Plány 401 (k) jsou u zaměstnavatelů v celé zemi poměrně běžné. Postupně nahradily tradiční penzijní plány s definovanými požitky. Roth 401 (k) s byly pouze v posledních několika letech a jsou mnohem méně časté. Zde je naše 401 (k) vs. Rychlé srovnání Roth 401 (k).
V tomto srovnání:
Úvod do každého plánu
401 (k) plány jsou penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem primárně financované ze srážek ze mzdy ze mzdy zaměstnance. Typický plán zahrnuje několik investičních možností a zaměstnanec si může vybrat, do jakých prostředků bude investovat, a také procentuální alokaci, která bude v každém z nich. Příspěvky jsou daňově uznatelné pro zaměstnance, akumulují výdělky na základě odkladu daně, často zahrnují omezenou shodu příspěvků zaměstnavatele a stanou se zdanitelnými při výběru.
Plány Roth 401 (k) spojit výhody a Roth IRA s velkorysejšími limity příspěvků pravidelných
401 (k) plán. Ačkoli neexistuje žádný odpočet příspěvků zaměstnanců do plánu, výdělky se kumulují na základě osvobození od daně, ale rozdělení lze od daně osvobodit. Roth 401 (k) může obsahovat zápas zaměstnavatele, ale prostředky ze zápasu musí být vloženy do pravidelné části 401 (k).Podívejme se blíže na konkrétní vlastnosti každého plánu.
Limity příspěvků
401 (k) - Až 19 000 $ (25 000 $, pokud je vám 50 a více) za rok
Roth 401 (k) - Až 19 000 $ (25 000 $, pokud je vám 50 nebo více) ročně v kombinaci s běžným 401 (k)
Limity příjmů
401 (k) - Žádné, ačkoli pravidla jsou v případě vysoce odměněných zaměstnanců složitější (HCE)
Roth 401 (k) - Totéž
Úvahy o dani z příjmu
401 (k) -Příspěvky jsou v daném roce odečitatelné z daní, ale zisky v plánu se kumulují na základě odkladu daně. Prostředky se stanou zdanitelnými jako běžný příjem po výběru.
Roth 401 (k) -Příspěvky nejsou odečitatelné z daní, ale výdělky se kumulují na základě osvobození od daně. Pokud výběry z plánu proběhnou po dosažení věku 59 ½ let a po dobu nejméně pěti let, neexistuje žádný daňový závazek.
Předčasné výběry
401 (k) - Výběry provedené před dosažením 59 ½ jsou zdanitelné jako běžný příjem a podléhají dodatečné dani IRS z předčasných výběrů ve výši 10% částky rozdělení.
Roth 401 (k) -Příspěvky do plánu nepodléhají zdanění při výběru, protože při jejich provedení nebyly daňově uznatelné. Výběr investičních výnosů v rámci plánu bude podléhat dani z příjmu při výběru a také 10% pokutě za předčasný výběr.
Poskytnutí půjčky:
401 (k) - 50% z hodnoty plánu, až 50 000 $
Roth 401 (k) - Není dostupný
Požadované minimální distribuce (RMD):
401 (k) - Vyžadováno, když dosáhnete 70 ½
Roth 401 (k) - Vyžadováno, když dosáhnete 70 ½, pokud nejste stále zaměstnáni
Převrácení:
401 (k) - Lze převést do plánu 401 (k) dalšího zaměstnavatele, IRA nebo Roth IRA
Roth 401 (k) - Lze převrátit pouze do jiného Roth 401 (k) nebo Roth IRA
Ať už si vyberete jakýkoli plán, je to pro vás důležité dostat se do penzijního plánu a začněte budovat své penzijní portfolio co nejdříve.
Viz také: Roth IRA vs. Tradiční IRA