestos, no recibiría $ 1,800, solo recuperaría $ 1,400.
¿Reclamar deducciones estándar o detalladas?
Cuando declara sus impuestos, a menudo tiene que tomar una decisión importante: ¿reclamo la deducción estándar o debo detallar mis deducciones?
Con un crédito fiscal, lo obtiene pase lo que pase. No se requiere decisión.
Con una deducción de impuestos, solo la obtiene si detalla sus deducciones. Cuando declara sus impuestos, siempre puede reclamar una deducción estándar. La deducción estándar está pensada como una solución general y no tiene que hacer nada adicional para obtenerla; todos pueden tomarla.
La cantidad que puede deducir se basará en su estado civil para efectos de la declaración de impuestos para 2020:
- Único: $12,400
- Casado que presenta una declaración conjunta: $24,800
- Casado que presenta una declaración por separado: $12,400
- Jefe de hogar: $18,650
Si tiene una serie de deducciones que, en total, exceden la deducción estándar, entonces querrá desglosarlas en un Anexo A. En otras palabras, digamos que es un contribuyente único, si cree que tiene más de $ 12,400 en deducciones de impuestos totales, tendrá que detallarlas para obtener la deducción completa. Esto también significa que debe conservar la documentación y la prueba, en caso de que su la declaración de impuestos es auditada. No se requiere prueba para una deducción estándar.
Casi siempre desea utilizar el método que le permita obtener el reembolso de impuestos más alto (no reclame la deducción estándar porque cree que lo auditarán, es extremadamente improbable), pero ahora puede ver por qué un crédito fiscal es tanto mejor. 🙂
Pero cuando se trata de números, es por eso que una deducción fiscal es menos atractiva que un crédito fiscal, necesita una suma total de deducciones mayor que la deducción estándar. Con un crédito fiscal, simplemente lo obtienes si calificas.
Algunas deducciones fiscales son Deducciones "por encima de la línea", lo que significa que puede reclamarlos incluso si no detalla sus deducciones. La Ley CARES hizo donaciones en efectivo de hasta $ 300 como una deducción "por encima de la línea" para que pueda reclamarla incluso si toma la deducción estándar. Puede reclamar hasta $ 300 en contribuciones en efectivo de esta manera.
Cheque de estímulo de $ 1,200
El cheque de estímulo de $ 1200 en el Ley CARES fue un anticipo de un crédito fiscal reembolsable. Ahora que sabemos qué es un crédito fiscal reembolsable, cubramos la parte del "anticipo". Simplemente significa que el IRS le enviará un cheque por el crédito fiscal ahora y luego resolverá los detalles el próximo año cuando haga sus impuestos.
Lo complicado es que el crédito fiscal se basa en la información del año fiscal 2020. Esta es información que no obtendrán hasta que presente sus impuestos en 2021. Pero necesitan enviar los cheques hoy... entonces, ¿cuál es la solución?
El monto del cheque que le envían hoy se basa en la información fiscal de 2018 o 2019.
Luego, después de presentar sus impuestos en 2021 para este año, ajustarán su reembolso de impuestos en consecuencia. Han dicho que si pagaron de más, no recuperarán ningún dinero. Si pagaron menos, debería ver la diferencia agregada a su devolución de impuestos.
¡Ahora conoce la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal!