Det Skattelettelser og joblov fra 2017 ændret, hvor mange skattefradrag du skal tage for hvert år siden det blev lov, og det har det bestemt også for 2020.
Det blev omtrent fordoblet standardfradragforhindrer millioner af skatteydere i at specificere deres fradrag. Det eliminerede også personlige fritagelser, som var en af hovedfaktorerne for afgørelse om skattefradrag.
Det kan blive forvirrende, så i dag vil vi prøve at rydde op for dig!
Hvad er skattefradrag?
Skattefradrag er omtrentlige skøn over reduktioner i din skattepligtige indkomst til føderal kildeskat. Når du får et nyt job, samt i begyndelsen af hvert nyt år derefter, fuldfører du et IRS W-4 formular: "Medarbejderindeholdelsesattest". Dette giver din arbejdsgiver mulighed for at justere din skattepligtige indkomst, hvilket nærmere vil bestemme det korrekte beløb for indkomstskatter, der skal tilbageholdes.
Hvis du får dine kildeskatter godt, vil mængden af føderal indkomstskat indeholde meget tæt på din faktiske skattepligt for året.
I en perfekt verden er du hverken skyldig eller berettiget til refusion efter indgivelse af din selvangivelse. Skyldige IRS -penge er aldrig et optimalt resultat; ikke kun på grund af den faktiske skattepligt, men også på grund af de potentielle sanktioner og renter.
Mens de fleste mennesker foretrækker at få refunderet, det er virkelig ikke andet end en tilbagebetaling af dine egne penge. Hvis du tilbageholder dig, hvilket virkelig er det, der skaber refusionssituationen, har du effektivt givet IRS et rentefrit lån. Hvad mere er, det er penge, du kunne have tjent renter på dig selv, men ikke gjorde.
Der er forskellige scenarier for indgivelse af skatter, der kan gælde for dig. Du vil prøve at bestemme, hvor mange af disse skattefradrag du skal tage i det kommende år.
Hvis du har indkomst, og en anden kan gøre krav på dig som en afhængig
Den bedste strategi (hvis dette er din registreringsstatus) er at kræve nul kvoter. IRS giver dig mulighed for at kræve et standardfradrag af, hvad der er større, $ 1.050 eller standardfradraget for din arkiveringsstatus (hvilket maksimalt er $ 12.400 for 2020).
Det standardfradrag, der er tilladt for din indberetningsstatus, vil allerede blive afspejlet i lønsumsafgiftsindeholdelsen som bestemt af din arbejdsgiver. Det vil ikke være nødvendigt at kræve skattefradrag for at dække dette fradrag.
Enkeltfilere og husholdningschefer
Som en enkelt filer med en enkelt primær indtægtskilde burde det være tilstrækkeligt at kræve en skattefradrag. Det vil enten resultere i en lille tilbagebetaling eller en lille skattepligt. Så meget du prøver, vil det være næsten umuligt at få din føderale kildeskat til at matche din faktiske skattepligt nøjagtigt.
Men hvis du forventer at kunne specificere fradrag - hvilket betyder, at dine fradrag vil overstige $ 12.400 standardfradrag - kan du overveje at kræve yderligere skattefradrag. For at gøre dette korrekt skal du lave et rimeligt skøn over overskuddet af dine specificerede fradrag i forhold til dit standardfradrag.
Hvis du arbejder to job i løbet af året, skal du dele dine kvoter mellem de to job. For eksempel, hvis du kræver to skattefradrag, skal du tage en for hvert job. Hvis du kun tager én skattefradrag, skal du tage den på det job, der betaler flest penge.
Hvis du er single og har mindst et barn, du er afhængig af, kan du registrere dig som husets leder. Hvis du har et eller flere børn, som du kan kræve som afhængig af din selvangivelse, kan du tilføje en ekstra skattefradrag pr. Barn. For eksempel, hvis du ansøger om husholdning med to kvalificerede forsørgede børn, kan du sandsynligvis kræve i alt tre skattefradrag på din W-4.
Igen er der ingen personlig fritagelse, men den ekstra skattefradrag vil rumme den lavere skattepligt, du vil have, hvis du kan gøre krav på skattefradrag for børn. Dette kan reducere din indkomstskattepligt med op til $ 2.000 pr. Berettiget barn.
Hvis du ikke har kvalificerede børn, bør du naturligvis ikke tage den ekstra skattefradrag. Vær også opmærksom på, at børneskattefradraget udfases, hvis din indkomst overstiger $ 200.000.
Ægtepar indleverer i fællesskab
Hvis du er et ægtepar, der ansøger i fællesskab, skal du kræve en skattefradrag for hver af jer. Hvis du har børn, der er forsørgerpligtige, der er berettiget til børnebeskatningskreditten, kan du tilføje en ekstra skattefradrag for hvert barn. Børneskattelettelsen udfaser med en indkomst på $ 400.000 eller mere for et ægtepar, der ansøger i fællesskab. Hvis din indkomst overstiger dette beløb, kan du ikke kræve kreditten eller tage de ekstra skattefradrag.
Ligesom det er tilfældet med enkeltfilere, kan du muligvis tage endnu flere skattefradrag, hvis du er i stand til at specificere fradrag.
IRS giver endda et regneark med fradrag med din W-4-formular til at estimere virkningen af dine specificerede fradrag på dine skattefradrag for det kommende år. Denne formular kan bruges, hvis du er gift og ansøger i fællesskab, single eller husholdning.
På linje 2, hvor du ser $ XX, XXX, er de beløb, der skal vises i disse X'er, $ 24.800, hvis du er gift ansøgning i fællesskab eller en kvalificerende enke (er), $ 18.650, hvis du er leder af husstanden og $ 12.400, hvis du er enkelt. Disse er standardfradrag for 2020 som endnu ikke afspejles på W4 2020.
Bemærk, at linje 4 giver et skøn over din studielånsrente, fradragsberettigede IRA -bidrag og visse andre justeringer. Du kan bruge denne linje til at afspejle skattefradragsberettigede bidrag til en IRA, en sundhedsopsparingskonto, underholdsbidrag og visse andre "over linjefradragene".
Nettobeløbet vist på linje 5 overføres til den første side af W-4 og øger den samlede skattefradrag, du vil kræve for året.
Andre komplikationer, der kan påvirke dine skattefradrag
Hidtil har vi diskuteret antallet af skattefradrag, der skal kræves, hvis 1) din indkomst primært stammer fra dit job, 2) dig specificer dine fradrag eller tag standardfradraget, eller 3) hvis du har forsørgede børn, der er berettiget til børneafgiften kredit. Der er dog andre situationer, der kan påvirke dine skattefradrag, der falder uden for disse generelle kategorier.
Den ene er investeringsindkomst. Hvis du har en betydelig investeringsindkomst, vil du måske kræve færre skattefradrag eller slet ingen. Enhver skattepligtig investeringsindkomst øger din skattepligt. Medmindre du foretager skønnede skattebetalinger for at dække ansvaret for den ekstra indkomst, kan du gøre det gennem højere tilbageholdelser fra dit normale job. Du kan opnå dette med færre skattefradrag.
En anden potentiel situation er at have en sideforretning. Lad os sige, at du udover dit almindelige job også har en sideforretning, der tjener ekstra penge. Teknisk set bør du oprette kvartalsvise skatteoverslag for at dække skatteforpligtelsen på denne indkomst. Dette er især vigtigt, da selvstændig erhvervsindkomst også er omfattet af selvstændig beskatning hvilket er cirka 15,3% i sig selv.
Hvis den indkomst, du modtager fra din sidevirksomhed, forventes at være et par tusinde dollars for året, vil du måske reducere dine skattefradrag frem for at foretage anslåede skattebetalinger.
Det er også muligt, at din virksomhed taber. Hvis det er tilfældet, kan du muligvis øge dine skattefradrag.
Stadig et andet eksempel er fast ejendom eller partnerskabsindkomst. Begge kan have en indvirkning, der meget ligner en sideforretning.
Når du er i tvivl, skal du leje en professionel til at hjælpe
Hvis du har nogen af ovenstående situationer, kan den bedste strategi være at diskutere det med en professionel skatteforbereder. Beregningerne kan blive komplicerede, især for nogen, der ikke regelmæssigt udarbejder indkomstskatter.
Det er bedre at betale en skatteforbereder for at give dig en tæt tilnærmelse af din faktiske skattepligt og antallet af skattefradrag, du skal kræve, end at overlade det til tilfældighederne. En uventet stor skatteforpligtelse kan tilføre renter og sanktioner til en allerede stor skatteregning.
En skatteprofessionel kan fortælle dig, om du er i stand til at øge skattefradrag på grund af virksomhedstab, eller hvis du skal foretage skønnede skattebetalinger for erhvervs- eller investeringsindkomst.